2021年度四平市烈士陵园管理中心部门决算.pdf

2021 年度 四平市烈士陵园管理中心部门决算 2022 年 10 月 26 日 目 录 1 第一部分 部门概况 一、部门职责 二、机构设置及部门决算单位构成 第二部分 2021 年度部门决算表 一、收入支出决算总表 二、收入决算表 三、支出决算表 四、财政拨款收入支出决算总表 五、一般公共预算财政拨款支出决算表 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表 七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表 第三部分 2021 年度部门决算情况说明 一、收入支出决算总体情况说明 二、收入决算情况说明 三、支出决算情况说明 四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明 2 九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明 十、预算绩效管理情况说明 十一、其他重要事项情况说明 第四部分 名词解释 第一部分 部门概况 一、部门职责 3 负责革命烈士纪念建筑物及配套设施的建设与维护，及 环境卫生管理、园林绿化美化、秩序维护；负责革命烈士骨 灰的保存、文物（遗物）档案建立与保管、烈士文物（遗物） 的陈列展示；负责革命史料搜集与整理、烈士事迹讲解及宣 传；组织开展悼念革命烈士和爱国主义教育活动等相关工 作；配合主管部门做好前来祭扫的烈士遗属的接待服务工 作。 二、机构设置及部门决算单位构成 根据上述职责， 四平市烈士陵园管理中心内设 7 个机构， 分别为： （一）办公室 （二）业务接待科 （三）宣教科 （四）财务科 （五）安全保卫科 （六）广场管理科 （七）绿化管理科 4 第二部分 2021 年度部门决算表 一、收入支出决算总表 二、收入决算表 5 三、支出决算表 6 四、财政拨款收入支出决算总表 7 五、一般公共预算财政拨款支出决算表 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表 8 七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 本单位不涉及此项支出 八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 本单位不涉及此项支出 9 九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表 10 第三部分 2021 年度部门决算情况说明 一、收入支出决算总体情况说明 2021 年度收、支总计各 492.42 万元。与 2020 年相比， 收、支总计各增加 169.94 万元，增长 52.7%。主要原因：财 政拨款收入—项目收入中，优抚安置事业单位补助资金—纪 念设施维修改造专项拨款大幅度增加，造成收支总额增加。 二、收入决算情况说明 本年收入合计 476.12 万元，其中：财政拨款收入 476.10 万元，占 100%；上级补助收入 0 万元，占 0%；事业收入 0 万元，占 0%；经营收入 0 万元，占 0%；附属单位上缴收入 0 万元，占 0%；其他收入 0.02 万元，占 0%。 11 三、支出决算情况说明 本年支出合计 480.88 万元，其中：基本支出 185.20 万 元，占 38.5%；项目支出 295.68 万元，占 61.5%；上缴上级 支出 0 万元，占 0%；经营支出 0 万元，占 0%；对附属单位 补助支出 0 万元，占 0%。基本支出中，人员经费 185.19 万 元，占 100%；公用经费 0.02 万元，占 0%。 四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 12 2021 年度财政拨款收、支总计各 492.40 万元，与 2020 年相比，财政拨款收、支总计各增加 169.92 万元，增长 52.7%。 主要原因:财政拨款收入—项目收入中，优抚安置事业单位 补助资金—纪念设施维修改造专项拨款大幅度增加，造成收 支总额增加。 五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 （一）财政拨款支出决算总体情况 2021 年度财政拨款支出 480.86 万元，占本年支出合计 的 100%。与 2020 年相比，财政拨款支出增加 177.60 万元， 增长 58.6%。主要原因：由于财政拨款收入—项目收入中， 优抚安置事业单位补助资金—纪念设施维修改造专项拨款 大幅度增加，造成财政拨款支出总体增加。 13 （二）财政拨款支出决算结构情况 2021 年度财政拨款支出 480.86 万元，主要用于以下方 面：文化旅游体育与传媒（类）支出 89.50 万元，占 18.6 %； 社会保障和就业（类）支出 369.51 万元，占 76.8 %；卫生 健康（类）支出 8.07 万元，占 1.7%；住房保障（类）支出 13.79 万元，占 2.9%。 