榆林市第十八小学2021年度单位决算公开.pdf

附件 2 榆林市第十八小学 2021 年度单位决算 保密审查情况：已审查 单位主要负责人审签情况：已审签 目 第一部分 录 单位概况 一、单位主要职能及内设机构 二、单位决算单位构成 三、单位人员情况 第二部分 2021 年度单位决算表 一、收入支出决算总表 二、收入决算表 三、支出决算表 四、财政拨款收入支出决算总表 五、一般公共预算财政拨款支出决算表 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表 七、一般公共预算财政拨款“三公”经费及会议费、培训费 支出决算表 八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表 第三部分 2021 年度单位决算情况说明 一、收入支出决算总体情况说明 二、收入决算情况说明 - 1 - 三、支出决算情况说明 四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 七、一般公共预算财政拨款“三公”经费及会议费、培训费 支出决算情况说明 八、政府性基金预算财政拨款收入支出情况说明 九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明 十、机关运行经费支出情况说明 十一、政府采购支出情况说明 十二、国有资产占用及购置情况说明 十三、预算绩效情况说明 第四部分 专业名词解释 - 2 - 第一部分 单位概况 一、单位主要职能及内设机构 （一）主要职能 主要职能：实施小学义务教育，小学学历教育。全面贯 彻执行国家的教育方针、政策及国家相关的法律法规；实施 素质教育，按照规定标准完成教育教学任务，保证教育教学 质量；加强安全和后勤服务工作，为教育教学提供保障。 （二）内设机构 我校是一所独立核算的事业单位法人，学校下设办公室、 总务处、教务处、教科室等 4 个科室。 二、单位决算单位构成 纳入本年度本单位决算编制范围的单位共 1 个。 序号 单位名称 1 榆林市第十八小学 三、单位人员情况 截至 2021 年底，本单位人员编制 95 人，实有人数 89 人； - 3 - - 4 - 第二部分 2021 年度单位决算表 目 录 是否 序号 内容 表格为空的理由 空表 表 1 收入支出决算总表 否 表 2 收入决算表 否 表 3 支出决算表 否 表 4 财政拨款收入支出决算总表 否 一般公共预算财政拨款支出决算表 否 表5 （按功能分类科目） 一般公共预算财政拨款基本支出决算 表6 否 表 （按经济分类科目） 一般公共预算财政拨款“三公”经费 表7 否 及会议费、培训费支出决算表 政府性基金预算财政拨款收入支出决 是 表8 不涉及 算表 国有资本经营预算财政拨款支出决算 表9 无此项经费，空 是 表 表公开 - 5 - 收入支出决算总表 公开 01 表 编制单位：榆林市十八小学 收 项 金额单位：万元 入 目 1.一般公共预算财政拨款 支 决算数 1945.22 出 项目 决算数 1.一般公共服务支出 2.政府性基金预算财政拨款 2.外交支出 3.国有资本经营预算财政拨款 3.国防支出 4.上级补助收入 4.公共安全支出 5.事业收入 5.教育支出 6.经营收入 6.科学技术支出 7.附属单位上缴收入 7.文化旅游体育与传媒支出 8 .其他收入 8.社会保障和就业支出 1945.22 9.卫生健康支出 10.节能环保支出 11.城乡社区支出 12.农林水支出 13.交通运输支出 14.资源勘探工业信息等支出 15.商业服务业等支出 16.金融支出 17.援助其他地区支出 18.自然资源海洋气象等支出 19.住房保障支出 20.粮油物资储备支出 21.国有资本经营预算支出 22.灾害防治及应急管理支出 23.其他支出 24.债务还本支出 25.债务付息支出 26.抗疫特别国债安排的支出 本年收入合计 1945.22 本年支出合计 使用非财政拨款结余 结余分配 年初结转和结余 年末结转和结余 收入总计 1945.22 支出总计 1945.22 1945.22 注：本表反映单位本年度的总收支和年末结转结余情况。本表金额转换为万元时，因四舍五 入可能存在尾差。 - 6 - 收入决算表 公开 02 表 编制单位：榆林市第十八小学 项目 金额单位：万元 事业收入 本年收 功能分类 科目 科目编码 名称 入合计 财政拨 上级补 款收入 助收入 小计 其中：教育 经营 附属单位 其他 收入 上缴收入 收入 收费 1945.22 1945.22 合计 205 教育 1945.22 1945.22 支出 20502 普通 1942.18 1942.18 教育 2050202 小学 1756.80 1756.80 教育 其他普 2050299 通教育 185.38 185.38 支出 20507 2050701 20599 2059999 特殊 教育 特殊学 校教育 其他教 育支出 其他教 0.04 0.04 0.04 0.04 3.00 3.00 3.00 3.00 育支出 注：本表反映单位本年度取得的各项收入情况。本表金额转换为万元时，因四舍五入可能存 在尾差。 - 7 - 支出决算表 公开 03 表 编制单位：榆林市第十八小学 金额单位：万元 项目 本年支出 功能分类 科目名称 科目编码 合计 合计 基本支出 项目支出 1945.22 1856.99 88.24 205 教育支出 1945.22 1856.99 88.24 20502 普通教育 1942.18 1853.95 88.24 2050202 小学教育 1756．80 1756．80 2050299 其他普通教 育支出 185.38 97.15 0.04 0.04 2050701 特殊学校教育 0.04 0.04 20599 其他教育支出 3.00 3.00 2059999 其他教育支出 3.00 3.00 20507 特殊 教育 上缴上 级支出 经营支出 对附属单位 补助支出 88.24 注：本表反映单位本年度各项支出情况。本表金额转换为万元时，因四舍五入可能存在尾差。 - 8 - 财政拨款收入支出决算总表 公开 04 表编制单位：榆林市第十八小学 项 收入 目 1.一般公共预算 财政拨款 金额单位：万元 支出 决算数 项目 合计 一般公共预 政府性基金 国有资本经营 算财政拨款 预算财政拨款 预算财政拨款 1945.22 1.一般公共服务支出 2.政府性基金预 算财政拨款 3.国有资本经营 预算收入 2.外交支出 3.国防支出 4.公共安全支出 5.教育支出 1945.22 1945.22 1945.22 1945.22 6.科学技术支出 7.文化旅游体育与传媒支出 8.社会保障和就业支出 9.卫生健康支出 10.节能环保支出 11.城乡社区支出 12.农林水支出 13.交通运输支出 14.资源勘探工业信息等支出 15.商业服务业等支出 16.金融支出 17.援助其他地区支出 18.自然资源海洋气象等支出 19.住房保障支出 20.粮油物资储备支出 21.国有资本经营预算支出 22.灾害防治及应急管理支出 23.其他支出 24.债务还本支出 25.债务付息支出 26.抗疫特别国债安排的支出 本年收入合计 1945.22 年初财政拨款 结转和结余 本年支出合计 年末财政拨款 结转和结余 一般公共预算 财政拨款 政府性基金预算 财政拨款 国有资本经营 财政拨款 收入总计 1945.22 支出总计 1945.22 1945.22 注：本表反映单位本年度一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营 预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。本表金额转换为万元时，因四舍五入可能存在 尾差。 - 9 - 一般公共预算财政拨款支出决算表（按功能分类科目） 公开05表 编制部门：榆林市十八小学 金额单位：万元 项目 功能分类科目 编码 本年支出 科目名称 小计 基本支出 项目支出 合计 1,945.22 1,856.99 88.24 205 教育支出 1,945.22 1,856.99 88.24 20502 普通教育 1,942.18 1,853.95 88.24 1,756.80 1,756.80 185.38 97.15 0.04 0.04 0.04 0.04 3.00 3.00 3.00 3.00 2050202 小学教育 2050299 其他普通教育支出 20507 2050701 20599 2059999 特殊教育 特殊学校教育 其他教育支出 其他教育支出 88.24 注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款实际支出情况。