5.吴起县2017年预算绩效工作开展情况总结.docx

吴 起 县 财 政 局 关于二〇一七年预算绩效评价情况 总 结 的 报 告 2017 年，我县的预算绩效评价工作，全面贯彻落实市、 县财政工作会议精神，紧紧围绕财政中心工作，以财政专项 资金绩效评价、一般预算支出绩效评价和财政扶贫资金绩效 评价为重点，以资金的的使用及效益情况为目标，已完成全 部绩效评价工作目标任务。现将主要工作总结如下： 一、绩效评价工作开展情况 2017 年我县共计开展财政资金绩效评价项目 8 个，涉及 全县所有部门和单位、八个镇、街道办，绩效评价涉及资金 总量 313128.05 万元，具体情况如下： （一）财政专项资金绩效评价工作开展情况 我县财税监督局 2017 年共开展 6 个财政专项资金绩效 项目工作，涉及资金 5227.86 万元。 1 1、农业专项资金绩效评价情况。2016 年，市下达我县 农民专业合作社专项资金 40 万元，家庭农场扶持资金 15 万 元，现已全部完成实施。提升了我县农民专业合作社和农场 主围绕主导产业兴办实体的积极性，达到了农业增效，农民 增收的目的，取得了良好的经济效益和社会效益。 2、农机安全免费管理项目绩效评价情况。此项资金涉 及全县 9 个镇 1 个街道办，164 个行政村，涉及专项资金 2 万元。此项资金投入使用，一是增加单位工作经费，缓解了 单位工作经费紧缺的困难；二是免去了农机户的检验费，减 轻了农民负担，提高了农民技能；三是提高了农机安全检验 率，保证农业机械及时排除故障，保障了人民生命财产安全。 3、民政实施项目绩效评价情况。2016 年，市下达我县 城市社区建设专项资金 60 万元，省级福彩公益金补助农村 互助幸福院建设资金 80 万元，每个村子 8 万元，现除部分 未完成设备配套，其余全部完成实施。项目的顺利实施完成， 不仅增强了我县城市社区功能，也使养老服务基础设施建设 提升了较高档次，为我县民政工作的起到了良好的助推作用， 增强了社会效益。 4、农村公路养护资金绩效评价情况。2016 年，市下达 我县农村公路养护专项资金 220 万元，专项用于农村道路养 护维修，农村公路日常养护和养护资金使用基本良好。此项 2 资金的投入使用，使我县的农村公路面貌得以有效改善，提 高了农民出行水平。 5、薛岔骨干坝项目绩效评价情况。薛岔骨干坝位于吴 起镇雷坡村杨畔沟。工程总投资 341 万元，其中上级投资 120 万元，县级财政配套 221 万元，工程重要内容为新建骨干坝 一座，包括坝体、放水、溢洪道工程三大件组成，此项工程 的开展，起到了防止水土流失以及后续积极造地的效果。 6、林业项目资金绩效评价情况。2017 年 9 月份，我局 对林业项目资金进行了绩效评价工作，涉及资金 4462.85 万 元。2016 年天保工程管护费共计 949.64 万元（集体 949.64 万元）；森林抚育项目资金：中央财政补贴投资 100 万元， 面积 1 万亩；生态效益补偿项目资金：面积 145.71 万亩， 资金 2149.21 万元；重点防护林建设资金 250 万元，面积 1.7 万亩；中央财政造林补贴资金：第一批资金 423 万元，其中 造林补贴 240 万元，退化林分改造 183 万元；第二批资金 168 万元均为退化林分改造。通过天保工程、森林抚育、生态效 益补偿项目的实施，实现我区天保工程区森林和国家级公益 林的有效管护，提高我区林分质量，促进林种结构日趋合理， 构建稳定森林生态系统，促使生态环境建设呈良性发展。 （二）一般预算支出绩效评价工作情况 3 2017 年 3 月份我局开展了 2016 年度一般预算支出绩效 评价工作，此项工作涵盖了全县所有部门、单位及各镇、街 道办，涉及全县所有财政支出，涉及资金 248158 万元。 1、2016 年，一般预算支出 248158 万元。一般预算支 出主要项目完成情况：一般公共服务 24894 万元，公共安全 13228 万元，教育 34987 万元，医疗卫生与计划生育 20922 万元，农林水事务 47997 万元，交通运输 13593 万元，城乡 社区事务 42439 万元，国土资源等事务 7980 万元，社会保 障和就业 13608 万元。 2016 年政府性基金收入完成 9387 万元，上级补助 13153 万元，政府性基金支出（含调出）完成 21106 万元。 