塔河县教育局本级部门决算公开（2020年）.pdf

塔河县教育局本级 2020 年度部门决算 目 录 第一部分 塔河县教育局本级概况..............................................................1 一、部门（单位）职责............................................................................ 1 二、机构设置............................................................................................ 1 三、人员构成............................................................................................ 2 第二部分 塔河县教育局本级 2020 年度部门决算公开报表................... 2 一、收入支出决算总表............................................................................ 2 二、收入决算表........................................................................................ 2 三、 支出决算表...................................................................................... 3 四、 财政拨款收入支出决算总表..........................................................3 五、 一般公共预算财政拨款支出决算表..............................................3 六、 一般公共预算财政拨款基本支出决算表......................................3 七、 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表..........................3 八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表....................................3 九、 国有资本经营预算财政拨款支出决算表......................................3 第三部分 塔河县教育局本级 2020 年度部门决算情况说明................... 4 一、关于收入支出总体情况说明............................................................4 二、关于财政拨款收入支出总体情况说明............................................5 三、关于一般公共预算财政拨款收入支出情况说明........................... 5 四、关于政府性基金预算财政拨款收入支出情况说明....................... 6 五、关于国有资本经营预算财政拨款支出情况说明........................... 7 六、关于一般公共预算“三公”经费支出的说明.................................... 8 七、关于机关运行经费情况说明............................................................9 八、关于政府采购支出情况说明............................................................9 九、关于国有资产占有使用情况说明..................................................10 十、预算绩效情况说明.......................................................................... 10 第四部分 名词解释.................................................................................... 12 第五部分 附录............................................................................................ 13 第一部分 塔河县教育局本级概况 一、部门（单位）职责 （一）贯彻执行国家及县有关教育的方针、政策和法律、 法规，起草有关教育的规范性文件，并组织实施。 （二）研究提出全县教育改革与教育事业发展规划及年度 计划；拟定全县教育体制改革的政策以及教育发展的重点、结 构和进度，并组织指导实施。 （三）统筹管理本部门教育经费，参与起草筹措教育经费、 教育拨款、教育基建投资的规范性文件，监测全县教育经费的 筹措和使用情况。 （四）综合管理全县的基础教育、成人教育、职业教育和 学前教育；负责管理在职权范围内的各级各类学校的设立、撤 销、布局调整方案；负责管理中小学用书目录和进校书刊；指 导并协调幼儿教育的工作。 （五）组织指导全县“两基”的巩固和提高的工作。 （六）依据黑龙江省教育厅的评估标准和办法，制定本县 各级各类学校的督导评估标准并组织督导评估。 （七）管理教育对外交流工作；会同有关部门协调对贫困 地县的教育援助。 （八）规划并指导各级各类学校的社会精神文明建设和思 想政治工作、品德教育工作、文化知识教育工作、体育卫生与 艺术教育工作、安全教育工作及国防教育工作。 （九）主管全县的教师工作；负责实施教师资格制度；统 筹规划学校教师和管理人员的队伍建设；负责教师培养培训、 考核奖惩工作；按现行体制做好教育系统职称改革和教师职务 评聘工作；负责教育局直属事业单位的人事工作。 （十）直接管理县直中小学、职业学校、教师进修学校； 指导管理乡镇级中小学和乡镇级以下的学校；负责中小学的学 籍管理工作和义务教育证书的管理与发放。 1 （十一）负责全县教育信息的统计、分析和发布。 （十二）承办县人民政府和县教育局交办的其它工作。 二、机构设置 塔河县教育局本级无附属单位，部门决算中仅包含部门本 级决算。部门本级内设机构（处室）共 4 个，包括：办公室、 教育股、人事股、计财股。 三、人员构成 2020 年末塔河县教育局本级实有人数 9 人，其中：行政人 员 9 人、参公人员 0 人、事业人员 0 人、离休人员 0 人、退休 人员 15 人。与 2019 年度决算相比，年末实有人数减少 2 人， 其中，行政人员减少 2 人、参公人员增加（减少）0 人。 第二部分 塔河县教育局本级 2020 年度部门决算公开报表 一、收入支出决算总表 2 3 二、收入决算表 4 三、支出决算表 5 四、财政拨款收入支出决算总表 6 五、一般公共预算财政拨款支出决算表（功能分类到项级） 7 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表（经济分类到 款级） 七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 本单位无一般公共预算财政拨款三公经费支出，故本表为 空表。 8 八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表 本单位无一般公共预算财政拨款三公经费支出，故本表为 空表。 9 第三部分 塔河县教育局本级 2020 年度部门决算情况说明 一、关于收入支出总体情况说明 （一）总体情况。 塔河县教育局本级 2020 年度部门决算收支总额 2682 万元， 其中：本年收入 1720 万元，年初结转和结余 962 万元；本年支 出 2585 万元，年末结转和结余 98 万元。 （二）与 2019 年度决算相比。2020 年度部门决算收入总 额减少 493 万元，下降 22.28%，主要原因是由于本年度减少 了中央和省的专项资金以及县教育扶持资金和优秀教师奖励资 金；支出总额增加 808 万元，增长 45.47%，主要原因是由于 上年度专项在本年度支出 710 万元，本年度还增加了三中、一 中、二小学校门前停车场项目资金和抗疫相关支出费用；年末 结转和结余减少 925 万元，下降 90.42%，主要原因是由于 2019 年两个体育场未完工，权责发生制结转了，其中县匹配资金五 中体育场建设结转 275,584.34 元、一中足球场地建设项目资金 结转 552,417.52 元；另外年末到的专项资金受气候影响，结转 下年使用，其中黑财指（教）[2019]434 号校舍安全维修资金 2,200,000.00 元、黑财指（教）[2019]463 号薄弱学校改造资 金 4,900,000.00 元、黑财指（教）[2019]435 号高中改善办学 条件资金 1,065,400.00、黑财指（教）[2019]478 号职业教育 10 质量提升资金 312,500.00 元。 项目 本年收入合计 1.财政拨款收入 2.上级补助收入 3.事业收入 4.经营收入 5.附属单位上缴收入 6.其他收入 金额单位：万元 2020 年度决算 同比增减额 同比+、-% 增减变化原因 1720 493 -22.28% 1710 497 -22.52% 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 10 4 +0.67% 金额单位：万元 项目 2020 年度决算 同比增减额 同比+、-% 增减变化原因 2585 808 +45.47% 本年支出合计 1.