资中县新桥镇兴隆街中心学校2021年单位决算编制说明.pdf

2021 年度 资中县新桥镇兴隆街中心 学校决算编制说明 目录 公开时间：2022 年 10 月 17 日 第一部分 单位概况...................................................4 一、基本职能及主要工作……………………………………………….…..…..4 二、机构设置……………………………………………………………….……5 第二部分 单位决算情况说明...........................................6 一、收入支出决算总体情况说明…………………………………………….…6 二、收入决算情况说明……………………………………………………….…6 三、支出决算情况说明……………………………………………………….…6 四、财政拨款收入支出决算总体情况说明……………………………..…...…6 五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明…………………………….…6 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明……………………….…8 七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明………………………….……9 八、政府性基金预算支出决算情况说明………………………………………11 九、 国有资本经营预算支出决算情况说明……………………………..……11 十、其他重要事项的情况说明…………………………………………………11 第三部分 名词解释..................................................13 第四部分 附件......................................................16 第五部分 附表......................................................21 一、收入支出决算总表…………………………………………………………21 二、收入决算表…………………………………………………………………21 三、支出决算表…………………………………………………………………21 四、财政拨款收入支出决算总表………………………………………………21 五、财政拨款支出决算明细表…………………………………………………21 六、一般公共预算财政拨款支出决算表………………………………………21 七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表………………………………….21 八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表…………………………………21 九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表…………………………………21 2 十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表……………..………21 十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表……………………..……21 十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表……………..…21 十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表……………………..…21 十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表………………………..……21 3 第一部分 单位概况 一、基本职能及主要工作 （一）主要职能。 1.全面贯彻执行党的路线、方针、政策，按照教育法律 法规办事。 2.组织并指导德育工作，全面贯彻落实《教师法》、《教 师道德规范细则》、《中小学职业教师道德规范》、《中小 学生守则》等，抓好学校校风、教风、学风建设。 3.抓好学校教育教学常规管理，加强学校教育科研和教 学研究管理，全面推进素质教育，不断提高教育教学质量。 4.抓好中小学及幼儿园体育卫生、美育、健康教育工作 及安全稳定工作。 5.指导学校加强组织建设、行风建设和勤政廉政建设。 6.规范中小学及幼儿园收费行为，落实义务教育经费保 障机制。严格财经制度，严肃财经纪律，不断改善办学条件。 7.加快教育信息化建设步伐，抓好中小学幼儿园继续教 育和有关培训工作，努力建设一支思想好、作风正、业务精 的教师队伍。 8.切实做好疫情防控等各项中心工作。 4 （二）2021 年重点工作完成情况。 资中县新桥镇兴隆街中心学校很好地完成了 2021 年学 前教育、中小学义务教育的各项教育工作，国家教育方针、 政策得到全面贯彻落实，全镇教育教学质量得到了进一步提 高。义务教育阶段更加均衡发展。具体如下： 1. 坚持德育为首，重视学生品德修养教育。 2. 加强常规教学管理，全面提高教育教学质量，初中 教育再上新台阶。 3. 开展实时有效的常规教研活动，兴起研究教学之风。 4. 加强安全教育，构建和谐平安校园。 5. 加强班子建设，着力提高管理水平。 6. 加强队伍建设，关注教师和谐发展。 7. 加强疫情防控等相关工作并作为一项重点工作。 二、机构设置 资中县新桥镇兴隆街中心学校属于资中县教育和体育 部门下属的二级预算单位，下设独立编制机构 2 个，其中行 政机构 0 个，参照公务员法管理的事业机构 0 个，其他事业 机构 2 个。 纳入 2021 年度部门决算编制范围的独立编制机构包括： 1、资中县新桥镇兴隆街中心学校 5 2、资中县新桥镇五皇小学 第二部分 2021 年度单位决算情况说明 一、 收入支出决算总体情况说明 2021 年度收、支总计 1561.76 万元。