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沁水县财政局 2019 年度部门决算公开说明 二〇二〇年十月 目录 一、部门概况 （一）主要职能 （二）机构设置 （三）决算编报范围 二、2019 年度部门决算表格 （一）收入支出决算总表 （二）收入决算表 （三）支出决算表 （四）财政拨款收入支出决算总表 （五）一般公共预算财政拨款支出决算明细表 (一) （六）一般公共预算财政拨款支出决算表 （二） （七）2019 年一般公共预算财政拨款“三公”经费支出表 （八）政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 （九）2019 年部门决算公开相关信息统计表 三、2019 年度部门决算数据分析 （一）收入支出决算总体情况说明 （二）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 （三）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 （四）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 （五）预算绩效情况说明 （六）其他重要事项情况说明 四、名词解释 一、 部门概况 （一）主要职能 沁水县财政局是县政府理财、聚财、用财的职能部门，主要负责贯彻执行财 务制度,按照政策组织财政收入,保证财政支出,管好用活全县的财政资金,促进 经济和各项事业发展；培训专职财会人员,提高科学理财的素质和企业财务管理 水平；严肃财经纪律,提高经济效益；积极开发财源,为振兴沁水经济服务。现设 有办公室、预算股、国库股、社保股、教科文股、经建股、农业股、综合股、企 业股、监督股、政府采购办公室、会计股、行政政法股等内设股室。 1、贯彻执行国家财政、税收、宏观经济等各项方针、政策，参与拟定全县 各项宏观经济政策，拟定和执行全县财政、税收的发展战略、方针政策、中长期 规划改革方案及其他有关政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会 财力的建议，拟定和执行县对乡及国家与企业的分配政策。 2、贯彻执行国家及省、市财政、财务、会计管理及行政事业单位国有资产 管理的法律、法规、规章及各项方针政策，拟定全县财政、财务、会计管理及行 政事业单位国有资产管理的规章制度和规范性文件等。 3、编制年度县本级预决算草案并组织执行。受县人民政府委托，向县人民 代表大会报告全县和县级预算及其执行情况，向县人大常委会报告县本级决算。 深化部门预算改革，组织制定经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位） 的年度预决算。完善转移支付制度。 4、负责政府非税收入管理，负责政府性基金管理及预算编制，按规定管理 行政事业性收费。管理财政票据。管理彩票市场，按规定管理彩票资金。负责煤 炭可持续发展基金的管理和稽查。 5、贯彻执行国库管理制度、国库集中收付制度、乡财县管乡用制度，推行 县级财政国库集中收付制度和乡财县管乡用制度并进行监督管理，指导全县推行 财政国库集中收付制度和乡财县管乡用制度工作。负责审核和编制汇总全县财政 总决算和部门决算。负责管理县本级财政银行账户和县级预算单位银行账户。制 定地方国库现金管理制度，负责组织实施地方国库现金管理工作。负责制定全县 政府采购制度并监督管理，编制县级政府采购预算。 6、提出地方税收建议，配合市财政部门完成地方税收规章制度和税收政策 调整方案的调研工作，研究提出地方税收政策调整建议。 7、拟定并组织实施全县行政事业单位国有资产及其收益管理的规章制度， 建立行政事业单位国有资产配置、整合、调剂、共享、共用机制，负责管理县级 行政事业单位国有资产及其收益，审核批复县级行政事业单位国有资产配置、处 置、产权界定等事项。 8、制定全县国有资本经营预算的制度和办法，负责审核和汇总编制国有资 本经营预决算草案，收取县级企业国有资本收益，制定并组织实施企业财务制度， 管理县级国有企业（含地方金融类企业）国有资产，监督企业国有资产保值增值， 指导推进国有企业改革和重组；拟定企业国有资产管理相关制度，按规定管理资 产评估工作。 9、负责办理和监督县级财政的经济发展支出、县级政府性投资项目的财政 拨款，参与拟定全县建设投资的有关规章制度，负责有关政策性补贴和专项储备 资金财政管理工作。 10、会同有关部门管理县级财政社会保障和就业及医疗卫生支出，会同有关 部门拟定社会保障资金（基金）的财务管理制度，编制县本级社会保障预决算草 案。 11、贯彻执行国家关于国内债务和政府外债管理的各项方针政策、规章制度 和管理办法，负责地方政府内债会计核算工作。负责管理外国政府贷（赠）款和 全县利用国际金融组织贷（赠）款工作，参与相关对外谈判工作。 12、负责管理全县会计工作，监督和规范会计行为，拟定全县会计管理工作 的规章制度及规范性文件。负责全县会计专业技术资格管理，指导和监督全县注 册会计师、注册资产评估师、会计师事务所和资产评估机构的业务，指导财产评 估业务，指导和管理社会审计。 13、监督检查财税法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题。 