本表金额转换为万元时，因 四舍五入可能存在尾差。 - 10 - 一般公共预算财政拨款基本支出决算表（按经济分类科目） 公开 06 表 编制单位：榆林市第十八小学 项 金额单位：万元 目 经济分类 科目名称 科目编码 合计 本年支出合计 人员经费 1856.99 1547.78 301 工资福利支出 1542.14 1542.14 30101 基本工资 386.95 386.95 30102 津贴补贴 203.71 203.71 30103 奖金 322.2 322.2 30107 绩效工资 400.96 400.96 55.20 55.20 35.47 35.47 35.19 35.19 30108 30109 30110 机关事业单位基本养 老保险缴费 职业年金缴费 职工基本医疗保险缴 费 公用经费 备注 309.20 30111 公务员医疗补助缴费 19.73 19.73 30112 其他社会保障缴费 1.30 1.30 30113 住房公积金 81.43 81.43 302 商品和服务支出 309.20 309.20 30201 办公费 51.72 51.72 30205 水费 10.64 10.64 30206 电费 10.03 10.03 30207 邮电费 0.20 0.20 30208 取暖费 15.20 15.20 30213 维修（护）费 45.43 45.43 30216 培训费 4.94 4.94 30226 劳务费 78.69 78.69 30228 工会经费 3.13 3.13 30239 其他交通费用 1.27 1.27 30299 其他商品和服务支出 87.95 87.95 303 对个人和家庭的补助 5.65 5.65 30308 助学金 5.63 5.63 0.02 0.02 30399 其他对个人和家庭的 补助 注：本表反映单位本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。本表金额转换为万元时， 因四舍五入可能存在尾差。 - 11 - 一般公共预算财政拨款“三公”经费 及会议费、培训费支出决算表 公开07表 编制部门：榆林市第十八小学 项目 栏次 金额单位：万元 一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费 公务用车购置 及运行维护费 因公出国 会议费 培训费 公务接 小计 （境）费 公务用 待费 公务用车 用 小计 车运行 购置费 维护费 1 2 3 4 5 6 7 8 预算数 决算数 4.94 注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款“三公”经费、会议费、培训费的支出预决 算情况。其中，预算数为全年预算数，反映按规定程序调整后的预算数；决算数是包括当年 一般公共预算财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。本表金额转换为万元时，因四 舍五入可能存在尾差。 - 12 - 政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 公开08表 编制部门：榆林市第十八小学 项目 年初结转 本年收 功能分类 入 科目名称 和结余 科目编码 合计 金额单位：万元 本年支出 小计 基本支出 项目支 出 年末结 转 和结余 注：本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入、支出及结转和结余情况。 本表金额转换为万元时，因四舍五入可能存在尾差。 - 13 - 国有资本经营预算财政拨款支出决算表 公开09表 编制部门：榆林市第十八小学 金额单位：万元 项目 功能分类 科目编码 本年支出 科目名称 小计 基本支出 项目支出 合计 注：本表反映部门本年度国有资本经营预算财政拨款支出情况。本表金额转换为万 元时，因四舍五入可能存在尾差。 - 14 - 第三部分 2021 年度单位决算情况说明 一、收入支出决算总体情况说明 本年度收入、支出总计均为 1945.22 万元，与上年相比 收、支总计均减少 111.92 万元，减少 5.4%。主要原因是财 政拨款减少。 