与 2020 年相比， 收、支总计各减少 76.95 万元，下降 4.7%万元。主要变动原 因是在职教职工减少（退休了）、修建工程项目支出减少、 学前教育学生和义务教育学生人数的减少。 二、 收入决算情况说明 2021 年本年收入合计 1548.66 万元，其中：一般公共预 算财政拨款收入 1548.66 万元，占 100%。 三、 支出决算情况说明 2021 年本年支出合计 1561.76 万元，其中：基本支出 1491.84 万元，占 95.5%；项目支出 69.92 万元，占 4.5%。 四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 2021 年财政拨款收、支总计 1561.76 万元。与 2020 年 相比，财政拨款收、支总计各减少 76.95 万元，下降 4.7%。 主要变动原因是在职教职工减少、修建工程项目支出减少、 学前教育学生和义务教育学生人数的减少。 五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 （一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况 2021 年一般公共预算财政拨款支出 1561.76 万元，占本 6 年支出合计的 100%。与 2020 年相比，一般公共预算财政拨 款支出减少 71.84 万元，下降 4.4%。主要变动原因是在职教 职工减少（退休了）、学生人数减少、修建工程项目支出减 少。 （二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况 2021 年一般公共预算财政拨款支出 1561.76 万元，主要 用于以下方面: 教育支出 1257.22 万元，占 80.5%；社会保 障和就业支出 210.56 万元，占 13.5%；住房保障支出 93.98 万元，占 6%。 2021 年一般公共预算财政拨款支出 1561.76 万元，主要 用于以下方面: 教育支出 1257.22 万元，占 80.5%；社会保 障和就业支出 210.56 万元，占 13.5%，住房保障支出 93.98 万元，占 6%。 （三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况 2021 年一般公共预算支出决算数为 1561.76，完成调整 预算数的 96.3%。其中： 1.教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）:2021 年支出决算为 26.58 万元，完成调整预算数的 100%。 2.教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）:2021 年支出决算为 836.3 万元，完成调整预算数的 93.3%。决算 数小于调整预算数的主要原因是兴隆街中心学校运动场排 危工程已竣工未审计，工程款未拨付完。 3.教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）:2021 7 年支出决算为 378.25 万元，完成调整预算数的 100%。 4.教育支出（类）职业教育（款）其他职业教育（项）:2021 年支出决算为 1.25 万元，完成调整预算数的 100%。 5.教育支出（类）特殊教育（款）特殊学校教育（项）:2021 年支出决算为 10.8 万元，完成调整预算数的 100%。 6.教育支出（类）进修及培训（款）培训支出（项）:2021 年支出决算为 4.04 万元，完成调整预算数的 100%。 7.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出 （款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：2021 年 决算支出数为 124.44 万元，完成调整预算数的 100%。 8.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出 （款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：2021 年决算 支出数为 19.19 万元，完成调整预算数的 100%。 9.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出 （款）其他行政事业单位养老支出（项）：2021 年决算支出 数为 66.93 万元，完成调整预算数的 100%。 10.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积 金(项)：2021 年决算支出数为 93.98 万元，完成调整预算数 93.98 万元的 100%。 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 2021 年一般公共预算财政拨款基本支出 1491.84 万元， 其中： 人员经费 1352.66 万元，主要包括：基本工资 509.86 8 万元、津贴补贴 25.98 万元、奖金 110.86 万元、伙食补助 费 4.57 万元、绩效工资 310.27 万元、机关事业单位基本养 老保险缴费 124.44 万元、职业年金缴费 19.19 万元、职工 基本医疗保险缴费 80.78 万元、住房公积金 93.98 万元、抚 恤金 0.07 万元、生活补助 72.17 万元、助学金 0.36 万元、 奖励金 0.13 万元。 