14、制定全县财政科学研究和财政教育规划，组织全县财政人才培训，负责 财政信息和财政宣传工作。 15、负责开展全县财政工作的对外交流与合作。 16、承办县人民政府交办的其他事项。 （二）机构设置 决算单位构成包括县财政局机关、信息中心、预算绩效评价中心三个预算 单位。 （三）决算编报范围 从决算单位构成看，沁水县财政局部门决算包括：局本级决算，无下属单位 预决算。 二、2019 年度部门决算表格 （一）收入支出决算总表 2019 年收入支出决算总表 公开 01 表 编制单位：沁水县财政局 金额单位：元 收入 项目 支出 行次 栏次 一、一般公共预算财政拨款收入 金额 项目 1 栏次 1 7,198,806.06 一、一般公共服务支出 行次 金额 2 31 5,895,545.69 二、政府性基金预算财政拨款收入 2 0.00 二、外交支出 32 0.00 三、上级补助收入 3 0.00 三、国防支出 33 0.00 四、事业收入 4 0.00 四、公共安全支出 34 0.00 五、经营收入 5 0.00 五、教育支出 35 0.00 六、附属单位上缴收入 6 0.00 六、科学技术支出 36 0.00 七、其他收入 7 0.00 七、文化旅游体育与传媒支出 37 0.00 8 八、社会保障和就业支出 38 378,791.06 9 九、卫生健康支出 39 0.00 10 十、节能环保支出 40 0.00 11 十一、城乡社区支出 41 0.00 12 十二、农林水支出 42 0.00 13 十三、交通运输支出 43 0.00 14 十四、资源勘探信息等支出 44 0.00 15 十五、商业服务业等支出 45 0.00 16 十六、金融支出 46 0.00 17 十七、援助其他地区支出 47 0.00 18 十八、自然资源海洋气象等支出 48 0.00 19 十九、住房保障支出 49 20,000.00 20 二十、粮油物资储备支出 50 0.00 21 二十一、灾害防治及应急管理支出 51 0.00 22 二十二、其他支出 52 0.00 23 二十三、债务还本支出 53 0.00 24 二十四、债务付息支出 54 0.00 本年支出合计 55 6,294,336.75 结余分配 56 0.00 年末结转和结余 57 2,451,625.46 其中：项目支出结转和结余 58 2,150,207.77 本年收入合计 25 7,198,806.06 用事业基金弥补收支差额 26 年初结转和结余 27 1,547,156.15 0.00 其中：项目支出结转和结余 28 1,242,753.05 29 总计 30 8,745,962.21 59 总计 60 8,745,962.21 （二）收入决算表 2019 年收入决算表 公开 02 表 编制单位：沁水县财政局 金额单位：元 项目 支出功能分类科目编码 类 科目名称 本年收入 合计 栏次 1 款项 合计 上 级 财政拨款 补 收入 助 收 入 2 3 事 业 收 入 经 营 收 入 附 属 单 位 上 缴 收 入 4 5 6 其他收入 7 7,198,806.06 7,198,806.06 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 201 一般公共服务支出 6,800,015.00 6,800,015.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 20106 财政事务 6,800,015.00 6,800,015.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2,128,247.60 2,128,247.60 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2010601 行政运行 2010602 一般行政管理事务 80,000.00 80,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2010604 预算改革业务 200,000.00 200,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2010605 财政国库业务 200,000.00 200,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2010608 财政委托业务支出 720,000.00 720,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2010650 事业运行 1,192,404.40 1,192,404.40 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2010699 其他财政事务支出 2,279,363.00 2,279,363.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 208 社会保障和就业支出 378,791.06 378,791.06 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 20805 行政事业单位离退休 378,791.06 378,791.06 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2080501 归口管理的行政单位离退休 26,320.00 26,320.