14 （三）财政拨款支出决算具体情况 2021 年度财政拨款支出年初预算为 171.87 万元，支出 决算为 480.86 万元，完成年初预算的 279.8%。其中： 1.文化旅游体育与传媒支出（类）文物（款）博物馆（项）。 年初预算为 0 万元，支出决算为 89.5 万元。决算数大于预 算数的主要原因是该类专项款指标下达晚于预算编制时间， 无法编入预算，只能做调整预算处理。因而造成当年支出决 算数大于预算数。 15 2.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出 （款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预 算为 17.26 万元，支出决算为 18.15 万元，完成年初预算的 105.2%。决算数大于预算数的主要原因是核算基数有所增 加。 3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出 （款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为 0 万元，支出决算为 3.4 万元。决算数大于预算数的主要原 因是当年实际发生了无法预计的辞职人员职业年金缴费支 出。 4、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）优抚事业单 位支出（项）。年初预算为 133.15 万元，支出决算为 344.75 万元，完成年初预算的 258.5%。决算数大于预算数的主要原 因是优抚安置事业单位补助资金专项款指标下达晚于预算 编制时间，无法编入预算，只能做调整预算处理。因而造成 当年支出决算数大于预算数。 5.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）其他优抚支出 （项）。年初预算为 0 万元，支出决算为 2.42 万元。决算 数大于预算数的主要原因是烈士纪念日公祭活动专项经费 是临时发生的项目，无法编入预算，只能做调整预算处理。 因而造成当年支出决算数大于预算数。 6.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出 16 （款）其他社会保障和就业支出（项）。年初预算为 0 万元， 支出决算为 0.79 万元。决算数大于预算数的主要原因是当 年实际发生了无法预计的辞职人员失业保险金缴费支出。 7.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单 位医疗（项）。年初预算为 6.47 万元，支出决算为 6.63 万 元，完成年初预算的 102.5%。决算数大于预算数的主要原因 核算基数有所增加。 8.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行 政事业单位医疗支出（项）。年初预算为 1.41 万元，支出 决算为 1.44 万元，完成年初预算的 102.1%。决算数大于预 算数的主要原因核算基数有所增加。 9.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金 （项）。年初预算为 13.58 万元，支出决算为 13.79 万元， 完成年初预算的 101.5%。决算数大于预算数的主要原因核算 基数有所增加。 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 2021 年度财政拨款基本支出 185.19 万元，其中：人员 经费 185.19 万元，主要包括：基本工资 72.87 万元、绩效 工资 44.09 万元、机关事业单位基本养老保险缴费 18.15 万 元、职业年金缴费 3.4 万元、职工基本医疗保险缴费 6.63 万元、其他社会保障缴费 2.23 万元、住房公积金 13.79 万 元、其他工资福利支出 24.03 万元。 17 公用经费 0 万元。 七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况 说明 （一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明 2021 年度“三公”经费财政拨款支出预算为 0 万元，支 出决算为 0 万元，完成预算的 0%。决算数大（小）于预算数 的主要原因无。 本单位不涉及此项支出。 （二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明 2021 年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国 （境）费支出决算为 0 万元，占 0%；公务用车购置及运行费 支出决算为 0 万元，占 0 %；公务接待费支出决算为 0 万元， 占 0%。具体情况如下： 1.因公出国（境）费预算为 0 万元,支出决算为 0 万元， 完成预算的 0 %。主要原因：无。全年安排因公出国（境） 团组 0 个，累计 0 人次。开支内容包括无。 本单位不涉及此项支出。 2.公务用车购置及运行费预算 0 万元，支出决算为 0 万 元，完成预算的 0%，主要原因是无。