2017年财政总决算公开说明.doc

若羌县 2017 年度财政总决算公开说明 2017 年,是全面贯彻落实党的十九大精神开局之年。一年来，若羌财政工作在县委、县人民政府的坚强 领导下，认真贯彻落实党中央、自治区、自治州关于深化财税体制改革的各项决策措施，紧紧围绕县委全委 （扩大）会议精神，坚持以科学发展观为统领，实施积极的财政政策应对经济转型升级、下行压力较大的复 杂形势，抢抓机遇，统筹推进“稳增长、调结构、惠民生、抓改革、促和谐”各项工作，进一步强化预算管 理、深化财政改革，地方财政收入实现稳步增长，为若羌县经济社会快速发展提供了坚实保障，全年财政收 支预算任务圆满完成，各方面财政工作都取得了新的成绩。 一、若羌概况 若羌县位于新疆东南部，塔里木盆地东部，与甘肃、青海、西藏三省交界，自古以来就是内地通往中亚 和新疆通往内地的第二条战略通道，218、315 国道在县城交汇，地理优势极为突出，战略地位十分重要。全 县行政面积20.23 万平方公里，是全国行政辖区面积最大的县。县辖四乡四镇两个管委会一团场。总人口6.2 万人（其中常住人口3.5 万人，流动人口1.7 万人），主要由维、汉、回、东乡等19 个民族组成，少数民 族占41.73%，汉族占58.27%。 2017年县域经济总体运行情况：预计全年实现生产总值55.27 亿元，同比增长7%。；工业增加值26.22 亿元， 同比增长5%；完成全社会固定资产投资51.24 亿元，同比增长24.27%；完成地方公共财政预算收入6.60 亿元；实 现社会消费品零售总额1.38 亿元，同比增长11.8%。预计城镇居民人均可支配收入达到32797 元，同比增长4.3%； 农牧民人均纯收入达到31082 元，较上年增加1006 元。 二、2017 年财政收支完成情况 （一）财政收入完成情况 2017 年全县公共财政预算收入目标为72190 万元，实际完成地方公共财政预算收入65980 万元。公 共财政预算收入分项目完成情况为：税收收入完成45602 万元，其中：营业税完成313 万元，较上年降低 89.91%；增值税完成8041 万元，较上年降低1.00%；企业所得税完成5490 万元，较上年增长33.45%；资源 税完成21916 万元，较上年降低23.06%；个人所得税完成1765 万元，较上年降低44.83%；城市维护建设税 完成3084 万元，较上年增长38.36%；非税收入完成20378 万元，较上年增长67.33%。 （二）财政支出完成情况 2017 年我县公共财政预算支出完成156682 万元，为年初预算的160.54%，较上年增加11161 万元， 增长7.68%。 主要支出项目完成情况：一般公共服务支出18625 万元， 较上年增长22.68%；公共安全支出24549 万元，较上年增长102.60%；教育支出21213 万元，较上年下降41.66%；科学技术支出2871 万元，较上年 下降4.78%；文化体育与传媒支出7117 万元，较上年增长92.20%；社会保障和就业支出9613 万元，较上年 增长4.88%；医疗卫生支出7923 万元，较上年下降9.05%；节能环保支出2610 万元，较上年增长14.88%； 城乡社区事务支出13825 万元，较上年增长84.06%；农林水事务支出40732 万元，较上年增长5.30%；资源 勘探电力信息等事务支出1638 万元，较上年增长10.23%；住房保障支出3036 万元，较上年增长10.28%； 粮油物资储备支出320 万元，较上年增长166.67%。 （三）政府性基金预算收支情况 2017 年政府性基金预算收入完成15768 万元，其中：上级专项补助413 万元，地方政府基金预算收入 15355 万元，为年初预算的 153.55%，较上年增长 41.39%。基金预算支出完成 15768 万元，完成年初预算 的157.68%，其中：国有土地使用权出让收入安排的征地和拆迁补偿支出14985 万元，专项上解支出28 万 元。 （四）国有资本经营预算收支情况 2017 年国有资本经营预算收入完成 19.78 万元，完成预算的 100%，其中：若羌县楼兰投资经营有限 公司按12%上交净利润收入5.92 万元；若羌县金信融资担保有限公司按12%上交净利润收入13.86 万元.。 国有资本经营预算支出19.78 万元，全部用于支持企业发展。 （五）社会保险基金预算收支情况 2017 年社会保险基金预算收入20994 万元，支出20950 万元。其中：企业职工基本养老保险基金收 入5261 万元，支出5352 万元；城乡居民基本养老保险基金预算收入455 万元，支出357 万元；职工基本医 疗保险基金收入5236 万元，支出5236 万元；机关事业单位基本养老保险基金收入6933 万元，支出6908 万 元；居民基本医疗保险基金收入1832 万元，支出1820 万元；工伤保险基金收入306 万元，支出306 万元； 失业保险基金收入303 万元，支出303 万元；生育保险基金收入668 万元，支出668 万元；当年年末社会保 险基金结余44 万元。 （六）政府债务情况 2017 年底，地方政府债务余额60258.23 万元，其中：一般政府新增债券32300 万元，专项债券2000 万元，置换存量债务债券9576 万元，工程贷款16375 万元，工程欠款7.23 万元，未超出批准的限额。新增 债券主要为：2015 年新增机场工程建设债券资金10000 万元、2016 年若羌河水库工程9000 万元、瓦石峡水 质提升工程1000 万元；2017 年申请11 个建设项目新增债券资金14300 万元；工程贷款为：若羌县米兰河 山口水利枢纽工程银行贷款15575 万元、气调保鲜库西班牙政府贷款800 万元。 （七）税收上划情况 2017 年上划上级税收收入38829 万元，其中：上划中央税收收入35669 万元（增值税8363 万元、消 费税2 万元、营业税348 万元、车辆购置税466 万元、企业所得税8235 万元、个人所得税2648 万元）， 上划自治区税收收入66 万元（增值税27 万元、资源税39 万元）。上划自治州税收收入15541 万元（增值 税895 万元、资源税14611 万元、营业税35 万元）。 （八）一般公共预算转移性收支情况 2017 年到位补助情况：上级补助收入79713 万元 ：其中一般性转移支付收入34356 万元，专项转 移支付收入42260 万元，返还性收入3097 万元。 （九）三公经费支出情况 2017 年度三公经费支出724.6 万元，其中因公出国（境）费用0 万元；公务接待费支出186.2 万元， 共接待933 批次、13922 人次；公务用车费支出538.4 万元，全部用于公务用车运行维护费支出。 （十）财政收支平衡情况 2017 年到位财力182566 万元，财力构成情况：上级补助收入80126 万元，债券转贷收入16931 万元， 县本级财政收入完成81355 万元（公共财政预算收入65980 万元、政府性基金收入15355 万元、国有资本 经营预算收入20 万元），调入资金4154 万元。2017 年财政总支出182263 万元：公共财政预算支出156682 万元，国有资本经营预算支出20 万元，基金支出15741 万元；债务还本支出2631 万元，（含公共财政预 算上解支出7162 万元，基金上解支出27 万元），当年财政结余303 万元，上年结余808 万元，累计净结 余1111 万元，实现了当年财政收支平衡、略有结余的目标。 三、2017 年若羌县重点支出情况 2017 年继续把民生关怀放在突出位置，持续加大民生投入，坚持保重点，保民生。将改善民生作为 一切工作的出发点和落脚点。在加快经济发展的同时，更加注重发展和改善民生，全县投入民生类资金 11 亿元，占公共财政预算支出的72%，有效保障安全、就业、教育、医疗、社保、扶贫、安居、暖心等惠民政 策落实和民生工程顺利实施，切实解决群众最关心最直接最现实的利益问题，让人民群众有更多获得感、更 强幸福感，真正做到了让发展改革成果惠及各族群众。 （一）聚财力保稳定。