海口市美兰区财政局2014年度部门决算.doc

海口市美兰区财政局 2014 年度部门决算 一、海口市美兰区财政局部门概况 1.部门主要职责：部门主要职责：贯彻执行党和国家及 省、市有关财政、财务、会计管理和国有资产管理的方针政 策、法律、法规和规章；依法拟定本区财政、财务、会计管 理和国有资产管理的规划、计划，并组织实施。承担区本级 各项财政收支管理的责任；负责编制区本级年度预决算草案 并组织执行；负责政府非税收入管理；组织实施财政国库管 理制度、国库集中收付制度；负责管理区本级行政事业国有 资产；负责管理本区的会计工作；负责政府投资项目资金的 安排，办理和监督区级的经济发展支出、政府性投资项目的 财政拨款；协同有关部门管理区本级社会保障和就业及医疗 卫生支出；监督检查财税法规、政策的执行情况，反映财政 收支管理中的重大问题；建立财政支出绩效评价体系，开展 财政支出绩效评价工作；负责管理和指导各镇财政所业务工 作；负责对所属事业单位贯彻执行党和国家方针政策、法律、 法规和规章的检查监督，协同有关部门监管其非经营性国有 资产；承办区政府和上级部门交办的其他工作。 2.部门构成。海口市美兰区财政局包括部门本级及 6 家 下属预算单位。 二、2014 年度部门决算报表 1. 收入支出决算总表（见附表 1） 2. 收入决算表（见附表 2） 3. 支出决算表（见附表 3） 4. 财政拨款收入支出决算总表（见附表 4） 5.公共预算财政拨款支出决算表（见附表 5） 6.公共预算财政拨款基本支出决算表（见附表 6） 7.公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表（见附表 7） 8. 政府性基金预算财政拨款收入支出决算表（见附表 8） 三、2014 年度部门决算情况说明 （一）部门决算收入情况说明 海 口 市 美 兰 区 财 政 局 2014 年 度 部 门 决 算 收 入 总 计 4,343.29 万元。包括： 1、财政拨款收入 3,724.48 万元，为本级财政当年拨付 的用于保证基本运转和开展各项业务的财政资金。 2、上级补助收入 60.27 万元，为部门从上级单位取得 的非财政补助收入，用于补助正常业务资金不足。 3、其他收入 229.13 万元，为预算单位取得的除上述收 入以外的各项收入。如银行利息收入、同级非财政部门拨款 和非本级财政部门拨款等。 4、用事业基金弥补收支差额 31.64 万元，主要是所属 事业单位在“公共预算财政拨款收入”、“政府性基金收入”、 “事业收入”、 “其他收入”不能保证其支出的情况下，使 用以前年度积累的事业基金弥补本年收支缺口的资金。 5、年初结转和结余 297.77 万元，为以前年度尚未列支， 结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。既包括财政拨 款结转和结余, 也包括其他收入结转和结余。 海 口 市 美 兰 区 财 政 局 2014 年 度 部 门 决 算 支 出 总 计 3,806.08 万元。包括： 1.基本支出 2,260.98 万元，主要是为保障机构正常运 转、完成日常工作任务及承担财政事业发展相关工作而发生 的各项支出。包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公 费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用支出。其中： 一般公共服务支出 1122.57 万元，主要用于机关、下属 单位正常运转的基本支出。 科学技术支出 4.8 万元，主要用于预算单位财政网络通 讯。 社会保障和就业支出 96.87 万元，主要用于本部门行政 单位离退休人员支出、缴纳事业人员社会保障金和离退休管 理机构的基本支出。 医疗卫生与计划生育支出 180.48 万元，主要用于缴纳 本部门行政事业人员医疗保障金。 农林水支出 769.39 万元，主要用于发放农资综合直补 和粮食直补等惠农资金及拨付村级一事一议财政奖补资金。 住房保障支出 64.41 万元，主要用于本部门按照国家政 策规定向职工发放住房公积金和住房补贴的基本支出。 粮油物资储备支出 4.55 万元，主要用于乡镇农资综合 直补和粮食直补发放工作。 其他支出 17.91 万元，主要用于乡镇财政所办公楼灾后 修缮。 2.项目支出 1,545.1 万元，主要是为完成其特定的行政 工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作发生的支出。 其中： 一般公共服务支出 603.02 万元，主要用于开展预算管 理、国库管理、国有资产管理、预算编制、财政总决算和部 门决算编审、社保预决算编制、财政监督检查、税收征管等 项目活动的项目支出。 科学技术支出 8.04 万元，主要用于财政信息系统日常 维护。 文化体育与传媒支出 3 万元，主要用于单位工会的文体 活动。 医疗卫生与计划生育支出 3.38 万元，主要用于单位人 员体检费。 城乡社区支出 6.86 万元，主要用于村级一事一议公益 事业建设工作。 农林水支出 917.8 万元，主要用于发放农资综合直补和 粮食直补等惠农资金。 粮油物资储备支出 2.99 万元，主要用于对种粮农民直 接补助工作。 （二）公共预算财政拨款支出决算情况 海口市美兰区财政局 2014 年度部门公共预算财政拨款 支出 3,536.13 万元，其中：基本支出 2,037.16 万元，项目 支出 1,498.97 万元。既包括使用当年从本级财政取得的财 政拨款发生的支出，也包括使用以前年度财政拨款结转和结 余资金发生的支出。 