电视台-决算分析报告.docx

乌鲁木齐电视台决算分析报告 一、 单位情况 （一） 基本情况 乌鲁木齐电视台是差额管理的事业单位。 1、主要职能：围绕市委市政府中心工作，坚持正确舆论导 向，做好电视新闻宣传工作；制定、实施乌鲁木齐市电视事业发 展规划；负责六个专业化频道，新闻综合频道、维语综合频道、 影视频道、电视购物频道、旅游娱乐频道、女性儿童频道以及无 线数字 25 频道和移动电视频道等节目的制播、经营和管理；不 断满足人民群众日益增长的文化生活需要，创造更好的电视艺术 精品；做好电视安全播出工作。 2、机构人员情况：事业编制 302 名。2015 年底在职职工 386 人（在编 294 人、聘用 92 人）。退休职工 67 人。2015 年通过公 开招录的方式增加在编职工 25 人。 （二）当年取得的主要事业成效 2015 年电视台新闻宣传导向正确，全年的新闻宣传紧紧围 绕“丝绸之路经济带”五大中心建设的国家战略，着眼于坚持 “四个全面”的战略布局，着力于市委、市政府的中心工作，做 好工作部署、做实舆论引导、做细新闻报道，实现了阶段性新闻 宣传报道任务圆满完成。为我市和谐、稳定、发展做出了积极贡 献。 二、收入支出预算执行情况分析 （一）收入支出预算安排情况。 2015 年初预算收入 4493.16 万元。其中：财政补助收入 1015.92 万元、事业收入 3477.24 万元，预算支出 4493.16 万元。 2015 年预算收入调整数为 5926.02 万元。 调增 1432.95 万元。 其中：1. 财政补助收入 1456.05 万元比年初调增 440.13 万元， 包括：追加增资 127.27 万元、2014 年绩效奖 131.11 万元、科技 三项经费 15 万元、中央传媒资金 40 万元、古尔邦节晚会和春节 晚会 48.12 万元（其中 29 万元是 2014 年晚会经费）、文明城区 奖 51.21 万元、大功率发射机维护 13.97 万元、维稳经费 13.46 万元。2. 事业收入 4303.70 万元比预算调增 826.46 万元，主要 原因是今年广告经营收入增加。3. 其他收入 166.28 万元。 2015 年预算支出调整数为 6291.97 万元。 （二） 收入支出执行情况 当年收入支出基本情况，与上年对比情况，包括增减额与幅 度，增减变动主要原因。 2015 年决算收入 5926.02 万元，（其中：财政拨款 1456.05 万元、事业收入 4303.70 万元、其它收入 166.28 万元）；决算事 业支出 6291.97 万元，（其中：事业类支出 4469.97 万元，财政补 助支出 1822 万元）。 2015 年决算收入比上年决算收入 6445.62 万元减少 519.6 万 元，减少 8.06%，主要原因是项目完成财政专项拨款减少（2015 年财政拨款 1456.05 万元比 2014 年财政拨款 1802.56 万元减少 346.51 万元占 66.7%）；2015 年决算事业支出比 2014 年 6445.62 减少 153.66 万元，减少 2.38%。主要原因 2015 年度项目支出减 少。 1、收入支出与预算对比分析 （1）2015 预算收入 4493.16 万元（其中：财政补助收入 1015.92 万元、事业收入 3477.24 万元） 。2015 年决算收入 5926.02 万元（其中：财政拨款 1456.05 万元、事业收入 4303.70 万元、 其它收入 166.28 万元） 。财政拨款收入决算比预算增加 440.13 万 元。事业收入决算比年初预算增加 823.46 万元。预算收入超额 完成率 28%。 2015 年预算支出 4493.16 万元。决算事业支出 6291.97 万元 其中：事业类支出 4469.97 万元，财政补助支出 1822 万元。决 算事业支出比年初预算增加 1798.81 万元。 （2）差异原因分析。 财政拨款收入决算比预算增加 440.13 万元，主要原因追加 增资 127.27 万元、2014 年绩效奖 131.11 万元、科技三项经费 15 万元、中央传媒资金 40 万元、古尔邦节晚会和春节晚会 48.12 万元（其中 29 万元是 2014 年晚会经费）、文明城区奖 51.21 万 元、大功率发射机维护 13.97 万元、维稳经费 13.46 万元。事业 收入决算比预算增加 826.46 万元，原因是今年广告经营收入增 加。其它收入年初无预算。 