今年面临刚性支出规模增大压力，始终把维稳支出放在首位，及时足额保障 需要，一是迅速建成 31 个便民警务站，完善设施配套，配足警力，配齐装备；二是及时拨付全县维稳值班 补贴、公安事业岗等工资等维稳经费；三是筹措资金保障视频监控全覆盖、一体化作战平台、高空云盘等科 技维稳设施的建设、运行；四是加强特警大队、巡警大队、乡镇派出所，武警中队，公安卡点、教培中心、 看守所、拘留所等基础设施建设和设备配置，有效保障巡控、处突、应急、打击、教育转化等稳控需要。 （二）强基层固基础。加大基层基础建设投入力度，实施村级惠民生项目，高标准落实“访惠聚”、 “寺管会”人员补助，落实楼栋长、十户长、村民小组长、联防队员等人员经费，筑牢农村基层基础。行政 村按照不低于 40 万元的标准做好各类经费的保障工作，大力支持乡村党支部、村民小组、妇代会、民兵连 建设，筑牢联动机制。加快新成立的村民委员会办公场所及祁曼村民服务中心建设，推进清真寺“七进两有” “十二配备”全覆盖。 （三）惠民生聚民心。保障社会事业发展，务实教育强县，投入经费 2.12 亿元。办人民满意教育， 完善教学设备，实施学校直饮水项目，补充教师力量，支持联合办学，给予全县父母为农（牧）民的非农业 户口寄宿生和农业户口高中阶段寄宿生等生活补助，保障塔什萨依小学、教师周转房、农村学前幼儿园建成。 不断完善社会保障体系，投入社会保障经费 1.75 亿元。办人民满意医院。与自治区人民医院建立医疗联合 体、与州人民医院联合办院，建立三级医疗卫生机构医联体，全面推进县级公立医院综合改革。全面免费健 康体检全面开展。加快村级卫生室县医院医患餐厅等项目建设。办人民满意医院，推进标准化乡镇卫生院建 设，配置DR、全自动生化、B 超等医疗设备，提高基层医疗服务能力；完善药品“零差率”补偿机制，统筹 安排资金，建全全民健康免费体检工作顺利进行。加大对困难群体的补贴力度，认真落实优抚对象、五保供 养人员、四老人员、城乡生活困难人员、70 岁以上老年人等人员生活补贴，实现有入驻意愿的“五保”老人 集中供养、孤儿集中收养全覆盖，特殊困难群众得到有效救助。城乡医疗救助制度不断健全，努力提升医疗 救助效果。认真落实低保资金分担机制，合理提高低保标准，强化低保资金预算管理。财政统筹安排资金， 确保全民健康免费体验工作顺利进行。 （四）重大重点项目稳步推进，发展基础进一步夯实。经济发展企稳向好。深入实施“项目建 设攻坚年”活动，246 个计划项目全部开工。工业经济取得新进展，国投罗钾钾肥生产线扩能改造和造粒项 目以及金丰源年产120 万套千层被、2 万锭纺纱等项目稳产达产，铁路道砟石、玖圣供热脱硫脱硝等项目开 工建设，白干湖钨锡矿、米兰洼地钾盐、玖鑫硅业二期、天河化工混装炸药等项目前期加快推进。交通建设 取得新跨越，楼兰机场全面完工并成功试飞，县城二级客运站建成即将投用，格库铁路若羌段全线开始铺轨， 依吞布拉克—若羌—民丰、尉犁—若羌高速公路及国道315 线岔口（巴西买里村）—英格里克等4 条旅游资 源路全面开工，和田—若羌铁路、靖祥新丝路物流中心二期等项目有序推进。水利项目取得新成效，米兰河 山口水利枢纽工程供水发电，塔什萨依中型灌区节水配套改造工程开闸放水，若羌河水库、塔什萨依河二、 三级水电站等项目进展顺利，古尔噶赫德河引水、瓦石峡河水库等项目前期加快推进。能源供给取得新突破， 尉犁—若羌220 千伏输变电即将并网通电，尉犁—若羌、且末—若羌—花土沟1000/750 千伏输变电、2×35 万千瓦热电联产等项目前期顺利推进。招商引资到位资金52.6 亿元，增长31.5%。城乡统筹更加协调。楼兰 历史文化长廊、市民科技文体活动综合中心、国道315 线城东新区道路改扩建等项目进入收尾阶段。城乡一 体化建设—庭院管道及入户安装工程完工投用，建成CNG 供气点11 个，2800 余户农牧民用上天然气。集中 供热改造工程实现一二级管网分离、联网供暖。城乡污水处理厂提升改造EPC 项目按期投用，污水排放达到 一级A 标准。完成棚户区改造258 户、安居富民工程60 户。有效化解房地产库存1.69 万平方米。城市建城 区绿地率36.08%，道路面积率13.5%，成功创建国家园林县城。