日常公用经费 139.18 万元，主要包括：办公费 53.89 万元、水费 1.5 万元、电费 4.13 万元、邮电费 4.3 万元、 物业管理费 2.39 万元、差旅费 14.62 万元、维修（护）费 13.89 万元、租赁费 0.12 万元、会议费 1.65 万元、培训费 4.04 万元、公务接待费 0.58 万元、专用材料费 1.37 万元、 劳务费 20.81 万元、工会经费 7.56 万元、福利费 8.33 万元。 七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明 （一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明 2021 年“三公”经费财政拨款支出决算为 0.58 万元， 完成预算 100%，预算数持平的主要原因是厉行节约。 （二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明 2021 年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境） 费支出决算 0 万元，占 0%；公务用车购置及运行维护费支出 决算 0 元，占 0%；公务接待费支出决算 0 万元，占 0%。具 体情况如下： 1.因公出国（境）经费支出 0 万元，完成预算 0%。全年 安排因公出国（境）团组 0 次，出国（境）0 人。因公出国 9 （境）支出决算比 2020 年支出持平。 2.公务用车购置及运行维护费支出 0 万元,完成预算 0%。 公务用车购置及运行维护费支出决算比 2020 年支出持平。 其中：公务用车购置支出 0 万元。全年按规定更新购置 公务用车 0 辆，其中：轿车 0 辆、金额 0 万元，越野车 0 辆、 金额 0 万元，小型载客汽车 0 辆、金额 0 万元，大中型载客 汽车 0 辆、金额 0 万元，其他车型 0 辆、金额 0 万元。截至 2021 年 12 月底，单位共有公务用车 0 辆，其中：轿车 0 辆、 越野车 0 辆、小型载客汽车 0 辆、大中型载客汽车 0 辆、其 他车型 0 辆。 公务用车运行维护费支出 0 万元。 3.公务接待费支出 0.58 万元，完成预算 100%。公务接 待费支出决算比 2020 年增加 0.51 万元，增长 728.6%。主要 原因是党建交流、种植基地交流、教学教研交流、招生工作 宣传、教育和体育局开展体育测试、县关工委法治宣传、食 堂管理经验交流。 国内公务接待支出 0.58 万元。主要用于开展业务活动 用餐。国内公务接待 13 批次，128 人次，共计支出 0.58 万 元，具体内容包括：党建交流公务接待 1 批次，13 人次，共 计支出 0.09 万元、种植基地交流公务接待 2 批次，16 人次， 共计支出 0.07 万元、教学教研交流公务接待 1 批次，12 人 次，共计支出 0.05 万元、招生工作宣传公务接待 1 批次， 11 人次，共计支出 0.04 万元，教育和体育局开展体育测试 10 公务接待 1 批次，11 人次，共计支出 0.07 万元、县关工委 法治宣传公务接待 1 批次，8 人次，共计支出 0.05 万元、疾 控中心督导检查公务接待 1 批次，7 人次，共计支出 0.03 万 元，食堂管理经验交流公务接待 1 批次，8 人次，共计支出 0.03 万元，教育和体育局督导、调研五项管理、安全工作公 务接待 1 批次，9 人次，共计支出 0.03 万元，优质生源基地 授牌仪式公务接待 1 批次，10 人次，共计支出 0.06 万元、 教育和体育局调研和办学督导评估公务接待 2 批次，11 人次， 共计支出 0.06 万元。 外事接待支出 0 万元，外事接待 0 批次，0 人，共计支 出 0 万元。 八、政府性基金预算支出决算情况说明 2021 年政府性基金预算拨款支出 0 万元。 九、国有资本经营预算支出决算情况说明 2021 年国有资本经营预算拨款支出 0 万元。 十、其他重要事项的情况说明 （一）机关运行经费支出情况 2021 年，资中县新桥镇兴隆街中心学校属于财政补助的 事业单位，无机关运行经费。 （二）政府采购支出情况 2021 年，资中县新桥镇兴隆街中心学校政府采购支出总 额 7.09 万元，其中：政府采购货物支出 7.09 万元、政府采 购工程支出 0 万元、政府采购服务支出 0 万元。主要用于学 11 校购置空调。授予中小企业合同金额 7.09 万元，占政府采 购支出总额的 100%，其中：授予小微企业合同金额 7.09 万 元，占政府采购支出总额的 100%。 （三）国有资产占有使用情况 截至2021年12月31日，资中县新桥镇兴隆街中心学校共 有车辆0辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要 领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、 执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车 0辆、其他用车0辆。 单价50万元以上通用设备0台，单价100万元以上专用设 备0台。 （四）预算绩效管理情况。 根据预算绩效管理要求，本单位在 2021 年度预算编制 阶段，组织对学校空调设备购置、学校运转补助、随班就读 学生公用经费、免学生作业本费、营养改善免费午餐等 5 个 项目开展了预算事前绩效评估，对 5 个项目编制了绩效目标， 预算执行过程中，选取 5 个项目开展绩效监控，年终执行完 毕后，对 5 个项目开展了绩效自评，2021 年特定目标类部门 预算项目绩效目标自评表见附件（第四部分）。 12 第三部分 名词解释 1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预 算资金。 2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动 取得的收入。 3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动 之外开展非独立核算经营活动取得的收入。 