决算事业支出比预算增加 1798.81 万元，主要原因今年电视 台事业发展的需要，包括财政拨款支出增加 806.08 万元，其中 上年结转资金增加支出 405.95 万元，用于今年支付 25 频道地面 数字覆盖工程款 371.4 万元和购置新闻直播设备结转 9.8 万元、 远距离微波传输设备 24.80 万元，事业支出增加 992.73 万元。 1、 收入支出结构分析 （1）各项收入占总收入的比重， 财政收入占总收入比例=1456.05/5926.02= 24.57 % 事业类收入占总收入比例= 4303.70/5926.02= 72.62% 人员经费占总支出比例=4324.36/6291.97=68.73% 日常公用支出占总支出比例=697.37/6291.97=11.08% 项目支出占总支出的比例=1270.24/6291.97=20.19% （2）收入支出按部门所属单位发布情况 （3）重点经济分类支出执行情况 (1) 三公经费支出情况：2015 年三公经费支出 48.66 万元， 比上年 59.91 万元减少 11.25 万元，下降 18.8%。主要是 2015 年 公车运营维护费用 48.66 万元，比上年 59.32 万元减少 10.66 万 元，下降 8%；2015 年无公务接待费。 2015 年公车维护费主要用于记者采访用，财政预算支出标 准不适用电视台，造成车辆费用比预算超支。 （2）会议费支出情况：2015 年会议费支出 3.60 万元，比上 年 2.98 万元增加 0.62 万元，基本与上年持平。 （3）其它对部门（单位）影响较大的支出情况 4、当年预算执行中存在的问题、原因及改进措施 我单位属差额预算管理事业单位，年初预算中公车运行维护 费标准不适用我单位具体情况。 由于电视台记者采访用车量极大， 造成费用增加，超出预算，现行财政公车费用支出预算标准不适 用我单位。 （三）年末结转和结余情况 （1） 分资金来源、资金性质结余结转情况，特别是项目 经费结余情况。 2015 年末财政补助结转 40 万元，是中央补助地方文化传媒 专项资金，我台用于购建虚拟演播室，因年底时间紧招标未完成， 结转下年。 三、资产负债情况分析 2015 年末资产总计 14481.25 万元，年末负债合计 1140.28 万元，净资产合计 13340.97 万元。与上年相比，资产总计减少 1093.39 万元，减少 7%。主要原因是以前年度购置固定资产报废 1013.57 万元，造成固定资产原值减少。负债合计比上年增加 335.43 万元，增长 5.35%。原因为广告公司预交合作风险保证金 增多，净资产合计比上年减少 1428.81 万元，减少 9.6%。为非流 动资产基金减少原因，2015 年度固定资产报废造成。 （一）资产负债具体构成分析： 2015 年末资产总计 14481.25 万元，其中年末流动资产合计 1093.32 万元，占资产总计的 7.5% ， 年末非流动资产合计 13387.93 万元，占资产总计的 92.5%。 2015 年末负债总计 1140.28 万元，为流动负债。2015 年偿 还商行贷款 140 万元。 2015 年末净资产总计 13340.97 万元，其中年末非流动资产 基金 12827.93 万元，占净资产总计的 96.15%。 （二）资产负债对比分析 2014 年末资产负债率=1140.28/14481.25=7.87%，比上年资 产负债率 4.98%增加 2.89%。从资产负债率来分析，负债较少， 风险可控。 四、本年度部门决算等财务工作开展情况 1、本部门财务管理、决算组织、编报、审核情况 电视台财务管理工作严格遵守会计法、税法等国家财经法 律法规，严格遵守内部会计管理制度，各项收入全部纳入预算统 一管理，支出严格按照财务审批制度办理；2015 年决算工作台 领导非常重视，财务科派专人参加财政组织的决算会议，认真传 达财政决算会议精神，组织财务科全体人员，做好分工，首先清 理核对固定资产等资产账务，做到账账、帐实相符。核对国库支 付中心年底对账单，对财政补助收入、年终财政补助结转，进行 核对。清理各项往来账。编制会计月报，对月报各项支出核对并 进行调整，填制年终决算。编制决算说明、决算分析报告，按提 纲要求逐项填写。决算报表进行套标审核正确，报告、说明进行 逐项审核无误。 2、本单位决算公开工作、主管部门对所属单位按规定批复 决算工作开展情况。 按本单位规定，财务科每年年初对上年财务决算执行情况在 党总支会议上进行汇报，决算报告在领导班子中公开。主管局每 年将上年决算批复下发我单位财务科。 2、 对部门决算管理及报表设计的意见建议。 建议提早布置决算，增加培训时长。 乌鲁木齐电视台 2016 年 7 月 15 日