2、2016 年重点支出评价项目 根据延安市 2016 年一般公共预算支出评价实施方案安 排，我县 2016 年一般公共服务支出、教育支出、社会保障 和就业支出、医疗卫生与计划生育支出、农林水支出、城乡 社区事务支出 6 项支出进行分析评价，支出合计 184847 万 元，占全县一般预算支出 248158 万元的 74%，涵盖了 2016 年重点支出，具体分析如下： （1）一般公共服务支出。2016 年财政列支一般公共服 务支出 24894 万元，资金使用效果：2016 年一般公共服务支 4 出确保了公共服务必需的人员、运转经费。设备购置在核实 单位资产情况后严格按照采购程序办理，同时安排重点项目 支出 3217 万元，实现了财政保基本、保重点的职能。 （2）社会保障和就业支出。2016 年社会保障和就业支 出总额 13608 万元，最低生活保障、临时救助、特困人员救 助（20819、20820、20821）科目列支 1365 万元，用于实施 困难人群社会救助。2016 年保障城市低保对象 285 户 431 人， 农村低保对象 1795 户 4748 人，特困人员供养 240 户 246 人， 孤儿 14 人，临时救助人员 1235 人。 资金使用效果：通过社会保障和就业相关政策的落实， 充分发挥了社会保障资金在解决分配不公、促进就业、维护 社会稳定、促进经济社会发展中的重大作用。 （3）医疗卫生与计划生育支出。2016 年医疗卫生和计 划生育支出总额 20922 万元，通过公卫项目的实施，增强了 县医院的医疗服务能力，方便了患者，同时增加了医院的经 济效益。促进了基层医务人员的服务意识及辖区内人口的健 康意识，提高了居民健康水平，使最广大群众享受到了公共 财政的阳光。 （4）教育支出。2016 年教育支出总额 34987 万元，其 中基本支出 25809 万元，项目支出 9178 万元。围绕县委、 5 县政府“办强教育”战略部署，筹集资金用以发放教师绩效 工资、骨干教师津贴，涉及全县一线教师的 85%，共计 4105 万元。表彰奖励高级中学等综合考核先进集体 12 个，奖励 优秀教师、先进教育工作者等 413 名，奖励资金共计 753 万 元。 （5）城乡社区支出。2016 年列支城乡社区支出 42439 万元,城乡社区支出除了保障机关运行基本支出外，项目支 出 36378 万元。2016 年实施的项目全部列入年初项目计划， 预算执行中，财政部门严格审核管理，审核项目概预算，评 审预算、招投标金额、审计决算金额，严格按照工程进度拨 付资金，属于政府采购的按照政府采购程序办理。积极调动 资金，在保基本的基础上，全力支持全县重点项目顺利实施， 促进县域经济快速发展。 （6）农林水支出。2016 年农林水支出 47997 万元，， 其中基本支出 10643 万元，项目支出 37354 万元。结转下年 620 万元。 资金使用效果：农林水支出按照年初农业发展规划，扶 持产业等政策要求，对于农民政策性补贴资金，按照补贴政 策及时将资金兑付到位。对上级下达专项转移支付及时拨付 到实施部门，尤其是财政专项扶贫资金，收到文件后及时对 接项目实施单位按时办结。同时通过新修农田、温室大棚补 6 助、实施淤地坝等工程项目，改善了农民种植作物的生产条 件，农民人均纯收入 2016 年达到 11064 元。 （三）财政专项扶贫资金绩效评价工作情况 从 2017 年 11 月低开始，我局着手开展 2017 年度财政 专项扶贫资金绩效评价工作。接到《陕西省扶贫开发办公室、 陕西省财政厅关于开展 2017 年度财政专项扶贫资金绩效评 价的工作通知(陕扶〔2017〕50 号)》的通知后，我县立即成 立了以财政局局长为组长的绩效评价领导小组，召开了财政 专项扶贫资金绩效评价工作专题会议，县财政局印发了《关 于做好 2017 年度财政专项扶贫资金绩效评价工作的通知》 （吴财监发〔2017〕4 号）文件，对财政专项扶贫资金绩效 评价工作进行了安排部署，组成专业的绩效评价成员，并聘 请了专业会计师事务所，对财政专项扶贫资金绩效评价工作 提供具体的业务指导。 1.资金拨付情况 2017 年度共计投入财政专项扶贫资金 11753.19 万元， 其中：中、省拨付我县财政专项扶贫资金共计 2370 万元， 其中：财政专项扶贫资金（发展）2210 万元，以工代赈资金 160 万元；2017 年市财政拨付我县专项扶贫资金 4915 万元， 县财政配套财政专项扶贫资金 4468.19 万元。