其中： 公务用车购置支出 0 万元。主要是无； 公务用车运行支出 0 万元，主要是无。截至 2021 年 12 月 31 日，开支财政拨款的公务用车保有量为 0 辆,公务用车 18 购置数为 0 辆。 本单位不涉及此项支出。 3.公务接待费预算为 0 万元，支出决算为 0 万元，完成 预算的 0%，主要是无。其中： 外宾接待支出 0 万元。主要用于无。全年共接待国（境） 外来访团组数 0 个、来访外宾 0 人次（不包括陪同人员）。 来访外宾主要包括无。 其他国内公务接待支出 0 万元。主要用于无。全年共接 待国内来访团组 0 个、来宾 0 人次（不包括陪同人员）。 本单位不涉及此项支出。 八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明 2021 年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余 万元；本年收入 0 万元；本年支出 0 万元，年末结转和结余 0 万元。支出具体情况如下： 1.政府性基金财政拨款支出为 0 万元，主要用于无。完 成年初预算的 0%。 本单位不涉及此项支出。 九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明 本单位不涉及此项支出。 十、关于 2021 年度预算绩效管理情况的说明 （一）预算绩效管理工作开展情况 根据预算绩效管理工作要求，2021 年度我部门（单位）组织 19 对公墓维护管理项目等 1 个项目进行了绩效自评，共涉及资 金 15 万 元 ， 占 部 门 预 算 财 政 拨 款 项 目 总 额 的 100% 。 （二）绩效评价结果 1.我部门（单位）绩效自评结果如下： （1）公墓维护管理项目绩效自评综述。根据年初设定 的绩效目标，该项目自评得分 67 分。项目全年预算数 15 万 元，执行数 0.03 万元，执行率为 0.2%。该项目绩效目标完 成情况如下：受退役军人事务部、民政部关于严格烈士陵园 安葬通知的影响，仅对极少的破损公墓进行了修缮维护；墓 区环境卫生清洁保持良好。 十一、其他重要事项的情况说明 （一）机关运行经费支出情况 2021年度，机关运行经费支出0万元，比年初预算数增 加（减少）0万元，增长（降低）0%，主要是无。 本单位不涉及此项支出。 （二）政府采购支出情况 2021 年度，政府采购支出总额 0 万元，其中：政府采购 货物支出 0 万元、政府采购工程支出 0 万元、政府采购服务 支出 0 万元。授予中小企业合同金额 0 万元，占政府采购支 出总额的 0%，其中：授予小微企业合同金额 0 万元，占政府 采购支出总额的 0%。 本单位不涉及此项支出。 20 （三）国有资产占用情况 截至 2021 年 12 月 31 日，四平市烈士陵园管理中心共有 车辆 0 辆，其中，副部（省）级及以上领导用车 0 辆、主要 领导干部用车 0 辆、机要通信用车 0 辆、应急保障用车 0 辆、 执法执勤用车 0 辆、特种专业技术用车 0 辆、离退休干部用 车 0 辆、其他用车 0 辆，其他用车主要是无；单位价值 50 万元以上通用设备 0 台（套）；单位价值 100 万元以上专用 设备 0 台（套）。 本单位不涉及此项。 第四部分 名词解释 一、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政 预算资金。 二、其他收入：指除上述收入以外的各项收入。包括银 行存款利息收入等。 三、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财 政拨款收入、事业收入和其他收入不足以安排当年支出的情 况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相 抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金） 弥补本年度收支缺口的资金。 四、年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转 到本年按有关规定继续使用的资金。 21 五、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或 以后年度继续使用的资金。 六、基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日 常工作任务而发生的人员支出和公用支出。 七、项目支出：指单位为完成特定行政任务和事业发展 目标在基本支出之外所发生的支出。 八、按支出功能分类科目： 博物馆：反映文物系统及其他部门所属博物馆、纪念馆 （室）的支出。 机关事业单位基本养老保险缴费支出：反映机关事业单 位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。 优抚事业单位支出：反映民政部门管理的优抚事业单位 支出，对集体优抚事业单位的补助，对烈士纪念设施的维修 改造和管理保护支出，以及全国重点军供站设施维修改造和 设备更新支出。 