二、收入决算情况说明 本年度收入合计 1945.22 万元，其中：财政拨款收入 1945.22 万元，占 100%；事业收入 0 万元，占 0%；经营收入 0 万元，占 0%；其他收入 0 万元，占 0%。 - 15 - 三、支出决算情况说明 本年度支出合计 1945.22 万元，其中：基本支出 1856.98 万元，占 95.46%；项目支出 88.24 万元，占 4.5%；经营支 出 0 万元，占 0%。 - 16 - 四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 本年度财政拨款收入、支出总计均为 1945.22 万元，与 上年相比收、支总计各减少 111.92 万元，减少 5.4%。主要 原因是财政拨款减少。 五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 本年度财政拨款支出预算 1945.22 万元，支出决算 1945.22 万元，完成预算的 100%，占本年支出合计的 100%。 与上年相比，财政拨款支出减少 111.92 万元，减少 5.4%。 主要原因是财政拨款减少。 - 17 - 按照政府功能分类科目，其中： 1.教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项） （2050202）。 预算 1756.80 万元， 支出决算 1756.80 万元，完成预算的 100%。 2.教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项） （2050299）。预算 185.38 万元，支出决算 185.38 万元， 完成预算的 100%。 3.教育支出（类）特殊教育（款）特殊学校教育支出（项） （2050701）。预算 0.04 万元，支出决算 0.04 万元，完成 预算的 100%。 4.教育支出（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项） - 18 - （2059999）。预算 3 万元，支出决算 3 万元，完成预算的 100%。 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 本年度一般公共预算财政拨款基本支出 1856.98 万元， 包括人员经费支和公用经费。其中： （一）人员经费 1547.78 万元，主要包括：基本工资 386.95 万元、津贴补贴 203.71 万元、奖金 322.2 万元、绩 效工资 400.96 万元、机关事业单位基本养老保险缴费 55.20 万元、职业年金缴费 35.47 万元、职工基本医疗保险缴费 35.19 万元、公务员医疗补助缴费 19.73 万元、其他社会保 障缴费 1.3 万元、住房公积金 81.43 万元、助学金 5.63 万 元、其他对个人和家庭的补助 0.02 万元。 （二）公用经费 309.20 万元，主要包括：办公费 51.72 万元、水费 10.64 万元、电费 10.03 万元、邮电费 0.20 万 元、取暖费 15.20 万元、维修（护）费 45.43 万元、培训费 4.94 万元、劳务费 78.69 万元、工会经费 3.13 万元、其他 交通费用 1.27 万元、其他商品和服务支出 87.95 万元。 七、一般公共预算财政拨款“三公”经费及会议费、培 训费支出决算情况说明 （一）“三公”经费财政拨款支出决算情况说明 - 19 - 本年度一般公共预算安排“三公”经费支出预算 0 万元， 支出决算 0 万元，完成预算的 0%。 1.因公出国（境）支出情况说明。 本年度无一般公共预算因公出国（境）预算安排。 2.公务用车购置费用支出情况说明。 本年度无一般公共预算公务用车购置费预算安排。 3.公务用车运行维护费用支出情况说明。 本年度无一般公共预算公务用车运行维护费预算安排。 4.公务接待费支出情况说明。 本年度无一般公共预算公务接待费预算安排。 （二）培训费支出情况说明 本年度一般公共预算安排培训费预算 0 万元，支出决算 4.94 万元，主要原因是国家规定教师培训费支出不低于生均 公用经费的 5%。 （三）会议费支出情况说明 本年度无一般公共预算会议费预算安排。 八、政府性基金预算财政拨款收入支出情况说明 本单位无政府性基金预算财政拨款，并已公开空表。 