4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收 入。 5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累 的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。 6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。 7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得 税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。 8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以 后年度继续使用的资金。 9.教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）：指 各部门举办的学前教育支出。 10. 教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）: 指各部门举办的小学教育支出。 11.教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）:指 13 各部门举办的初中教育支出。 12.教育支出（类）职业教育（款）其他职业教育支出 （项）：反映除上述项目以外其他用于职业教育方面的支出。 13.教育支出（类）特殊教育（款）特殊学校教育（项）： 指各部门举办盲童学校、聋哑学校、智力落后儿童学校、其 他生理缺陷儿童的支出。 14.教育支出（类）进修及培训（款）培训支出（项）： 指各部门安排的用于各类培训的支出。 15.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出 （款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:指机关 事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费 支出。 16.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出 （款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）:指机关事业 单位实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金支出。 17.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出 （款）其他行政事业单位养老支出（项）：反映规定项目以 外其他用于行政事业单位养老方面的支出。 18.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积 金（项）：指行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政 部规定的基本工资和津帖补贴以及按规定比例为职工缴纳 的住房公积金。 19.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作 任务而发生的人员支出和公用支出。 14 20.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务 和事业发展目标所发生的支出。 21.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活 动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。 22.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国 （境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因 公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外 城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出； 公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含 车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保 险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接 待（含外宾接待）支出。 15 第四部分 附件 2021 年特定目标类部门预算 学校空调设备购置项目绩效目标自评 资 中县教 育和体育部门 206 预算数： 7.1 项目预算 其中： 执行情况 7.1 财政拨款 （万元） 其他资金 0 预期目标 年度总体目标 改善教师办公条件，为提高学校的教 完成情况 学质量提供有力保障。 主管部门及代码 一级 指标 二级 指标 数量指标 完成 指标 质量指标 时效指标 年度绩效指标 + 完成情况 三级 指标 拨付资 金 完成支 付 完成时 间 资中县新桥镇兴隆街 中心学校 执行数： 7.09 其中： 7.09 财政拨款 其他资金 0 目标实际完成情况 改善教师办公条件，为提高学校 的教学质量提供有力保障。 