附件1－2018年度部门决算公开模板文字说明 县区.docx

附件 1 （原）延安市 XX 局 2018 年部门决算说明（格式） （涉及机构变动的部门，在部门名称前加“原”字，如： “原延安市工商行政管理局 2018 年部门决算说明”） 一、部门主要职责及机构设置 依据部门三定方案，进行文字说明，包括内设机构名称涉及 机构变动的，按照上年情况进行说明，并说明根据市委市政府机 构改革方案，本部门 2019 年拟划转或整合至延安市 XX 局（委、 办），或更名为延安市 XX 局（委、办）,相关内设机构随之调整。 二、2018 年度部门工作完成情况 依据部门 2018 年度主要工作，进行文字说明 三、部门决算单位构成 示例：纳入本部门 2018 年部门决算编制范围的单位包括本 级及所属 XX 个下级单位： 序号 单位名称 1 XX 部门本级（机关） 2 …… 3 …… …… …… - 1 - 涉及机构变动的部门，在部门名称前加“原”字，如：“原 延安市工商行政管理局”。 四、部门人员情况说明 文字说明，并列图表。 示例：截止 2018 年底，本部门人员编制 XX 人，其中行政编 制 XX 人、事业编制 XX 人；实有人员 XX 人，其中行政 XX 人、事 业 XX 人。单位管理的离退休人员 XX 人。 （人员情况柱状图或饼状图） 五、部门决算收支情况说明 （一）2018 年度收入支出总体情况说明 1.本年度收入支出总体情况及比上年增长（减少）情况， 分析增减变化的主要原因。(数据为收入总计与支出总计) 示例： 2018 年度本部门收入总计 XX 万元，较上年度增加 （减少）了 XX 万元，增长（减少）了 XX%，主要原因是…… 2018 年度本部门支出总计 XX 万元，较上年度增加（减少） 了 XX 万元，增长（减少）了 XX%，主要原因是…… 2.本年度收入构成情况。（采用图表进行辅助说明） 示例：2018 年度本部门收入 XX 万元。其中：公共预算财政 拨款收入 XX 万元，为……；上级补助收入 XX 万元，为……；事 业收入 XX 万元，为……；其他收入 XX 万元，为……；年初结转 结余资金 XX 万元，为……。 - 2 - 3.本年度支出构成情况。（采用图表进行辅助说明） 示例：2018 年度本部门支出 XX 万元。其中：一般公共服务 支出 XX 万元，包括……；教育支出 XX 万元，包括……；社会保 障 和 就 业 支 出 XX 万 元 ， 包 括 … … ； 其 他 支 出 XX 万 元 ， 包 括……；年末结转和结余支出 XX 万元，包括……。 （二）2018 年度财政拨款收入支出总体情况说明 1.财政拨款收入支出总体情况及比上年增减情况，分析增 减变化的原因。 示例： 2018 年度本部门财政拨款收入 XX 万元，较上年度 增加（减少）了 XX 万元，增长（减少）了 XX%，主要原因是…… 2018 年度本部门财政拨款支出 XX 万元，较上年度增加（减 少）了 XX 万元，增长（减少）了 XX%，主要原因是…… 2.一般公共预算财政拨款支出情况。（按政府功能分类科 目说明支出具体内容） 示例：2018 年度本部门一般公共预算财政拨款支出 XX 万元， 按政府功能分类科目分，包括：一般公共服务支出 XX 万元， 为……；公共安全支出 XX 万元，为……；其他支出 XX 万元， 为……。 3.一般公共预算财政拨款基本支出决算情况。（按人员经 费和公用经费分别进行说明） 示例：2018 年度本部门一般公共预算财政拨款基本支出 XX - 3 - 万元，其中：人员经费 XX 万元，为……；公用经费 XX 万元， 为……。 4.政府性基金财政拨款收支情况说明。 示例： 2018 年度本部门政府性基金财政拨款收入 XX 万元， 为…… 2018 年度本部门政府性基金财政拨款支出 XX 万元，为…… （如不涉及，说明“本部门无政府性基金决算收支，并已公 开空表”。） 5.国有资本经营财政拨款收支情况说明。 示例： 2018 年度本部门国有资本经营财政拨款收入 XX 万 元，为…… 2018 年度本部门国有资本经营财政拨款支出 XX 万元， 为…… （如不涉及，说明“本部门无国有资本经营决算拨款收 支”。） （三）2018 年度“三公”经费、培训费及会议费支出情况 说明 1.“三公”经费财政拨款支出总体情况说明。 说明 2018 年度一般公共预算财政拨款安排的“三公经费” 支出总体情况和分项构成情况，比上年增减情况，分析增减原因。 具体说明因公出国（境）团组情况、公务用车购置运行情况及保 - 4 - 有情况、公务接待国内公务接待的批次、人数、经费总额等。 示例：2018 年度本部门一般公共预算财政拨款安排的“三 公经费”支出 XX 万元，较上年增加（减少）XX 万元，增长（减 少）了 XX%，原因为…… （若本年度与上年度均无此项支出，说明“本部门本年度无 “三公”经费支出，较上年无变化”，不用再说明分项构成情 况。） （1）因公出国（境）支出情况。 