1、基本支出 2,037.16 万元，主要是用公共预算财政拨 款安排的为保障机构正常运转、完成日常工作任务及承担财 政事业发展相关工作而发生的各项支出。包括基本工资、津 贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备 购置等日常公用支出。其中： 一般公共服务支出 905.59 万元，主要用于机关、下属 单位正常运转的基本支出。 科学技术支出 4.80 万元，主要用于预算单位财政网络 通讯。 社会保障和就业支出 96.87 万元，主要用于本部门行政 单位离退休人员支出、缴纳事业人员社会保障金的基本支出。 医疗卫生与计划生育支出 180.48 万元，主要用于缴纳 本部门行政事业人员医疗保障金的基本支出。 农林水支出 762.55 万元，主要用于拨付农资综合直补 和粮食直补等惠农资金及拨付村级一事一议财政奖补资金。 住房保障支出 64.41 万元，主要用于本部门按照国家政 策规定为职工缴纳住房公积金的基本支出。 粮油物资储备支出 4.55 万元，主要用于乡镇粮食直补 发放工作。 其他支出 17.91 万元，主要用于乡镇财政所办公楼灾后 修缮。 2、项目支出 1,498.97 万元，主要是为完成其特定的行 政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作发生的支出。 其中： 一般公共服务支出 601.02 万元，主要用于预算管理、 国库管理、国有资产管理、预算编制、财政总决算和部门决 算编审、社保预决算编制、财政监督检查、税收征管等项目 活动的项目支出。 科学技术支出 8.04 万元，主要用于财政信息系统日常 维护。 文化体育与传媒支出 3 万元，主要用于单位工会的文体 活动。 医疗卫生与计划生育支出 3.38 万元，主要用于单位人 员体检费。 城乡社区支出 6.86 万元，主要用于村级一事一议公益 事业建设工作。 农林水支出 873.67 万元，主要用于发放农资综合直补 和粮食直补等惠农资金。 粮油物资储备支出 2.99 万元，主要用于对种粮农民直 接补助工作。 （三）公共预算财政拨款基本支出情况 海口市美兰区财政局 2014 年度公共预算财政拨款安排 的基本支出 2,037.16 万元，其中：人员经费 1,169.01 万元， 公用经费 868.15 万元。既包括使用当年从本级财政取得的 财政拨款发生的支出，也包括使用以前年度财政拨款结转和 结余资金发生的支出。 1.人员经费 1,169.01 万元，主要是指行政(事业)单位 用于职工个人方面的费用开支。具体包括： 工资福利支出 832.01 万元，反映单位开支的在职职工 和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴 纳的各项社会保险费等。包括：基本工资、津贴补贴、奖金、 社会保障缴费、伙食费、伙食补助费、绩效工资、其他工资 福利支出等。 对个人和家庭的补助支出 337.00 万元，反映政府用于 对个人和家庭的补助支出。包括：离休费、退休费、退职 （役）费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费、助学金、 奖励金、生产补贴、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其 他对个人和家庭的补助支出等。 2.公用经费 868.15 万元，主要指行政事业单位用于日 常办公、 业务活动方面的经常性开支。具体包括： 商品和服务支出 849.57 万元，主要是单位购买商品和 服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出）。包括：办 公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、 差旅费、维修（护）费、租赁费、培训费、公务接待费、劳 务费、委托业务费、福利费、公务用车运行维护费、其他交 通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出。 其他资本性支出 18.57 万元，主要是发展与改革部门以 外的其他部门安排的用于购置达到固定资产价值的办公设 备所发生的支出。 （四）公共预算财政拨款安排的“三公经费”支出情况 1、海口市美兰区财政局 2014 年度公共预算财政拨款安 排的“三公经费”支出 21.43 万元，各分项支出情况如下： (1）公务用车购置及运行维护费 20.92 万元，其中， 公务用车运行维护费 20.92万元。2014 年年末本部门公务用 车保有量 6 辆，其中部门本级 2 辆，下属单位 4 辆。运行维 护费主要用于车辆燃料费、维修费、停车费、通行费、保险 费、审验费等项目。包括日常公务用车以及到各辖区检查乡 镇资金监管、惠农补贴发放工作落实情况、检查村级一事一 议建设项目、以及机要文件交换等。 （2）公务接待费 0.51万元，2014 年共发生国内公务接 待 5 批次，共 48 人。主要用于承担上级及省（内）外相关 部门工作检查、交流、调研等接待任务。 2、2014 年度公共预算财政拨款安排的“三公经费”支 出比 2013 年下降了 12.5%，其中公务用车购置及运行维护费 比 2013 年 下 降 了 6.4% ， 公 务 接 待 费 比 2013 年 下 降 了 76.7%。 主要原因是贯彻党政机关厉行节约反对浪费条例的规 定，坚持从严从简、勤俭办事。坚持根据实际需要安排公务 活动，取消不必要的公务活动；严格开支范围和标准，严格 支出报销审核，不得报销超范围、超标准以及与公务活动无 关的费用；对公务接待实行审批控制制度，对无公函的公务 活动不予接待等。