实施单位 预期指 标值 7.1 万 元 7.1 万 元 实际拨付 7.09 万 元 实际拨付 7.09 万 元 100% 按时拨付 成本指标 资金需求 7.1 万元 经济效益 指标 社会效益 指标 效益 指标 生态效益 设备利 指标 用率 100% 可持续影响 拟达成 指标 效 100% 满意 满意度 度指标 指标 满意度 ≥99% 16 实际完成指标值 支付 7.09 万元 100% 改善教师办公条 件 受到社会好评 2021 年特定目标类部门预算 学校运转补助项目绩效目标自评 资 中县教 育和体育部门 206 预算数： 5.1 其中： 5.1 财政拨款 其他资金 0 预期目标 主管部门及代码 项目预算 执行情况 （万元） 资中县新桥镇兴隆街 中心学校 执行数： 5.1 其中： 5.1 财政拨款 其他资金 0 目标实际完成情况 实施单位 弥补了学校办公经费的不足，保 补了学校办公经费的不足，保障 年度总体目标 完成情况 障了学校正常教育教学的开展，支持 了学校正常教育教学的开展，支 了学校的工作，促进了学校的发展。 持了学校的工作，促进了学校的 发展。 一级 指标 二级 指标 数量指标 完成 指标 质量指标 时效指标 年度绩效指标 完成情况 成本指标 经济效益 指标 社会效益 指标 效益 指标 生态效益 指标 可持续影响 指标 满意 满意度 度指标 指标 三级 预期指 指标 标值 拨付资 5.1 万元 金 完成支 付 100% 完成时 间 100% 5.1 万 元 资金需求 17 实际完成指标值 5.1 万元 保障了学校正常教育 教学的开展。 按时完成 5.1 万元 拟达成 效 100% 保障学校正常的 教学工作的运转。 满意度 ≥99% 受到社会的好评 2021 年特定目标类部门预算 随班就读学生公用经费项目绩效目标自评 资 中县教 育和体育部门 206 预算数： 10.8 项目预算 其中： 执行情况 10.8 财政拨款 （万元） 其他资金 0 预期目标 年度总体目标 保障了学校的正常教学秩序，保障并 完成情况 促进了学校的发展。 主管部门及代码 一级 指标 二级 指标 三级 指标 数量要 求 建设质 量 完成时 间 资金需 求 数量指标 完成 指标 质量指标 时效指标 成本指标 经济效益 指标 年度绩效指标 完成情况 社会效益 指标 生态效益 指标 可持续影响 指标 满意 满意度 度指标 指标 拟达成 效 效益 指标 满意度 资中县新桥镇兴隆街 中心学 执行数： 10.8 其中： 10.8 财政拨款 其他资金 0 目标实际完成情况 保障了学校的正常教学秩序，保 障并促进了学校的发展。 实施单位 预期指 标值 10.8 万 元 100% 100% 10.8 万 元 10.8 万元 保障了学校正常教育 教学的开展。 按时完成 10.8 万元 保障了学校的正常教 学秩序，保障并促进 了学校的发展。 100% ≥99.6% 2021 年特定目标类部门预算 18 实际完成指标值 受到社会各界的 好评 免学生作业本费项目绩效目标自评 资 中县教 育和体育部门 206 预算数： 2.62 项目预算 其中： 执行情况 2.62 财政拨款 （万元） 其他资金 0 预期目标 年度总体目标 让义务教育阶段学生人人受益、减轻 完成情况 家长的负担。 主管部门及代码 一级 指标 二级 指标 数量指标 完成 指标 三级 指标 预期指 标值 实际完成指标值 享受 1755 人 15 元/小 学每生、 20 元/初 中每生 完成减免小学每生每 期 15 元、初中每生 完成时 间 当年 12 月之前 当年 12 月之前 资金需 求 控制在 2.62 万元 以内 完成支付 2.62 万元 100% 让义务阶段学生 人人受益 ≥99.6% 深受学生家长及社会 各界好评 每期 20 元 质量指标 时效指标 年度绩效指标 完成情况 资中县新桥镇兴隆街 中心学 执行数： 2.62 其中： 2.62 财政拨款 其他资金 0 目标实际完成情况 完全减免了义务阶段学生的作业 本费、提高了学校的公信力、减 轻家长的负担。 实施单位 成本指标 经济效益 指标 社会效益 指标 效益 指标 生态效益 指标 可持续影响 指标 满意 满意度 度指标 指标 拟达成 效 满意度 19 2021 年特定目标类部门预算 营养改善免费午餐项目绩效目标自评 主管部门及代码 项目预算 执行情况 （万元） 资 中县 教育和体育 部 门 资中县新桥镇兴隆街 实施单位 206 中心学 预算数： 17.76 执行数： 17.76 其中： 其中： 17.76 17.76 财政拨款 财政拨款 其他资金 0 其他资金 0 预期目标 目标实际完成情况 年度总体目标 完成情况 一级 指标 二级 指标 数量指标 完成 指标 年度绩效指标 完成情况 质量指标 时效指标 成本指标 经济效益 指标 社会效益 指标 效益 指标 生态效益 指标 可持续影 响 指标 满意 满意度 度指标 指标 三级 指标 完成指 标数量 完成支 付 完成时 间 预期指 标值 实际完成指标值 17.76 万 元 17.76 万元 =100% 全部支付 =100% 按时支付完成 资金需 求 控制在 17.76 万 元以内 控制在 17.76 万元以 内 拟达成 效 ≥98% 受到社会好评 公众满 意度 ≥99% 深受社会好评 20 第五部分 附表 一、收入支出决算总表 二、收入决算表 三、支出决算表 四、财政拨款收入支出决算总表 五、财政拨款支出决算明细表 六、一般公共预算财政拨款支出决算表 七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表 八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表 九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表 十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表 十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表 十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表 21