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2080502 事业单位离退休 3,920.00 3,920.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2080505 机关事业单位基本养老保险缴费支出 348,551.06 348,551.06 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 221 住房保障支出 20,000.00 20,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 22101 保障性安居工程支出 20,000.00 20,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 20,000.00 20,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2210107 保障性住房租金补贴 注：本表反映部门本年度取得的各项收入情况。 （三）支出决算表 2019 年支出决算表 公开 03 表 编制单位：沁水县财政局 金额单位：元 项目 支出功能分类科目编码 类 科目名称 本年支出 合计 基本支出 栏次 1 2 款项 合计 上 对附 缴 属单 上 经营 项目支出 位补 级 支出 助支 支 出 出 3 4 5 6 6,294,336.75 4,595,748.47 1,698,588.28 0.00 0.00 0.00 201 一般公共服务支出 5,895,545.69 4,216,957.41 1,678,588.28 0.00 0.00 0.00 20106 财政事务 5,895,545.69 4,216,957.41 1,678,588.28 0.00 0.00 0.00 1,939,442.41 1,939,442.41 0.00 0.00 0.00 0.00 2010601 行政运行 2010602 一般行政管理事务 137,022.00 90,000.00 47,022.00 0.00 0.00 0.00 2010604 预算改革业务 129,850.00 0.00 129,850.00 0.00 0.00 0.00 2010605 财政国库业务 182,705.54 0.00 182,705.54 0.00 0.00 0.00 2010608 财政委托业务支出 528,375.00 0.00 528,375.00 0.00 0.00 0.00 2010650 事业运行 1,287,300.00 1,287,300.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2010699 其他财政事务支出 1,690,850.74 900,215.00 790,635.74 0.00 0.00 0.00 208 社会保障和就业支出 378,791.06 378,791.06 0.00 0.00 0.00 0.00 20805 行政事业单位离退休 378,791.06 378,791.06 0.00 0.00 0.00 0.00 2080501 归口管理的行政单位离退休 26,320.00 26,320.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2080502 事业单位离退休 3,920.00 3,920.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2080505 机关事业单位基本养老保险缴费支出 348,551.06 348,551.06 0.00 0.00 0.00 0.00 221 住房保障支出 20,000.00 0.00 20,000.00 0.00 0.00 0.00 22101 保障性安居工程支出 20,000.00 0.00 20,000.00 0.00 0.00 0.00 20,000.00 0.00 20,000.00 0.00 0.00 0.00 2210107 保障性住房租金补贴 注：本表反映部门本年度取得的各项支出情况。 （四）财政拨款收入支出决算总表 2019 年财政拨款收入支出决算总表 公开 04 表 编制单位：沁水县财政局 收 金额单位：元 入 支 出 金额 项 目 栏 次 一、一般公共预算财政拨款 行 次 金额 1 项目 栏 行 次 次 1 7,198,806.06 一、一般公共服务支出 小计 2 一般公共 政府性基金 预算财政 预算财政拨 拨款 款 3 4 31 5,895,545.69 5,895,545.69 0.00 二、政府性基金预算财政拨款 2 0.00 二、外交支出 32 0.00 0.00 0.00 3 三、国防支出 33 0.00 0.00 0.00 4 四、公共安全支出 34 0.00 0.00 0.00 5 五、教育支出 35 0.00 0.00 0.00 6 六、科学技术支出 36 0.00 0.00 0.00 7 七、文化旅游体育与传媒支出 37 0.00 0.00 0.00 8 八、社会保障和就业支出 38 378,791.06 378,791.06 0.00 9 九、卫生健康支出 39 0.00 0.00 0.00 10 十、节能环保支出 40 0.00 0.00 0.00 11 十一、城乡社区支出 41 0.00 0.00 0.00 12 十二、农林水支出 42 0.00 0.00 0.00 13 十三、交通运输支出 43 0.00 0.00 0.00 14 十四、资源勘探信息等支出 44 0.00 0.00 0.00 15 十五、商业服务业等支出 45 0.00 0.00 0.00 16 十六、金融支出 46 0.00 0.00 0.00 17 十七、援助其他地区支出 47 0.00 0.00 0.00 18 十八、自然资源海洋气象等支出 48 0.00 0.00 0.00 19 十九、住房保障支出 49 20,000.00 20,000.00 0.00 20 二十、粮油物资储备支出 50 0.00 0.00 0.00 21 二十一、灾害防治及应急管理支出 51 0.00 0.00 0.00 22 二十二、其他支出 52 0.00 0.00 0.00 23 二十三、债务还本支出 53 0.00 0.00 0.00 24 二十四、债务付息支出 54 0.00 0.00 0.00 本年收入合计 25 7,198,806.06 本年支出合计 55 6,294,336.75 6,294,336.75 0.00 年初财政拨款结转和结余 26 1,547,156.15 年末财政拨款结转和结余 56 2,451,625.46 2,451,625.46 0.00 一、一般公共预算财政拨款 27 1,547,156.15 57 二、政府性基金预算财政拨款 28 58 0.00 29 总计 59 30 8,745,962.21 总计 60 8,745,962.21 8,745,962.21 0.00 注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。 （五）一般公共预算财政拨款支出决算明细表 (一) 2019 年一般公共预算财政拨款支出决算表（一） 公开 05 表 编制单位：沁水县财政局 金额单位：元 项目 支出功能分类科目编码 类 科目名称 本年支出 合计 基本支出 项目支出 栏次 1 2 3 款项 合计 6,294,336.75 4,595,748.47 1,698,588.28 201 一般公共服务支出 5,895,545.69 4,216,957.41 1,678,588.28 20106 财政事务 5,895,545.69 4,216,957.41 1,678,588.28 2010601 行政运行 2010602 一般行政管理事务 137,022.00 90,000.00 47,022.00 2010604 预算改革业务 129,850.00 0.00 129,850.00 2010605 财政国库业务 182,705.54 0.00 182,705.54 2010608 财政委托业务支出 528,375.00 0.00 528,375.00 2010650 事业运行 1,287,300.00 1,287,300.00 0.00 2010699 其他财政事务支出 1,690,850.74 900,215.00 790,635.74 208 社会保障和就业支出 378,791.06 378,791.06 0.00 20805 行政事业单位离退休 378,791.06 378,791.06 0.00 1,939,442.41 1,939,442.41 0.00 2080501 归口管理的行政单位离退休 26,320.00 26,320.00 0.00 2080502 事业单位离退休 3,920.00 3,920.00 0.00 2080505 机关事业单位基本养老保险缴费支出 348,551.06 348,551.06 0.00 221 住房保障支出 20,000.00 0.00 20,000.00 22101 保障性安居工程支出 20,000.00 0.00 20,000.00 20,000.00 0.00 20,000.00 2210107 保障性住房租金补贴 注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款支出情况。 （六）一般公共预算财政拨款支出决算表 （二） 2019 年一般公共预算财政拨款支出决算表（二） 编制单位：沁水县财政局 经济分 类科目 编码 科目名称 金额 其中：基本支出 经济分 类科目 编码 301 工资福利支出 3,960,859.47 3,945,412.27 302 30101 基本工资 1,187,282.00 1,187,282.00 30201 30102 津贴补贴 599,404.00 30103 奖金 30106 伙食补助费 30107 科目名称 商品和服务支出 金额 其中：基本支出 2,166,681.04 582,504.20 办公费 249,663.04 154,982.20 599,404.00 30202 印刷费 58,185.30 22,507.30 1,146,057.00 1,146,057.00 30203 咨询费 139,000.00 0.00 0.00 0.00 30204 手续费 0.00 0.00 绩效工资 302,585.00 302,585.00 30205 水费 5,779.90 5,779.90 30108 机关事业单位基本养老保险缴费 348,551.06 348,551.06 30206 电费 0.00 0.00 30109 职业年金缴费 0.00 0.00 30207 邮电费 18,419.00 10,693.00 30110 职工基本医疗保险缴费 120,218.00 120,218.00 30208 取暖费 30,240.00 30,240.00 30111 公务员医疗补助缴费 0.00 0.00 30209 物业管理费 24,800.00 0.00 30112 其他社会保障缴费 7,939.21 7,939.21 30211 差旅费 177,601.00 58,602.50 30113 住房公积金 233,376.00 233,376.00 30212 0.00 0.00 30114 医疗费 0.00 0.00 30213 维修（护）费 495,221.00 0.00 30199 其他工资福利支出 15,447.20 0.00 30214 租赁费 800.00 0.00 303 对个人和家庭的补助 67,832.00 67,832.00 30215 会议费 0.00 0.00 35,124.50 7,947.00 0.00 0.00 因公出国（境）费用 30301 离休费 0.00 0.00 30216 培训费 30302 退休费 0.00 0.00 30217 公务接待费 30303 退职（役）费 0.00 0.00 30218 专用材料费 0.00 0.00 30304 抚恤金 0.00 0.00 30224 被装购置费 0.00 0.00 30305 生活补助 16,632.00 16,632.00 30225 专用燃料费 0.00 0.00 30306 救济费 50,000.00 50,000.00 30226 劳务费 40,125.00 12,160.00 30307 医疗费补助 0.00 0.00 30227 委托业务费 554,450.00 0.00 30308 助学金 0.00 0.00 30228 工会经费 38,900.00 38,900.00 30309 奖励金 1,200.00 1,200.00 30229 福利费 32,639.30 28,317.30 30310 个人农业生产补贴 0.00 0.00 30231 公务用车运行维护费 0.00 0.00 30399 其他对个人和家庭的补助支出 0.00 0.00 30239 其他交通费用 120,525.00 110,575.00 0.00 0.00 145,208.00 101,800.00 人员经费合计 4,028,691.47 30240 税金及附加费用 30299 其他商品和服务支出 4,013,244.27 2019 年一般公共预算财政拨款支出决算表（二） 公开 06 表 金额单位：元 经济分类 科目编码 309 科目名称 资本性支出（基本建设） 金额 其中：基 经济分类科 本支出 目编码 98,964.24 ──── 31022 0.00 ──── 31099 科目名称 其中：基本 支出 金额 无形资产购置 0.00 0.00 其他资本性支出 0.00 0.00 债务利息及费用支出 0.00 0.00 30901 房屋建筑物购建 30902 办公设备购置 30903 专用设备购置 0.00 ──── 30701 国内债务付息 0.00 0.00 30905 基础设施建设 0.00 ──── 30702 国外债务付息 0.00 0.00 30906 大型修缮 0.00 ──── 30703 国内债务发行费用 0.00 0.00 98,964.24 ──── 307 30907 信息网络及软件购置更新 0.00 ──── 30704 国外债务发行费用 0.00 30908 物资储备 0.00 ──── 311 对企业补助（基本建设） 0.00 ──── 30913 公务用车购置 0.00 ──── 31101 资本金注入 0.00 ──── 30919 其他交通工具购置 0.00 ──── 31199 其他对企业补助 0.00 ──── 30921 文物和陈列品购置 0.00 ──── 312 30922 无形资产购置 0.00 ──── 31201 30999 其他基本建设支出 0.00 ──── 31203 310 资本性支出 对企业补助 0.00 0.00 0.00 资本金注入 0.00 0.00 政府投资基金股权投资 0.00 0.00 0.00 0.00 31204 费用补贴 0.00 0.00 31001 房屋建筑物购建 0.00 0.00 31205 利息补贴 0.00 0.00 31002 办公设备购置 0.00 0.00 31299 其他对企业补助 0.00 0.00 31003 专用设备购置 0.00 0.00 399 其他支出 0.00 0.00 31005 基础设施建设 0.00 0.00 39906 赠与 0.00 0.00 