九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明 本单位无国有资本经营预算财政拨款，并已公开空表。 - 20 - 十、机关运行经费支出情况说明 本单位无此项经费。 十一、政府采购支出情况说明 本年度无政府采购支出预算。 十二、国有资产占用及购置情况说明 截至 2021 年末，本单位共有车辆 0 辆，其中副部（省） 级以上领导用车 0 辆，主要领导干部用车 0 辆，机要通信用 车 0 辆，应急保障用车 0 辆，执法执勤用车 0 辆，特种专业 技术用车 0 辆，离退休干部用车 0 辆，其他用车 0 辆。单价 50 万元以上的通用设备 0 台（套）；单价 100 万元以上的专 用设备 0 台（套）。2021 年当年购置车辆 0 辆；购置单价 50 万元以上的通用设备 0 台（套）；购置单价 100 万元以上 的专用设备 0 台（套）。 十三、预算绩效情况说明 （一）预算绩效管理工作开展情况说明 本单位积极推进预算绩效管理改革工作，建立了绩效管 理制度体系，出台了预算管理制度、项目管理制度、收入支 出管理制度、资产管理制度等；完善了绩效管理工作机制， 由总务主任牵头成立各项目，财务人员审核汇总并上报预算 工作领导小组，领导小组上报教体局和财政部门申请资金， 预算下达后财务人员根据预算结果下达各项目，预算执行监 - 21 - 督小组监督审计预算执行情况，财务人员根据执行情况处理 账务；明确了绩效管理职能，校长任预算绩效工作领导小组 组长，总体负责绩效工作并在各项目通过审批后上报上级部 门，主管财务的副校长任副组长，主要负责监督绩效工资运 行情况，其他副校长、办公、教务、教科、总务负责人为成 员。 根据预算绩效管理要求，本单位组织对 2021 年度区级 财政安排的所有资金（含政府性基金、转移支付资金）进行 全面自评，涵盖项目 1 个，涉及预算资金 88.24 万元，占单 位预算项目支出总额的 100%。 组织开展 2021 年度单位整体支出绩效自评工作，从评 价情况来看，我校整体支出绩效工作稳中有进，建立适合我 校实际情况的管理体系，但还存在沟通衔接不够造成账务分 离等情况。 本单位 2021 年度未开展单位的重点评价。 （二）单位决算中项目绩效自评结果 本单位在区级单位决算中反映办公设备购置 1 个项目支 出绩效自评结果。 1. 项目支出绩效自评综述：全年预算数 88.24 万元， 执行数 88.24 万元，完成预算的 100%。项目绩效目标完成情 况：顺利完成。发现的问题及原因：购买设备的过程中未留 存记录。下一步改进措施：在项目过程中多收集影像资料。 - 22 - 项目支出绩效自评表 （2021 年度） 项目名称 主管单位及代码 购买办公设备 榆林市榆阳区教育和体育局 实施单位 榆林市第十八小学 年初预算数 全年预算数 全年执行数 分值 执行率 得分 项目资金 年度资金总额 88.24 88.24 88.24 10 100% 10 （万元） 其中：财政拨款 88.24 88.24 88.24 — 100% — 其他资金 年度 总体 目标 一级指标 二级指标 数量指标 质量指标 产出指标 时效指标 — — 预期目标 实际完成情况 提高教学质量 已完成 三级指标 年度指标值 实际完成值 分值 得分 指标 1：学校师生 指标 2： …… 指标 1：产品合格 率 指标 2：合格率 …… 指标 1：完成时效 指标 2： …… 2700 多名 2700 多名 15 15 100% 100% 10 10 按时 按时 15 15 指标 1：成本费用 88.24 万元 88.24 万 元 10 10 未完成原 因分析 成本指标 指标 2： …… 效 指标 1： 经济效益 指 指标 2： 指标 标 …… 提升 提升 15 15 指标 1：教育质量 社会效益 指标 2： 指标 …… 效益指标 指标 1： 生态效益 指标 2： 指标 …… 指标 1：学校知名 提升 提升 15 15 度 可持续影响 指标 2： 指标 …… 指标 1：家长满意 100% 97% 3 2 度 满意度指 服务对象 指标 2：学生满意 100% 100% 4 4 标 满意度指标 度 指标 3：教师满意 100% 100% 3 3 度 总分 99 备注：“一级指标”权重统一设置为：产出指标 50 分、效益指标 30 分、服务对象满意度指标 10 分、预 算资金执行率 10 分（在“项目资金”栏内）。