基本支出 115 20 -14.81% 2.项目支出 2470 828 +50.43% 3.上缴上级支出 0 0 0 4.经营支出 0 0 0 5.对附属单位补助支出 0 0 0 二、关于财政拨款收入支出总体情况说明 （一）总体情况。 塔河县教育局本级 2020 年度财政拨款收入 1710 万元，年 初财政拨款结转和结余 962 万元；本年支出 2575 万元，年末财 政拨款结转和结余 98 万元。 （二）与 2019 年度决算相比。财政拨款收入减少 497 万元， 下降 22.52%；财政拨款支出增加 855 万元，增长 49.71%；年 末财政拨款结转和结余与 2019 年度相比，减少 925 万元，下降 90.42%。 （三）与 2020 年初预算相比。财政拨款收入增加 750.38 11 万元，增长 78.18%；财政拨款支出增加 1594.12 万元，增长 166.1%。 三、关于一般公共预算财政拨款收入支出情况说明 （一）总体情况。 塔河县教育局本级 2020 年度一般公共预算财政拨款收入 1689 万元，年初一般公共预算财政拨款结转和结余 962 万元； 本年支出 2554 万元，年末一般公共预算财政拨款结转和结余 98 万元。 （二）与 2019 年度决算相比。一般公共预算财政拨款收入 减少 509 万元，下降 23.16%，主要原因是本年度中央和省专项 资金减少了；一般公共预算财政拨款支出增加 843 万元，增长 49.27%，主要原因是本年度支出了上年度权责发生制结转的中 央和省的专项资金 138 万元,支出了 2019 年末结转的专项资金 710 万元。 （三）与 2020 年初预算相比。一般公共预算财政拨款收入 增加 750.38 万元，增长 78.18%，变化的主要原因是增加了中 央和省级的专项资金；一般公共预算财政拨款支出增加 1594.12 万元，增长 166.1%，变化的主要原因是增加了中央和省专项资 金及支出了上年度权责发生制结转的资金。 （四）一般公共预算财政拨款基本支出构成情况。2020 年 度财政拨款基本支出 110 万元，其中：人员经费 92 万元，主要 12 包括基本工资 35 万元、津贴补贴 24 万元、奖金 4 万元、机关 事业单位基本养老保险缴费 8 万元、职业年金缴费 3 万元、职 工基本医疗保险缴费 9 万元、其他社会保障缴费 0.2 万元、住 房公积金 8.8 万元；公用经费 18 万元，主要包括办公费 0.4 万 元、 印刷费 2.1 万元、手续费 0.1 万元、水费 0.1 万元、邮电 费 0.9 万元、差旅费 2.1 万元、维修（护）费 0.1 万元、租赁费 0.2 万元、培训费 0.1 万元、工会经费 2.1 万元、福利费 0.4 万 元、其他交通费用 9.4 万元。 四、关于政府性基金预算财政拨款收入支出情况说明 （一）总体情况。 塔河县教育局本级 2020 年度政府性基金预算财政拨款收 入 21 万元，年初政府性基金预算财政拨款结转和结余 0 万元； 本年支出 21 万元，年末政府性基金预算财政拨款结转和结余 0 万元。 （二）与 2019 年度决算相比。政府性基金预算财政拨款收 入增加 12 万元，增长 133.33%，主要原因是增加了抗疫相关支 出费用；政府性基金预算财政拨款支出增加 12 万元，增长 133.33%，主要原因是增加了抗疫相关支出费用。 （三）与 2020 年初预算相比。政府性基金预算财政拨款收 入增加 21 万元，增长 100%，变化的主要原因是增加了省专项 资金 9 万元和抗疫特别国债安排的支出 12 万元；政府性基金预 13 算财政拨款支出增加 21 万元，增长 100%，变化的主要原因是 增加了省专项资金 9 万元和抗疫特别国债安排的支出 12 万元。 五、关于国有资本经营预算财政拨款支出情况说明 塔河县教育局本级国有资本经营预算财政拨款收支为 0。 六、关于一般公共预算“三公”经费支出的说明 2020 年度，塔河县教育局本级一般公共预算财政拨款“三 公”经费支出总额为 0 万元，与 2019 年度决算相比增加（减少） 0 万元，增长（下降）0%，变化的主要原因是无；与 2020 年 度预算相比增加（减少）0 万元，增长（下降）0%，变化的主 要原因是无。 （一）因公出国（境）费 0 万元，与 2019 年度决算相比增 加（减少）0 万元，增长（下降）0%，变化的主要原因是无； 与 2020 全年预算相比增加（减少）0 万元，增长（下降）0%， 变化的主要原因是无。 因公出国（境）团组数 0 个，与上年相比增加（减少）0 个；因公出国（境）人数 0 人，与上年相比增加（减少）0 人。 （二）公务用车购置及运行费 0 万元。 1.公务用车购置费 0 万元，与 2019 年度决算相比增加（减 少）0 万元，增长（下降）0%，变化的主要原因是无；与 2020 全年预算相比增加（减少）0 万元，增长（下降）0%，变化的 14 主要原因是无。 2.公务用车运行维护费 0 万元，与 2019 年度决算相比增加 （减少）0 万元，增长（下降）0%，变化的主要原因是无；与 2020 全年预算相比增加（减少）0 万元，增长（下降）0%，变 化的主要原因是无。 