31006 大型修缮 0.00 0.00 39907 国家赔偿费用支出 0.00 0.00 31007 信息网络及软件购置更新 0.00 0.00 39908 对民间非营利组织和群众性自治组织补贴 0.00 0.00 31008 物资储备 0.00 0.00 39999 其他支出 0.00 0.00 31009 土地补偿 0.00 0.00 313 31010 安置补助 0.00 0.00 31302 31011 地上附着物和青苗补偿 0.00 0.00 31303 31012 拆迁补偿 0.00 0.00 31013 公务用车购置 0.00 0.00 31019 其他交通工具购置 0.00 0.00 31021 文物和陈列品购置 0.00 0.00 对社会保障基金补助 0.00 ──── 对社会保险基金补助 0.00 ──── 补充全国社会保障基金 0.00 ──── 公用经费合计 注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款支出明细情况（其中包括基本支出明细情况）。 2,265,645.28 582,504.20 （七）2019 年一般公共预算财政拨款“三公”经费支出表 2019 年一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 公开 07 表 编制单位：沁水县财政局 金额单位：元 预算数 合计 1 决算数 公务用车购置及运行维护费 公务用车购置及运行维护费 因公出 公务 因公出 公务用 公务用 接待 合计 国 公务用 公务用 公务接待费 国 （境） （境） 小计 车购置 车运行 费 小计 车购置 车运行 费 费 费 维护费 费 维护费 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 注：本表反映部门本年度“三公”经费支出预决算情况。其中：预算数为“三公”经费年初预算数，决算数是包括当年一般公共预算财政拨款 和以前年度结转资金安排的实际支出。 （八）政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 2019 年政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 公开 08 表 编制单位：沁水县财政局 金额单位：元 项目 科目 名称 支出功能分类科目编码 类 款 项 栏次 本年支出 年初 结转 和结 余 本年 收入 1 2 合计 基本 支出 项目 支出 3 4 5 年末结转和 结余 合计 注：本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入、支出及结转和结余情况。 2019 年本单位无此业务，故此表为空表。 6 （九）2018 年部门决算公开相关信息统计表 2019 年部门决算公开相关信息统计表 公开 09 表 编制单位：沁水县财政局 金额单位：元 一、政府采购情况 项目 行次 采购金额 合计 1 98,964.24 货物 2 98,964.24 工程 3 0.00 服务 4 0.00 二、机关运行经费 项目 统计数 （一）行政单位 5 582,504.20 （二）参照公务员法管理事业单位 6 0.00 （一）车辆数合计（辆） 7 1 1.副部（省）级及以上领导用车 8 0 2.主要领导干部用车 9 0 3.机要通信用车 10 0 4.应急保障用车 11 0 5.执法执勤用车 12 0 6.特种专业技术用车 13 0 7.离退休干部用车 14 0 8.其他用车 15 1 三、国有资产占用情况 （二）单价 50 万元以上通用设备 （台、套） 16 0 （三）单价 100 万元以上专用设备 （台、套） 17 0 注：本表反映部门本年度政府采购及机关运行经费和国有资产占用情况。 2019 年本单位无此业务，故此表为空表。 三、2019 年度部门决算数据分析 （一）2019 年度收入支出总体情况说明 1、收入总计 8745962.21 元 本年收入 7198806.06 元，年初结转和结余 1547156.15 元。具体情况如下： （1）财政拨款收入 7198806.06 元，系沁水县财政局机关及所属事业单位当 年从县级财政取得的资金。较 2018 年减少 230011.94 元、减少 3.1％，主要原 因是上年结转和结余金额较多。 （2）年初结转和结余 1547156.15 元，系沁水县财政局机关及所属事业单位 以前年度支出预算尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用，及项目已完 成产生的结余资金。包括上年度财政拨款结转和结余，上年度部分事业收入、经 营收入等结转和结余资金。 2、支出总计 8745962.21 元 本年支出 6294336.75 元，年末结转和结余 2451625.46 元。具体情况如下： （1）一般公共服务支出（类）5895545.69 元，主要用于本单位人员和经费 支出。较 2018 年决算数增加 53369.58 元、增长 0.9％，主要原因是人员经费增 加。 （2）社会保障和就业支出（类）378791.06 元，主要用于行政事业单位离 退休等方面的支出。较 2018 年度决算数减少 21738.94 元、减少 5.43％，主要 原因是人员经费减少。 （3）住房保障支出（类）20000 元，主要用于住房改革方面的支出。较 2018 年度决算数增加 20000 元、增长 100%％，主要原因是上级政策安排。 （4）年末结转和结余 2451625.46 元，主要是沁水县财政局单位及所属事业 单位等项目，按有关规定结转到下年或以后年度继续使用。 较 2018 年度决算数 增加 904469.31 元、增长 58.46％，主要原因是根据上级精神安排，一些项目未 开展。 （二）2019 年度一般公共预算财政拨款支出情况说明 沁水县财政局 2019 年度公共预算财政拨款支出 6294336.75 元，支出具体情 况如下： 1、一般公共服务支出（类） 财政拨款支出 5895545.69 元，主要用于沁水县财政局开展工作支出。较 2019 年度初预算数增加 53369.58 元、增长 2.5％，主要原因是人员经费增加，具体 情况如下： （1）行政运行（项）财政拨款支出 1939442.41 元,主要用于沁水县财政局 机关人员工资、津补贴及日常公用支出。 （2）一般行政管理事务（项）财政拨款支出 137022 元,主要用于沁水县财 政局未单独设置项级科目的其他项目支出。 （3）其他支出（项）财政拨款支出 840930.54 元,主要用于沁水县财政局及 所属事业单位为特定的工作任务或事业发展目标发生的支出。 2、社会保障和就业支出（类） 行政事业单位离退休（款）财政拨款支出 378791.06 元，较 2019 年初预算 数减少 59870.94 元、减少 13.65％，主要原因是人员减少.支出具体情况如下： 归口管理的行政单位离退休（项）财政拨款支出 378791.06 元，主要用于离 退休人员工资和在职人员社会保障缴费支出。 3、住房保障支出（类） 住房改革支出（款）财政拨款支出 20000 元，较 2019 年初预算数增加 0 元、 增长 0％，主要原因是专款专用。支出具体情况如下： 提租补贴（项）财政拨款支出 20000 元，主要用于保障性住房租金补贴的支 出。 （三）2019 年度一般公共预算财政拨款基本支出情况说明 沁水县财政局 2019 年度财政拨款基本支出决算数 4595748.47 元。其中： 1、工资福利（类）支出 3945412.27 元，主要包括基本工资 1187282 元、津 贴补贴 599404 元、奖金 1146057 元、其他社会保障缴费 7939.21 元等。 2、对个人和家庭的补助（类）支出 67832 元，主要包括生活补助 16632 等。 3、商品和服务（类）支出 582504.2 元，主要包括办公费 154982.2 元、取 暖费 30240 元、水电费 5779.9 元等。 （四）2019 年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出情况说明 沁水县财政局“三公”经费财政拨款支出是指沁水县财政局单位通过财政拨 款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。 2019 年度沁水县财政局认真贯彻落实中央八项规定，坚持勤俭节约，反对 铺张浪费，严格控制“三公”经费各项支出，确保不超过年初财政局批复数。2019 年一般公共预算财政拨款“三公”经费决算数为 0 元，其中：因公出国（境）费 0 元，公务用车购置及运行费 0 元，公务接待费 0 元；较 2019 年预算数 0 元， 其中：因公出国（境）费 0 元；公务接待费 0 元；公务用车购置及运行费 0 元。 较 2018 年决算数 0 元，其中因公出国（境）费 0 元；公务用车购置及运行费 0 元；公务接待费 0 元。支出具体情况如下： 1、因公出国（境）费指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙 食补助费、杂费、培训费等支出。 沁水县财政局因公出国费主要用于单位工作人员公务出国（境）的住宿费、 旅费、伙食补助费、杂费、培训费等的支出。按照批准的因公出国计划，2019 年度共执行因公出国团组 0 个、0 人次。因公出国（境）费 2019 年度财政拨款 决算数为 0 元，占“三公经费”财政拨款决算总数的 0%。 2、公务用车购置及运行费指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修 费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出。2019 年度沁水县财政局公务 用车购置及运行费财政拨款决算数为 0 元，占“三公经费”财政拨款决算总数的 0%。截至 2019 年底，沁水县财政局用一般公共预算财政拨款安排运行维护费的 公务用车保有量为 1 辆。2019 年度支出 0 元公务用车购置费为因公务需要发生 的车辆购置税。 3、公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。2019 年度，沁水县财政局公务接待费财政拨款决算数为 0 元，占“三公经费”财政拨 款决算总数的 0%。其中:国内公务接待支出 0 元。 （五）2019 年度预算绩效情况说明 1、预算绩效管理工作开展情况 根据财政预算管理要求，沁水县财政局组织对 2019 年度一般公共预算项目 支出全面开展绩效自评。