公主岭市2021年财政预算调整草案的报告.pdf

公主岭市第十八届人大常委会 第四十二次会议材料二 (1) 关于公主岭市 2021 年 财政预算调整（草案）的报告 公主岭市财政局局长 魏忠勋 主任、各位副主任、各位委员： 根据《预算法》的要求，结合我市实际情况，需要对 2021 年预算进行适当调整。现将预算调整情况汇报如下。 一、预算调整原则 根据《预算法》和《国务院关于进一步深化预算管理制度 改革的意见》（国发〔2021〕5 号） 、《吉林省财政厅关于规范按 权责发生制列支事项的通知》（吉财办〔2021〕900 号） 、《吉林 省财政厅关于统筹做好今明两年预算管理工作的通知》 （吉财预 〔2021〕931 号）等相关文件精神，坚决落实中央和省、市的决 策部署，依法依规组织财政收入，切实落实减税降费政策，做 到应收尽收、应减尽减。牢固树立艰苦奋斗、勤俭节约的思想， 严格落实政府过“紧日子”要求，开源节流、增收节支。提高 基本民生支出保障能力，坚决兜住“三保”底线，落实好公务 员工资、义务教育教师工资待遇。采取有效措施，积极筹措资 金，加快直达资金支出进度，支持国家和省、市规划确定的重 点项目建设。推进财政资金统筹使用，加快消化财政存量资金。 - 1 - 严格控制新增暂付性款项规模，规范政府债务管理，防范化解 财政风险，促进全市经济社会平稳健康发展。按照上述原则， 对 2021 年预算作适当调整。 二、预算调整内容 (一)公共财政预算 1、财政收入 一般公共预算地方级新体制财政收入年初计划 208,766 万 元，调减收入计划 15,866 万元，调整后收入计划 192,900 万元， 同比增收 1,061 万元，增长 0.55%。 一般公共预算地方级原体制财政收入年初计划 164,500 万 元，预计能够完成年初计划，同比增收 12,483 万元，增长 8.2%。 2、财力增减变化情况 年初全市总财力计划为 723,966 万元（扣除上解支出 55,225 万元和地方政府一般债务还本支出 2,625 万元后） ，全年 预计总收入规模为 899，815 万元（含地方政府一般债券收入 75,900 万元，扣除债券还本支出 21,310 万元，扣除上解支出 41,880 万元） ，总财力增加 175,849 万元。财力增减变动情况如 下： （1）一般性转移支付收入年初计划 343,160 万元,全年收 入预计 495,143 万元，比年初计划增加 151,983 万元。其中： 财力性转移支付补助增加 34,816 万元。 （2）专项转移支付补助收入年初计划 5,753 万元；全年收 - 2 - 入预计 35,020 万元，比年初计划增加 29,267 万元。 （3）调入资金年初计划 119,335 万元，预计调入 59,240 万元，比年初计划减少 60,095 万元。 （4）发行地方政府一般债券 75,900 万元，其中：新增一 般债券 54,700 万元，再融资债券 21,200 万元。 （5）债务还本支出 21,310 万元，其中利用再融资债券偿 还 21,200 万元,用本级资金偿还 110 万元（年初计划用本级资 金安排的债务还本支出 2,625 万元，因多争取到再融资债券， 而使本级财力增加 2,515 万元） 。 （6）上解支出计划 55,225 万元，全年预计上解支出 41,880 万元，比年初计划减少 13,345 万元。 3、财政支出 2021 年全市公共预算财政支出计划 723,966 万元（扣除上 解支出 55,225 万元和地方政府一般债务还本支出 2,625 万元 后） ，加上本年新增财力和债券收入形成 175,849 万元，全年预 计总支出为 899,815 万元（含结转下年支出 130,000 万元） 。本 年支出规模预计 769,815 万元，同比下降 17.7%，支出规模下降 的主要原因：一是企业养老保险自 2020 年 9 月份纳入省级统筹， 二是城乡居民医疗保险自 2021 年纳入长春市统筹。这两项纳入 省市统筹后，直接减少我市支出 9.8 亿元，三是按国发〔2021〕 5 号文件要求，市县级国库集中支付结余不再按权责发生制列 支，预计减少支出 7.2 亿元。以上三项政策性因素减少我市支 - 3 - 出 17 亿元。剔除政策性减支因素后，我市按可比口径增加支出 4,807 万元，同比增长 0.6%。具体支出增减变化情况如下： 全市调减支出 158,422 万元，其中：预计调减上年结转省 专项支出 30,000 万元，预计调减市本级支出 128,422 万元。调 减市本级支出主要包括年初预算未能下达到单位的部分和单位 追减的部分。 全市调增支出 204,271 万元。其中：追加省专项支出 71,134 万元，市本级各部门追加支出 93，615 万元 (含平衡省专项恢 复支出指标），预计消化暂付款转列支出 35,000 万元，范家屯 镇调增支出 4,522 万元。 结转下年支出 130,000 万元。 全市预备费支出计划 10,832 万元，其中：市本级 10,000 万元，经开区 832 万元。 全市一般公共预算在年初计划收支平衡的基础上，经过对 有关收支项目调整后仍然平衡。 (二)政府性基金预算 政府性基金年初收入计划 555,000 万元，调减收入计划 105,000 万元，政府性基金收入减收主要是国有土地使用权出让 收入的减收。一是受政策影响，房地产行业遇冷，土地多次出 现流拍无法成交；二是恒大房地产欠缴土地出让金逾期未缴； 三是省政府调整国有土地使用权出让收入政策，自 2021 年起， 省按市县土地出让金收入的 5%上划为省级收入。受上述困素影 - 4 - 响，政府性基金全年预计将大幅减少， 调整后收入计划为 450,000 万元。政府性基金转移收入年初计划 1,920 万元，全年 预计收入 2,574 万元，增加 654 万元。全年预计发行地方政府 专项债券 102,860 万元（含再融资专项债券 15,060 万元） ，加 上上年结转收入 14,216 万元 ,总收入预计 569,650 万元。 政府性基金支出年初计划安排 468,955 万元，全市预计支 出 532,410 万元（其中专项债券安排的支出 87,800 万元） 。专 项债券还本支出年初计划安排 2,181 万元，实际支出 17,240 万 元。全年支出预计 549,650 万元。年终结余 20,000 万元，支出 总计 569,650 万元。 政府性基金收支调整后仍然平衡。 政府性基金支出大部分都是用于城乡社区支出，包括征地 和拆迁补偿支出、土地开发支出、城市建设支出、补助被征地 农民支出、廉租住房支出、棚户区改造支出、农村基础设施建 设支出、偿还债务性支出及 PPP 项目服务费等。 （三）地方政府债券发行使用情况 2021 年全市发行地方政府债券 178,760 万元，其中：一般 债券 75,900 万元，专项债券 102,860 万元。具体情况是： 1、公开发行地方政府一般债券 75,900 万元，其中：新增 债券 54,700 万元；再融资债券 21,200 万元，用于偿还到期债 券本金支出。 2、公开发行地方政府专项债券 102,860 万元，其中：新增 - 5 - 债券 87,800 万元（现已发行 66,800 万元，正在申报 21,000 万 元） ；再融资债券 15,060 万元，用于偿还到期专项债券本金支 出。 以上报告，请予审议。 附：公主岭市 2021 年预算调整方案（草案） - 6 -