公务用车购置数 0 辆，与上年相比增加（减少）0 辆；保 有量 0 辆，与上年相比增加（减少）0 辆。 （三）公务接待费 0 万元，与 2019 年度决算相比增加（减 少）0 万元，增长（下降）0%，变化的主要原因是无；与 2020 全年预算相比增加（减少）0 万元，增长（下降）0%，变化的 主要原因是无。 全年国内公务接待的批次为 0 次，比上年增加（减少）接 待批次 0 次；接待人数 0 人，比上年增加（减少）接待人数 0 人。 七、关于机关运行经费情况说明 本部门2020年度机关运行经费支出17.66万元，比2019年决 算数减少3.09万元，下降%，主要原因是增加了一人的车补， 由于疫情原因减少公用经费，要求压减支出3.26万元。比2020 年度预算数减少5.7万元，下降24.4%，主要原因是电费和福利 费无法支出缴回财政2.77万元、由于疫情原因减少公用经费， 要求压减支出3.26万元。 15 八、关于政府采购支出情况说明 本部门2020年度政府采购支出总额633万元，其中：政府采 购货物支出431万元、政府采购工程支出202万元、政府采购服 务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出 总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购 支出总额的0%。（公开的政府采购金额的计算口径为：本部门 纳入2020年度部门预算范围的各项政府采购支出金额之和，不 包括涉密采购项目的支出金额） 九、关于国有资产占有使用情况说明 截至2020年度12月31日，塔河县教育局本级共有车辆0辆， 其中，副省级以上领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、机要 通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业 技术用车0辆、其他用车0辆，其他用车主要是无；单位价值50 万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台 （套）。 十、预算绩效情况说明 （一）预算绩效管理工作开展情况 根据预算绩效管理工作要求，我局对2020年度部门预算整 体支出和省级项目（专项）支出全面开展绩效自评，其中，部 16 门预算整体支出自评涉及资金1613.11万元；省级项目（专项） 支出自评共涉及项目（专项）6个，资金1613.11万元，占一般 公共预算项目支出总额的66%。组织对6个项目开展了项目（专 项）支出部门评价，涉及一般公共预算支出1613.1万元。 （二）部门预算整体支出自评结果 我局部门预算整体支出自评涉及资金 1613.11 万元，执行 数为 1457.63 万元，完成预算的 90.36%，得分 92 分。绩效目 标完成情况：一是预算配置控制较好；二是预算执行比较到位， 全年无截留或滞留专项资金情况；三是预算管理较为理想，制 度执行总体较为有效，但仍需进一步强化。发现的主要问题及 原因：一是教育投入不能完全满足教育事业快速发展的需求， 城乡间、区域间、校际间教育发展不够均衡，学生课业负担偏 重、素质教育实施需进一步落实，教师队伍建设需进一步加强； 二是存在少量调整预算情况。下一步改进措施：一是细化预算 编制，加强执行力度；二是加强财务管理，严格财务审核。加 强财务管理，健全财务管理制度体系，规范单位财务行为；三 是规范资产管理，发挥资产效益。严格编制政府采购年初预算 和计划，规范各类资产的购置审批、出租出借、采购、使用、 资产处置、报废审批等制度，加强内部资产管理，充分发挥资 产效益；四是加强人员培训，提高管理水平。特别是针对《预 算法》、《行政事业单位会计制度》等学习培训，规范部门预 算收支核算，切实提高部门预算收支管理水平。 17 （三）项目（专项）支出绩效自评结果 我局对6个项目（专项）支出开展了绩效自评，项目（专项） 支出全年预算数合计1631.11万元，执行数合计1457.63万元，完 成预算的90.36%，平均得分92分。具体情况为： 1.“支持学前教育发展”项目（专项）支出自评综述：根据年 初设定的绩效目标，项目（专项）支出自评得分99分。全年预 算数为256万元，执行数为254.2万元，完成预算的99.3%。项目 绩效目标完成情况：2020年，全县学前三年毛入园率达到85% 以上，普惠性学前教育覆盖率达88%，学前教育资助范围达到 137人次，基本完成总体目标。学前三年毛入园率85%；普惠性 学前教育覆盖率88%；新建、改扩建幼儿园面积4374平方米； 支持地方扶持企事业单位、集体办园和普惠性民办园的受益儿 童数646人次；资助家庭经济困难幼儿数137人次；教学仪器设 备、生活设施设备、课桌椅购置34件；防疫设备和物资购置21680 件上年度新建改扩建幼儿园完工率100%。