示例：2018 年因公出国（境）团组 XX 个，XX 人次，支出 XX 万元（如没有支出填 0），较上年增加（减少）XX 万元，增长 （减少）了 XX%，原因为……。 （若本年度与上年度均无此项支出，说明“本部门本年度无 因公出国（境）支出，较上年无变化”。） （2）公务用车购置及运行维护费用支出情况。 示例：2018 年购置车辆 XX 台，支出 XX 万元，较上年增加 （减少）XX 万元，增长（减少）了 XX%，原因为…… 公务用车运行维护费支出 XX 万元（如没有支出填 0）, 较 上年增加（减少）XX 万元，增长（减少）了 XX%，原因为……。 （若本年度与上年度均无此项支出，说明“本部门本年度无 公务用车购置及运行维护费用支出，较上年无变化”。） （3）公务接待费支出情况。 - 5 - 示例：2018 年公务接待 XX 批次，XX 人次，支出 XX 万元 （如没有支出填 0），较上年增加（减少）XX 万元，增长（减少） 了 XX%，原因为……。 （若本年度与上年度均无此项支出，说明“本部门本年度无 公务接待费支出，较上年无变化”。） 2.“三公”经费财政拨款支出与年初预算对比情况。 说明 2018 年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费 支出总体和分项与年初预算对比情况，若不一致，分析原因。 示例：2018 年度本部门一般公共预算财政拨款安排的“三 公经费”支出 XX 万元，年初预算为 XX 万元，差值为 XX 万元。 其中：因公出国（境）支出 XX 万元（如没有支出填 0），年初 预算为 XX 万元，差值为 XX 万元，原因为……；公务用车购置支 出 XX 万元（如没有支出填 0），年初预算为 XX 万元，差值为 XX 万元，原因为……；公务用车运行维护费支出 XX 万元（如没有 支 出 填 0 ） ， 年 初 预 算 为 XX 万 元 ， 差 值 为 XX 万 元 ， 原 因 为……；公务接待费支出 XX 万元（如没有支出填 0），年初预 算为 XX 万元，差值为 XX 万元，原因为……。 （若本年度与年初预算均为 0，说明“本部门本年度“三公” 经费支出与年初预算均为 0”。） 3.培训费支出情况。 示例：2018 年度本部门培训费支出 XX 万元，较上年增加 - 6 - （减少）XX 万元，增长（减少）了 XX%，原因为…… （若本年度与上年度均无此项支出，说明“本部门本年度无 培训费支出，较上年无变化”） 4.会议费支出情况。 示例：2018 年度本部门会议费支出 XX 万元，较上年增加 （减少）XX 万元，增长（减少）了 XX%，原因为…… （若本年度与上年度均无此项支出，说明“本部门本年度无 会议费支出，较上年无变化”） 六、2018 年度部门绩效管理情况说明 文字说明本部门 2018 年度绩效管理工作开展情况。公开“延 安市财政项目支出绩效自评表”(见附件 3)。 示例：根据预算绩效管理要求，本部门组织对 2018 年度 一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，涉及项目 XX 个，共涉及资金 XX 万元，占一般公共预算项目支出总额的 XX%。 （县区根据绩效管理进展情况，公开部门 2018 年度绩效管 理工作开展情况） 七、其他重要事项的情况说明 （一）机关运行经费支出情况 示例： 2018 年度本部门机关运行经费支出 XX 万元，较上 年增加（减少）XX 万元，增长（减少）了 XX%，原因为…… - 7 - （二）政府采购支出情况 示例：2018 年本部门政府采购支出总额共 XX 万元，其中政 府采购货物类支出 XX 万元、政府采购服务类支出 XX 万元、政府 采购工程类支出 XX 万元。其中：授予中小企业的合同金额为 XX 万元，占政府采购支出总金额的 XX%。（如不涉及，说明“本部 门 2018 年无政府采购支出”。） （三）国有资产占用及购置情况说明 示例：截至 2018 年末，本部门所属单位共有车辆 XX 辆；单 价 50 万元以上的通用设备 XX 台（套）；单价 100 万元以上的通 用设备 XX 台（套）。2018 年当年购置车辆 XX 辆；购置单价 50 万元以上的设备 XX 台（套）；购置单价 100 万元以上的通用设 备 XX 台（套）。 八、专业名词解释 1.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而 发生的各项支出。 2.项目支出：指单位为完成特定的行政工作任务或事业发展 目标所发生的各项支出。 3.“三公”经费：指部门使用一般公共预算财政拨款安排的 因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。 4.财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。 …… - 8 -