我县财政局在 7 收到市财政专项扶贫资金文件后，按照《陕西省财政专项扶 贫资金管理办法》（陕财办农〔2017〕57 号）的规定，全部 在 13 个工作日内把财政专项扶贫资金拨付到县直各部门及 各镇、街道办。 2.资金督办情况 我县财政局印发了《财政专项扶贫资金监督检查制度》 (吴财发〔2017〕74 号)。对已下达预算 15 个工作日以上仍 未执行的县直各部门及各镇、街道办，下发督办函 19 份， 整改通知书 11 份，收到整改报告 11 份。县财政局指定专职 人员督办，涉及问题单位将财政扶贫资金整改结果报财政局 备案。 3.公示公告制度建设和执行情况 （1）制度建设情况。为了进一步加强扶贫项目资金管 理，规范扶贫项目安排和资金分配、使用、管理，提高扶贫 工作效益，结合我县实际，县财政局、扶贫局联合制定印发 了《关于推行扶贫专项资金公示公告制度的通知》（吴扶发 〔2017〕27 号），对公告公示的对象、主要内容、范围形式、 时限、意见的受理做出了明确的规定。 （2）制度执行情况。凡是涉及财政专项扶贫资金的县 直各部门及各镇、街道办按照《关于推行扶贫专项资金公示 8 公告制度的通知》（吴扶发〔2017〕27 号）文件的要求严格 执行，力求对扶贫项目资金的使用与管理做到阳光、透明， 保证扶贫资金的高效与准确。 4.监督检查制度建设和执行情况 （1）制度建设情况。吴起县人民政府办公室制定印发 了《吴起县财政专项扶贫资金使用管理实施办法》（吴政办 发〔2017〕42 号）；吴起县财政局印发了《2017 年监督检 查工作要点》（吴财监〔2017〕02 号），吴起县财政局印发 了《财政专项扶贫资金监督检查制度》(吴财发〔2017〕74 号)。 （2）执行情况。吴起县财政局印发了《关于转发《延 安市财政局关于进一步加快财政资金支出进度的通知》的通 知》（吴财发〔2017〕100 号）及《关于开展财政专项扶贫 资金检查的通知》（吴财发〔2017〕101 号），按照《吴起 县财政专项扶贫资金使用管理实施办法》（吴政办发 〔2017〕42 号）的文件精神，县财政局派出四个检查组对县 直各部门及各镇、街道办的财政专项扶贫资金的支出进度及 支付规范情况进行了专项检查，对发现存在问题的相关单位， 下发了限期整改通知书，问题相关单位已将整改情况报财政 局备案。 9 二、绩效评价工作主要成效 财政专项资金绩效评价作为一项集管理与监督于一体 的工作，在资金的管理与使用中发挥了积极的作用，使得资 金使用更加精细有效，过程更加公开透明，效果更加明显。 1、给财政投资提供了参考作用。2017 年我局积极开展 了财政资金绩效评价年初计划的各项工作任务，通过周密细 致的资金检查及绩效评价工作，已经取得了一定的成效，通 过对相关项目资金的检查并实施绩效评价，对所属项目的实 施情况起到了一定的监督与促进作用，对相关项目指标的评 分具体细化了所属项目的实施细则，对所属项目的实施细则 进行监督指导的同时也对相关问题进行了了解，对发现问题 及时整改，未今后的投资方向提供了积极有效的参考和警示 作用。 2、积极参与财政管理。对评价结果为优和良的项目， 财政预算予以奖励，优先保障次年的预算投资；对评价结果 为中的项目，查明原因，限期整改，视整改结果予以预算或 核减预算。 三、存在的问题 目前我县财政资金投入使用与管理整体呈良好的态势， 但也存在一些问题，具体表现在以下几个方面。 10 （一）资金使用方面：存在的主要问题是资金缺口大， 由于我县经济以石油收入为主，近年来受油价下跌影响收入 减少，支出压力大。 （二）项目成效方面：我县农业基础较薄弱，农村劳动 力缺乏，帮扶产业培育慢，技术薄弱，短期内见效慢，长期 效益不明显。 （三）绩效评价人力资源方面：我县绩效评价业务由财 税监督局具体操作，由于人员年龄偏大，业务技能相对较低， 给绩效评价具体工作造成很大困难。 四、下一步工作思路及相关建议 虽然绩效评价工作作用巨大，但是我县此项工作目前处 于起步阶段，相关业务部门专业认知度较低，对评价流程的 参与度不够，使得绩效评价工作的真正效益发挥不出来，对 此我们建议上级部门能够加大对绩效评价工作的指导与培 训，使得地方绩效评价的专业认知度得以整体提升，使这一 工作真正发挥其原有的管理与监督等重要作用。 11