其他优抚支出：反映除死亡抚恤、伤残抚恤、在乡复员、 退伍军人生活补助、优抚事业单位支出、义务兵优待及农村 籍退役士兵老年生活补助等项目以外其他用于优抚方面的 支出。如：烈士公祭活动支出。 计划生育服务：反映计划生育服务支出。如：独生子女 奖励款。 事业单位医疗：反映财政部门安排的事业单位基本医疗 22 保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经 费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。 其他行政事业单位医疗支出：反映除行政单位医疗、事 业单位医疗、公务员医疗补助等项目以外的其他用于行政事 业单位医疗方面的支出。如：生育医疗支出。 住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障 部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工 缴纳的住房公积金。 九、按支出经济分类科目： 基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的 职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资； 事业单位工作人员的岗位工资、薪级工资；各类学校毕业生 试用期（见习期）工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工 资；军队（含武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级） 工资、军衔（级别）工资和军龄工资；军队士官的军衔等级 工资和军龄工资等。 津贴补贴：反映按规定发放的津贴、补贴，包括机关工 作人员工作性津贴、生活性补贴、地区附加津贴、岗位津贴， 机关事业单位艰苦边远地区津贴，事业单位工作人员特殊岗 位津贴补贴，机关事业单位提租补贴、购房补贴、采暖补贴、 物业服务补贴等。 绩效工资：反映事业单位工作人员的绩效工资。 23 机关事业单位养老保险缴费：反映单位为职工缴纳的基 本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费， 不在此科目反映。 职工基本医疗保险缴费：反映单位为职工缴纳的基本医 疗保险费。 其他社会保障缴费：反映单位为职工缴纳的失业、工伤、 生育等社会保险费，残疾人就业保障金，军队（含武警）为 军人缴纳的退役养老、医疗等社会保险费。生育保险和职工 基本医疗保险合并实施的地区，相关缴费不在此科目反映。 住房公积金：反映单位按规定为职工缴纳的住房公积 金。 其他工资福利支出：反映基本工资、津贴补贴等未包括 的工资福利支出，如各种加班工资、病假两个月以上期间的 人员工资，职工探亲旅费，困难职工生活补助，编制外长期 聘用人员（不包括劳务派遣人员）劳务报酬及社保缴费，公 务员及参照公务员法管理的事业单位工作人员转入企业工 作并按规定参加企业职工基本养老保险后给予的一次性补 贴等。 办公费：反映单位购买日常办公用品、书报杂志等支出。 手续费：反映单位的各类手续费支出。 水费：反映单位的水费、污水处理费等支出。 电费：反映单位的电费支出。 24 邮电费：反映单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮 寄费及电话费、电报费、传真费、网络通讯费等。 取暖费：反映单位取暖用燃料费、热力费、炉具购置费、 锅炉临时工的工资、节煤奖以及由单位支付的未实行职工住 房采暖补贴改革的在职职工和离退休人员宿舍取暖费。 差旅费：反映单位工作人员国（境）内出差发生的城市 间交通费、住宿费、伙食补助费和市内交通费。 维修（护）费：反映单位日常开支的固定资产（不包括 车船等交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维 护费用，以及按规定提取的修购基金。 培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的，在培训 期间发生的师资费、住宿费、伙食费、培训场地费、培训资 料费、交通费等各类培训费用。 劳务费：反映支付给外单位和个人的劳务费用，如临时 聘用人员、钟点工工资，稿费、翻译费、评审费等。 其他交通费用：反映单位除公务用车运行维护费以外的 其他交通费用。如公务交通补贴，租车费用、出租车费用， 飞机、船舶等的燃料费、维修费、保险费等。 其他商品和服务支出：反映除办公费、手续费等明确用 途的商品和服务支出外的日常公用支出。如诉讼费、国内组 织的会员费、来访费、广告宣传费以及离休人员特需费、离 退休人员公用经费等。 25 奖励金：反映对个体私营经济的奖励、计划生育目标责 任奖励、独生子女父母奖励等。 办公设备购置：反映用于购置并按财务会计制度规定纳 入固定资产核算范围的办公家具和办公设备的支出，以及按 规定提取的修购基金。 专用设备购置：反映用于购置具有专门用途、并按财务 会计制度规定纳入固定资产核算范围的各类专用设备的支 出。如通信设备、发电设备、交通监控设备、卫星转发器、 气象设备、进出口监管设备等，以及按规定提取的修购基金。 26