发现的主要问题及原 因：一是学前教育发展资金256万元，截止目前资金支出254.2 万元，执行率99.30%；原因是2020年因为受疫情影响入园幼儿 减少，所以学前教育发展资金中的幼儿资助资金有1.8万元没有 完成支出。下一步改进措施：一是合理安排资金，促进支出进 度。 2. “改善普通高中学校办学条件补助资金”项目（专项）支出 自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目（专项）支出自评 18 得分98分。全年预算数为177万元，执行数为174.3万元，完成 预算的98.47%。项目绩效目标完成情况：2020年学校校舍新建 维修改造3900平方米；防疫设备和物资购置12675件；购置仪器 设备质量达标率100%;改扩建校舍质量达标率100%；土建部分 按计划完成建设任务100%；图书仪器设备采购完成率100%。 发现的主要问题及原因：一是改善普通高中学校办学条件补助 资金执行率98.47%；原因是改善普通高中学校办学条件补助资 金中有2.7万元是高考考场改造资金，由于一直没有具体的改造 参数，所以没有完成支出。下一步改进措施：一是在下一年度 及时联系有关部门，抓紧落实。 3. “义务教育薄弱环节改善与能力提升”项目（专项）支出自 评综述：根据年初设定的绩效目标，项目（专项）支出自评得 分 100 分。全年预算数为 546 万元，执行数为 546 万元，完成 预算的 100%。项目绩效目标完成情况：2020 年学校校舍新建维 修改造面积 9237 平方米；体育运动场改造 1001.26 平方米；教学 仪器设备、生活设施设备、课桌椅购置 660 件；防疫设备和物资采 购 75018 件。所有完工项目学校中办学条件达到“20 条”底线要求 的比例达到 100%；土建部分按计划完成建设任务 100%；图书仪器 设备采购完成率 100%。发现的主要问题及原因：无。下一步改 进措施：无。 4. “现代职业教育质量提升计划补助资金”项目（专项）支出 自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目（专项）支出自评 得分100分。全年预算数为100万元，执行数为100万元，完成预 19 算的100%。项目绩效目标完成情况：2020年学校校舍新建维修 改造面积930.5平方米；教学仪器设备、生活设施设备、课桌椅 购置36件；图书购置1376册；防疫设备和物资购置39800件。发 现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：无。 5. “学生资助补助资金”项目（专项）支出自评综述：根据年 初设定的绩效目标，项目（专项）支出自评得分90分。全年预 算数为28.335万元，执行数为25.275万元，完成预算的89.2%。 项目绩效目标完成情况：2020年普通高中国家助学金应受助学 生数135人；普通高中免学杂费应受助学生数86人；奖助学金按 规定及时发放率100%、年度预算执行进度均达到89.2%，由于 人数减少，减免学杂费结余3.06万元。发现的主要问题及原因： 一是学生资助补助资金执行率89.2%；原因是剩余资金3.06万 元，是减免学杂费资金，不需使用，已经申请财政收回。下一 步改进措施：进一步完善制度，合理做好预算。 6. “城乡义务教育补助经费”项目（专项）支出自评综述：根 据年初设定的绩效目标，项目（专项）支出自评得分90分。全 年预算数为505.77万元，执行数为357.85万元，完成预算的 70.75%。项目绩效目标完成情况：2020年一共用于8所学校校 舍维修改造1986平方米，营养餐受益学生2230人；营养改善计 划食品安全达标率100%；农村学校校舍日常维修改造质量验收 合格率100%；土建部分按计划完成建设任务100%。发现的主 要问题及原因：一是城乡义务教育补助经费资金505.77万元， 20 截止目前资金支出357.85万元，执行率70.75%。未支出资金 147.92万元中有144万元是营养餐补助资金，3.92万元是农村义 务教育补助经费。营养餐资金未支出原因是2019年下拨的营养 餐资金99.9万元拨付到位时已经年末，完成招投标后在2020年3 月才开始实施，2020年由于疫情原因，义务教育学生未入校， 所以资金有结余，2020年下拨的144万元营养餐补助资金已于 2020年11月完成招投标手续，将在2021年3月份开始实施；二是 公用经费结余3.92万元是2所农村义务教育学校预留的2021年 1-3月电采暖费用。下一步改进措施：严格按照预算安排使用当 年资金。 （四）项目（专项）支出部门评价结果 我局对6个项目（专项）支出开展了绩效自评，项目（专项） 支出全年预算数合计1631.11万元，执行数合计1457.63万元，完 成预算的90.36%，平均得分92分。具体情况为： 1.“支持学前教育发展”项目（专项）支出自评综述：根据年 初设定的绩效目标，项目（专项）支出自评得分99分。全年预 算数为256万元，执行数为254.2万元，完成预算的99.3%。