启动实施依吞布拉克镇特色小镇建设。“幸 福乡村”建设成效显著，尤勒滚艾日克村入围 2017 年全国美丽乡村示范村，铁干里克村荣获第五届“全国 文明村”称号。 （五）还绿水青山保金山银山。 坚决落实中央环境保护督查、绿盾2017 国家专项行动要求，投入 2000 万元启动资金，全力保障保护区内生态环境恢复治理、矿权清理、建筑物拆除、矿坑填埋、解决历史遗 留问题需要。 （六）保障精准扶贫，确保脱贫目标如期实现。认真落实中央、自治区脱贫攻坚各项工作目标， 本级安排精准扶贫发展资金 1485 万元，用于贫困村、贫困户精准扶贫、精准脱贫、发展生产、解决生活困 难等方面，全县398 户贫困家庭按期实现脱贫目标。 （七）落实各项强农惠农政策，促进农牧民增收。以农民持续增收为核心，加快农业产业步伐。 累计拨付各类涉农补贴资金 5488 万元，保证政策性农业保险保费补贴、农作物良种补贴、粮食直补、棉花 目标价格改革补贴、农机购置补贴、退耕还林补助、退牧还草补助等各项惠农补贴政策落到实处，加强公共 财政支持力度，加强小城镇建设，积极申报特色小城镇建设项目，努力改善农村人居环境，营造宜居、宜业 的生活环境。投入800 余万元支持红枣提质增效，建设优质红枣示范园3316.7 亩。4600 余万元草原生态保 护补助奖励资金全部发放到户，惠及1180 户3498 人，确保农民真正受益。 四、预算绩效管理工作总结 按照党中央要求力争用3－5 年时间基本建成全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系的要求，若羌 县财政局高度重视此项深化预算改革任务部署，扎实推进，现将工作进展情况总结如下： 一、加强政策学习。认真学习领会十九大报告关于建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制 度，全面实施绩效管理的意义和精神，强化政治意识，提高政治站位；二是认真学习中共中央、国务院发布关 于全面实施预算绩效管理的意见，领会和再进一步把握政策要求和时间节点；三是集中全县预算单位财务人员 学习中央、自治区相关预算绩效文件，贯彻和增强全面实施预算绩效管理意识。 二、高度重视。领导高度重视，组织各股室认真研究、商讨、部署预算绩效编制，切实提升预算支出安 排的精准性，资金使用的效益性，增强“花钱必问效，无效必问责”的责任意识。按时参加中央、自治区、州 预算绩效管理培训会，切实把实施预算绩效管理落到实处。 三、扎实推进预算绩效管理。一是全面加强绩效目标管理。要求部门所有项目支出，必须开展绩效管 理，需设定绩效目标，绩效目标随同年初预算一同报送一同批复，强化资金使用单位的责任意识。二是选取25% 的项目开展绩效评价工作。要求所选取25%的项目必须对照绩效目标组织开展绩效自评，及时向财政部门报送绩 效自评报告，绩效评价结果将作为编制2020 年度预算的重要依据。 五、财政收支存在的问题 2017 年财政运行总体情况良好，但也要清醒地看到，财政运行中的一些问题急需引起重视，在财政改 革与发展进程中还面临着严峻的困难和挑战。突出表现为： （一）收入不确定性因素增加，财政增收空间收窄 从收入结构来看，全县财政收入对骨干企业的依赖度仍然非常高，新的具有支撑性的替代税源尚未形成， 税收可持续增长空间有限。2017 年影响税收收入的因素有：（1）政策因素。“营改增”的范围不断扩大， 进一步落实国家出台的支持小微企业、节能环保企业、促进就业的各项税收优惠政策，短期内势必减少相关 税种收入。交通运输业和服务业税款已经减少。电信业于 2014 年 9 月份营改增，也将小幅减少我县的税收 情况。（2）受国家对整个城市建设以及房地产调控的影响，自2017 年年初至今县城建设速度放缓，新开工 项目减少，县城外其他工程建设项目以及矿山企业矿点建设放缓。（3）税源因素。我县经济结构比较单一， 主要依靠资源开发、房地产业、建筑业等来拉动税收的增长，其中主要为国投罗钾公司缴纳的资源税、企业 所得税、城建税及个人所得税。