其中，二级项目 3 个，共涉及资金 2526043 元，自评覆 盖率达到 100%。 2、部门决算中项目绩效自评结果 沁水县财政局根据年初设定的绩效目标，该项目绩效自评得分为 92.31 分。 全年预算数 2526043 元，执行数 1266095.78 元，完成预算的 50.12%。项目绩效 发现的主要问题及原因： 一是预算执行进度有待进一步提高； 二是预算预算编报有待进一步提高； 下一步改进措施： 一是将绩效理念和管理方法融入预算全过程； 二是进一步增强支出责任和效率意识； 三是提高财政资金使用效益。 （六）2019 年度其他重要事项情况说明 1、机关运行经费支出情况说明 沁水县财政局 2019 年度机关运行经费支出 582504.2 元，较 2018 年减少 16354.06 元、减少 2.73％，主要原因是办公软件经费减少。 2、政府采购支出情况说明 沁水县财政局 2019 年度政府采购支出总额 98964.24 元，其中：政府采购货 物支出 98964.24 元、政府采购工程支出 0 元、政府采购服务支出 0 元。 3、国有资产占用情况说明 截至 2019 年 12 月 31 日，沁水县财政局共有车辆 1 辆，其中：一般公务用 车 1 辆 1；单位价值 50 万元以上通用设备和单价 100 万元以上专用设备 0 台（套） 。 四、名词解释 （一）财政拨款收入：指由中央财政拨款形成的部门收入。按现行管理制度， 中央部门预算中反映的财政拨款包括一般公共预算拨款和政府性基金预算拨款。 （二）事业收入：指本单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。 （三）事业单位经营收入：指本单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展 非独立核算的经营活动取得的收入。 （四）其他收入：指“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收 入”等以外的收入。主要是按规定动用的售房收入、存款利息收入等。 （五）用事业基金弥补收支差额：指本单位在预计用当年的“财政拨款收入” 、 “财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他 收入”不足以安排支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年 收支相抵后按国家规定提取、用于弥补右后年度收支差额的基金）弥补本年度收 支缺口的资金。 （六）上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使 用的资金。 （七）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员 经费和日常公用经费。 （八）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所 发生的支出。 （九）事业单位经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开 展非独立核算经营活动发生的支出。 （十）一般公共服务支出（类）：反映本单位的专项业务支出。 （十一）社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）：反映本单 位离退休方面的支出。 1、归口管理的行政单位离退休（项）：反映本单位退休干部局统一管理的 机关离退休人员的经费。 2、离退休人员管理机构（项）：反映本单位离退休干部局的支出。 （十二）住房保障支出（类）住房改革支出（款）：反映本单位机关及所属 事业单位按照国家政策规定用于住房改革方面的支出。 （十三）机关运行经费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单 位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、 会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、 办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。 （十四）“三公”经费：纳入本单位预决算管理的“三公”经费，是指本单 位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。 其中，因公出国（境）费反映的是本单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、 国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及 运行费反映本单位公务用车购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修 费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映本单位按规定 开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。