项目 绩效目标完成情况：2020年，全县学前三年毛入园率达到85% 以上，普惠性学前教育覆盖率达88%，学前教育资助范围达到 137人次，基本完成总体目标。学前三年毛入园率85%；普惠性 学前教育覆盖率88%；新建、改扩建幼儿园面积4374平方米； 支持地方扶持企事业单位、集体办园和普惠性民办园的受益儿 21 童数646人次；资助家庭经济困难幼儿数137人次；教学仪器设 备、生活设施设备、课桌椅购置34件；防疫设备和物资购置21680 件上年度新建改扩建幼儿园完工率100%。发现的主要问题及原 因：一是学前教育发展资金256万元，截止目前资金支出254.2 万元，执行率99.30%；原因是2020年因为受疫情影响入园幼儿 减少，所以学前教育发展资金中的幼儿资助资金有1.8万元没有 完成支出。下一步改进措施：一是合理安排资金，促进支出进 度。 2. “改善普通高中学校办学条件补助资金”项目（专项）支出 自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目（专项）支出自评 得分98分。全年预算数为177万元，执行数为174.3万元，完成 预算的98.47%。项目绩效目标完成情况：2020年学校校舍新建 维修改造3900平方米；防疫设备和物资购置12675件；购置仪器 设备质量达标率100%;改扩建校舍质量达标率100%；土建部分 按计划完成建设任务100%；图书仪器设备采购完成率100%。 发现的主要问题及原因：一是改善普通高中学校办学条件补助 资金执行率98.47%；原因是改善普通高中学校办学条件补助资 金中有2.7万元是高考考场改造资金，由于一直没有具体的改造 参数，所以没有完成支出。下一步改进措施：一是在下一年度 及时联系有关部门，抓紧落实。 3. “义务教育薄弱环节改善与能力提升”项目（专项）支出自 评综述：根据年初设定的绩效目标，项目（专项）支出自评得 22 分 100 分。全年预算数为 546 万元，执行数为 546 万元，完成 预算的 100%。项目绩效目标完成情况：2020 年学校校舍新建维 修改造面积 9237 平方米；体育运动场改造 1001.26 平方米；教学 仪器设备、生活设施设备、课桌椅购置 660 件；防疫设备和物资采 购 75018 件。所有完工项目学校中办学条件达到“20 条”底线要求 的比例达到 100%；土建部分按计划完成建设任务 100%；图书仪器 设备采购完成率 100%。发现的主要问题及原因：无。下一步改 进措施：无。 4. “现代职业教育质量提升计划补助资金”项目（专项）支出 自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目（专项）支出自评 得分100分。全年预算数为100万元，执行数为100万元，完成预 算的100%。项目绩效目标完成情况：2020年学校校舍新建维修 改造面积930.5平方米；教学仪器设备、生活设施设备、课桌椅 购置36件；图书购置1376册；防疫设备和物资购置39800件。发 现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：无。 5. “学生资助补助资金”项目（专项）支出自评综述：根据年 初设定的绩效目标，项目（专项）支出自评得分90分。全年预 算数为28.335万元，执行数为25.275万元，完成预算的89.2%。 项目绩效目标完成情况：2020年普通高中国家助学金应受助学 生数135人；普通高中免学杂费应受助学生数86人；奖助学金按 规定及时发放率100%、年度预算执行进度均达到89.2%，由于 人数减少，减免学杂费结余3.06万元。发现的主要问题及原因： 一是学生资助补助资金执行率89.2%；原因是剩余资金3.06万 23 元，是减免学杂费资金，不需使用，已经申请财政收回。下一 步改进措施：进一步完善制度，合理做好预算。 6. “城乡义务教育补助经费”项目（专项）支出自评综述：根 据年初设定的绩效目标，项目（专项）支出自评得分90分。全 年预算数为505.77万元，执行数为357.85万元，完成预算的 70.75%。项目绩效目标完成情况：2020年一共用于8所学校校 舍维修改造1986平方米，营养餐受益学生2230人；营养改善计 划食品安全达标率100%；农村学校校舍日常维修改造质量验收 合格率100%；土建部分按计划完成建设任务100%。发现的主 要问题及原因：一是城乡义务教育补助经费资金505.77万元， 截止目前资金支出357.85万元，执行率70.75%。未支出资金 147.92万元中有144万元是营养餐补助资金，3.92万元是农村义 务教育补助经费。营养餐资金未支出原因是2019年下拨的营养 餐资金99.9万元拨付到位时已经年末，完成招投标后在2020年3 月才开始实施，2020年由于疫情原因，义务教育学生未入校， 所以资金有结余，2020年下拨的144万元营养餐补助资金已于 2020年11月完成招投标手续，将在2021年3月份开始实施；二是 公用经费结余3.92万元是2所农村义务教育学校预留的2021年 1-3月电采暖费用。