罗钾公司主要产品钾肥受国内国际大环境的影响，价格趋于下降趋势，资源 税税率提升引起资源税税种有明显增收，企业所得税、城建税将受企业产品价格、销量及市场环境影响，税 收将不会有明显增长趋势。 （二）刚性支出不断增加，财政收支矛盾依然十分突出 从支出来看，随着社会各项事业的快速发展，刚性支出不断增加，现有财力仍无法满足全县民生保障和 社会各项事业的需求，县城电源电网、引水、修路等基础设施的必需投入，上级部门分税制等财政政策调整， 县财政可用财力降低，会使2017 年财政收支平衡难度加大。 六、2018 年财政工作计划 （一）全力组织收入，确保预算收支目标实现。完善政府全口径预决算的管理，进一步细 化政府预决算公开内容，扩大部门预决算公开范围和内容，加大公共财政预算、国有资本经营 预算、政府性基金预算、社会保险基金预算统筹力度，增强政府财力综合运筹能力，推进预算 绩效管理。建立行政事业单位资产与预算编制相结合的制度，按标准合理更新配备资产，杜绝 浪费、提高资产使用效率。 （二）落实环境保护税改革政策，依法开展征收。2018 年 1 月 1 日环境保护税正式开征， 加强业务培训等基础工作，密切关注环境保护税征管，跟踪分析政策实施动态，对于重要事项 随时召开联席会议，准确把握政策的重点和难点，稳妥推进。做好政策宣传解读、纳税辅导， 确保征管工作有序进行。 （三）深化预算制度改革，建立约束有力的预算制度。按照建立现代预算管理制度的要求， 推进全口径预算管理，全面反映政府收支总量，进一步完善基本支出定额标准体系，加快项目 支出定额标准体系建设，发挥支出标准在预算管理中的基础支撑作用。改进预算管理和控制， 坚持先预算后支出，严格预算追加，除政策性增长和自治区党委、政府决定的事项外，一律不 追加预算。推动建立跨年度预算平衡机制，以支出政策确定支出预算，编制三年支出规划，平 衡预算支出。在政府债务限额内，有效运用申请政府债券，滚动平衡筹集重大项目建设资金， 适应社会经济发展需要。 （四）保障补短板支出和重点支出 ，增强经济发展活力。处理好发展经济与保障民生的关 系，严格控制提标幅度，对一些不合理的支出或由于政策环境发生变化的支出，压减和取消， 全力保障经济发展中补短板、削瓶颈的需要。做好财政支持“项目建设年”活动，以项目建设 带动经济增长，实现财政增收；保障水、电、路等基础设，加快资源经济转化步伐；大力支持 农林牧发展相结合，补齐生态农业、观光旅游、休闲养生、文化传承等多种功能的短板；继续 加大农村基础设施投入，全面完成“幸福乡村”建设；保障深化“民生建设年”活动资金需要， 大力支持发展社会事业，不断提高各族群众的幸福感；引进核磁共振设备、眼科 OCT 等先进医 疗设备，新建核磁共振室，办人民满意医院；探索财政投入吸引社会资本参与养老事业的机制， 推动社会养老事业的发展。 （五）增强风险防控意识和能力，保持财政经济稳定运行。锁定政府债务余额，健全和完善 “源头规范、责任明确、程序严格、风险可控”的政府性债务管理机制，科学分析政府投资等 举借项目可能形成的债务规模，严格控制负债率，把政府债务规模控制在与我县经济增长、财 政收入增长以及债务偿还能力相适应的水平上，确保政府债务及资金投放的安全有效，积极防 范财政风险。 （六）发挥财政投资关键性作用，加快 PPP 模式项目实施。进一步完善财政投入和管理方式、 引导社会资本参与公共基础设施和公共服务建设等领域，为今后创新投融资体制机制、破解经 济社会发展瓶颈、增强经济增长内生动力，奠定稳定基础。加快若羌县塔什萨依河二、三级水 电站建设项目、若羌县米兰河山口水利枢纽工程建设项目和若羌水电站技术改造工程（一期）、 若羌玖圣供热有限公司集中供热二期项目等重点 PPP 模式项目实施，拉动社会投资。 （七）加强财政执法监督检查，促进财政资金规范管理。完善监督机制，创新监督手段，把 执法监督作为推进依法理财的主要手段，将监督结果作为改进财政管理和财政资金分配的依据。 加强财政监督基础工作，规范财政资金使用和管理，积极开展会计基础规范化检查，提高基层 部门会计信息质量。 若羌县财政局 二〇一八年八月十二日