如有特殊情况，除预算资金执行率外，其他指标权重可作 适当调整，但总分应为 100 分。各单位可根据指标的重要程度自主确定各项“三级指标”的权重分值。 绩 - 23 - （三）单位整体支出绩效自评结果 根据年度设定的绩效目标，单位整体支出自评得分 99， 全年预算数 1945.22 万元，执行数 1945.22 万元，完成预算 的 100%。本年度本部门总体运行情况及取得的成绩：运行情 况良好，教育教学成果突出。发现的问题及原因：固定资产 入账不及时，未及时更新内部控制相关制度。下一步改进措 施：加强各岗位之间的沟通，进一步完善更新内部控制相关 制度。 整体支出绩效自评表 （2021 年度） 自 一级 二级 指标 指标 三级指标 评分标准 指标解释 分 评 值 得 分 在职人员控制率=（在职人 员数/编制数）×100%，在 财政供养 人员 控制率 投 入 (15 分) 预算 以 100%为标准。在职人 职人员数：部门（单位） 员控制率≤100%，计 5 实际在职人数，以财政部 分；每超过一个百分点 门确定的部门决算编制口 扣 0.5 分，扣完为止。 径为准。编制数：机构编 配置 制部门核定批复的部门 (15 分) （单位）的人员编制数。 - 24 - “三公经费”变动率≤ “三公经费”变动率=[（本 “三公经 0，计 5 分； 年度“三公经费”总额- 费”变动 “三公经费”＞0 分， 上年度“三公经费”总额） 率 每超过一个百分点扣 /上年度“三公经费”总额] 0.5 分，扣完为止。 ×100%。 5 5 5 5 扣分原 因和其 他说明 重点支出安排率≥90%， 计 5 分；80%（含）-90%， 计 4 分；70%（含）-80%， 重点支出 计 3 分；60%（含）-70%， 安排率 计 2 分；低于 60%不得 分。重点支出安排率= （重点项目支出/项目 总支出）×100%。 预算 调整率 预算 执行 (15 分) 支付 进度 资金 结余 过 程 “三公经 (40 分) 费” 控制率 管理 制度 健全性 预算 资金 管理 使用 (15 分) 合规性 重点项目支出：单位职能 工作、《政府工作报告》 目标任务、省市重点工程 和重大项目建设等。项目 5 5 3 3 3 2 3 3 6 6 3 3 3 3 总支出：部门（单位）年 度预算安排的项目支出总 额。 预算调整数：部门（单位） 预算调整率=0，计 3 分； 0-10%（含），计 2 分； 在本年度内涉及预算的追 10-20%(含)，计 1 分； 加、追减或结构调整的资 20-30%（含），计 0.5 分；大于 30%不得分。 预算调整率=（预算调整 数/预算数）×100%。 春节前下达全部专项资 金的 50%；6 月底前所有 专项资金指标全部下达 完。每出现一个专项未 按进度完成资金下达扣 0.5 分，扣完为止。 金总和（因落实国家政策， 发生不可抗力、上级部门 或本级党委政府临时交办 而产生的调整除外）。 按照相关规定，及时下达。 无结余，得 3 分；有结 余，但不超过上年结转， 按照相关规定，足额下达。 得 2 分；结余超过上年 结转，不得分。 以 100%为标准。三公经 “三公经费”控制率-（“三 费控制率≤100%，计 6 分；每超过一个百分点 扣 1 分，扣完为止。 ①已制定或具有预算资 金管理办法，内部财务 管理制度、会计核算制 度等管理制度，1 分； ②相关管理制度合法、 合规、完整，1 分； ③相关管理制度得到有 效执行，1 分。 ①支出符合国家财经法 规和财务管理制度规定 以及有关专项资金管理 办法的规定； ②资金拨付有完整的审 批程序和手续； ③项目支出按规定经过 评估论证； 公经费”实际支出数/“三 公经费”预算安排数）× 100%。 按照相关文件要求，建立 健全管理制度。严格执行 相关制度。 部门（单位）使用预算资 金是否符合相关的预算财 务管理制度的规定，用以 反映和考核部门（单位） 预算资金的规范运行情 况。 - 25 - ④支出符合部门预算批 复的用途； ⑤资金使用无截留、挤 占、挪用、虚列支出等 情况。 以上情况每出现一例不 符合要求的扣 1 分，扣 完为止。 预决算信 息公开性 和完善性 预算 ①按规定内容公开预决 算信息，1 分； ②按规定时限公开预决 算信息，0.5 分； 预决算信息是指与部门预 ③基础数据信息和会计 算、执行、决算、监督、 信息资料真实，0.5 分； 绩效等管理相关的信息。 ④基础数据信息和会计 信息资料完整，0.5 分； ⑤基础数据信息和汇集 信息资料准确，0.5 分。 (15 分) 3 3 3 3 3 3 3 政府采购执行率=（实际政 管理 过 程 3 政府 采购 执行率 政府采购执行率等于 100%的，得 3 分； 每减少一个百分点，扣 0.2 分，扣完为止。 府采购预算项目个数/政 府采购预算项目个数）× 100%。 政府采购项目中非预算内 安排的项目除外。 公务卡刷 卡率 公务卡刷卡率达 50％以 上的，得 3 分。 每减少一个百分点，扣 0.2 分，扣完为止。 公务卡刷卡率=公务消 费刷卡支出/授权支付 *100%。 部门（单位）是否按照《榆 林市市级预算单位公务卡 管理暂行办法》、《关于 进一步规范全市财政资金 支付行为的规定》加强公 务卡的使用和管理。 部门（单位）为加强资产 过 程 资产 管理 管理 制度 (10 分) 健全性 ①已制定或具有资产管 理制度，且相关资产管 理制度合法、合规、完 整，2 分； ②相关资产管理制度得 到有效执行，1 分。 管理，规范资产管理行为 而制定的管理制度是否健 全完整、用以反映和考核 部门（单位）资产管理制 度对完成主要职责或促进 社会发展的保障情况。 - 26 - 资产 管理 安全性 ①资产保存完整；②资 产配置合理； ③资产处置规范； ④资 产账务管理合规，帐实 相符；⑤资产有偿使用 及处置收入及时足额上 缴；以上情况每出现一 例不符合有关要求的扣 1 分，扣完为止。 固定资产 每低于 100%一个百分点 利用率 扣 0.1 分，扣完为止。 部门（单位）的资产是否 保存完整，使用合规、配 置合理、处置规范、收入 及时足额上缴，用以反映 4 4 3 3 25 25 15 15 5 5 和考核部门（单位）资产 安全运行情况 固定资产利用率=（实际在 用固定资产总额/所有固 定资产总额）×100% 《政府工 作报告》 目标任务 完成情况 职责 省市重点 产出 履行 （25 分） (25 分) 工程和重 大项目建 设完成情 况 此三项指标可根据部门 实际并结合部门整体支 出绩效目标设立情况有 此三项指标结合单位实际 选择的进行设置，并将 情况进行细化。 其细化为相应的个性化 指标。 单位职能 工作 效 果 (20 分) 履职 效益 (20 分) 经济 此三项指标为设置部门 效益 整体支出绩效评价指标 社会 时必须考虑的共性要 效益 素，可根据部门实际并 此三项指标结合单位实际 结合部门整体支出绩效 情况进行细化。 生态 目标设立情况有选择的 效益 进行设置，并将其细化 为相应的个性化指标。 社会公众 或服务对 象满意度 95%（含）以上计 5 分； 社会公众或服务对象是指 85%（含）-95%，计 3 分； 部门（单位）履行职责而 75%（含）-85%，计 1 分； 影响到的部门，群体或个 低于 75%计 0 分。 人。 总 分 100 99 备注：根据资金支出实际情况，对“三级指标”进行增加或删除，并将修改后的“评分标准”和“指标 解释”进行细化，总分为 100 分。 （四）单位重点评价项目绩效评价结果 本单位 2021 年度未开展重点项目绩效评价。 - 27 - 第四部分 专业名词解释 1.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任 务而发生的各项支出。 2.项目支出：指单位为完成特定的行政工作任务或事业 发展目标所发生的各项支出。 3.“三公”经费：指单位使用一般公共预算财政拨款安 排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待 费支出。 4.财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。 5.公用经费：指为完成特定的行政工作任务或事业发展 目标用于设备设施的维持性费用支出，以及直接用于公务活 动的支出，具体包括公务费、业务费、修缮费、设备购置费、 其他费用等。 6.工资福利支出：反映开支的在职职工和编制外长期聘 用人员的各类劳动报酬，以及上述人员缴纳的各项社会保险 费等。 7.结转资金：即当年预算已执行但未完成，或者因故未 执行，下一年度需要按原用途继续使用的资金。 8.结余资金：即当年预算工作目标已完成，或者因故终 止，当年剩余的资金。 - 28 -