下一步改进措施：严格按照预算安排使用当 年资金。 上述各项绩效评价表详见附录。 24 第四部分 名词解释 主要对收入项目、支出项目、支出科目和绩效目标进行解 释说明，收入和支出项目按公开当年部门预算编制手册中定义 进行解释，科目名称按公开当年政府收支分类科目中定义进行 解释。有“三公”经费、机关运行经费支出的部门（单位），应 在专业名词解释中予以说明。 1.绩效目标：是预算绩效管理对象计划在一定期限内达到 的产出和效果，包括产出指标、效益指标和服务对象满意度指 标，是绩效执行监控、绩效自评价和再评价等预算绩效管理工 作的前提和基础。 2.机关运行经费：是指行政和参公单位的公用经费，包括 办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修 费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房 取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他 费用。 3.基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而 发生的人员支出和定额公用支出。一是人员经费，具体包括工 资、津贴及奖金、医疗费等基本支出；二是定额公用经费，具 体包括办公费、水电费、邮电费、差旅费、日常维修费、交通 费、福利费、定额接待费等。 4.项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事 业发展目标所发生的项目支出。包括出国费、会议费、办公用 房维修租赁、购置费（包括设备、计算机、车辆等）、干部培 25 训费、执法部门办案费、信息网络运行维护费等项目支出。 5. “三公”经费:是指用一般公共预算拨款安排的公务接 待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中， 公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用 车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置 税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境） 费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、 食宿费等支出。 6.财政拨款收入（补助）、财政专户资金、政府性基金收 入：财政拨款收入（补助）反映财政部门用一般预算收入安排 的预算单位资金，包括经费拨款、行政事业性收费、罚没收入、 国有资源（资产）有偿使用收入、其他非税收入、政府住房基 金收入；财政专户资金指指事业单位按照省物价部门和财政部 门批准的收费许可证收取的缴入财政专户的行政事业性收费； 政府性基金收入指纳入基金管理或参照基金管理，具有特定用 途的财政资金。 7.上年结转和结转下年：上年结转指以前年度尚未完成、 结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金；结转下年指以前 年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延 迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。 8.一般公共服务：反映行政、事业单位的基本支出。 9. 社会保障和就业：反映实行归口管理的行政单位（包括 实行公务员管理的事业单位）、归口管理的事业单位开支的离 退休支出。 10.住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障 部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴 纳的住房公积金。 11.退休费：反映机关事业单位和军队移交政府安置的退休 人员的退休费、护理费以及提租补贴、购房补贴、采暖补贴、 物业服务补贴等补贴。 12.基本工资：反映按规定发放的岗位工资；机关工人的岗 位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级 工资。 26 13.津贴补贴：反映按规定发放的津贴、补贴。 14.奖金：反映按规定发放的奖金，包括机关工作人员年终 一次性奖金。 15.机关事业单位基本养老保险缴费：反映单位为职工实际 缴纳的基本养老保险费。 16.职业年金缴费：反映单位为职工实际缴纳的职业年金。 17.其他社会保障缴费：反映单位为职工缴纳的失业、工伤 等社会保险费，残疾人就业保障金，军队（含武警）为军人缴 纳的退休养老、医疗等社会保险费。 第五部分 附录 1.部门预算整体支出绩效自评表 2.项目（专项）支出绩效自评表 27 28 29 30 31 32 33 3.省级项目（专项）支出部门评价得分表 34