隰县北城艺术幼儿园2021年部门决算公开说明.doc

隰县北城艺术幼儿园 2021 年度部门决算 第一部分 概况 一、本部门职责 1.正确贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法规；坚持 正确的办学方向。 2.认真贯彻执行国家课程标准，保证完成幼儿教育教学任 务。坚持立德树人，加强对学生的思想品德教育，使学生的德 智体美劳全面发展。 3.根据学校规模，设置学校管理机构，建立健全各项规章 制度和岗位责任制，实施科学管理。 4.积极稳妥地推进教育改革，按教育规律办事，不断提高 教育质量。 5.抓好教师队伍建设，使每个教师都热心于教育事业。 6.维护学校的教学秩序，为幼儿创造良好的学习环境；做 好安全防范，保证幼儿的人生安全和学校财产安全。 7.努力推进学校教育教学优质发展。 8.承办上级行政管理部门交办的其他事项。 二、机构设置情况 根据教育教学需要，设置如下机构：办公室、教研室、活 动室、图书室、保卫室等必要的机构。单位在职人员 13 人。 第二部分 2021 年度部门决算报表 一、收入支出决算总表 二、收入决算表 三、支出决算表 四、财政拨款收入支出决算总表 五、一般公共预算财政拨款支出决算表（一） 六、一般公共预算财政拨款支出决算表（二） 七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表 十、部门决算公开相关信息统计表 第三部分 2021 年度部门决算情况说明 一、收入支出决算总体情况说明 2021 年度收入总计 204.67 万元、支出总计 204.67 万元。 与 2020 年相比，收入总计增加 113.31 万元，增长 55.36%，支 出总计增加 113.31 万元，增长 55.36%。主要原因是教职工人 员增加。 二、收入决算情况说明 2021 年度收入合计 204.67 万元，其中：财政拨款收入 139.45 万 元 ， 占 比 68.13% ； 事 业 收 入 65.22 万 元 ， 占 比 31.87%；其他收入 0 万元，占比 0%。 三、支出决算情况说明 2021 年度支出合计 204.67 万元，其中：基本支出 116.85 万元，占比 57.09%；项目支出 87.82 万元，占比 42.91%。 四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 2021 年度财政拨款收入总计 139.45 万元、 支出总计 139.45 万元。与 2020 年相比，财政拨款收入总计增加 94.54 万元，增 长 67.79%，财政拨款支出总计增加 94.54 万元，增长 67.79%。 主要原因是教职工人员增加。 五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 （一）财政拨款支出决算总体情况 2021 年度财政拨款支出 139.45 万元，占本年支出合计的 100%。与 2020 年相比，财政拨款支出增加 94.54 万元，增长 67.79%。主要原因是教职工人员增加。其中，人员经费 117.81 万元，占比 84.48%，日常公用经费 21.64 万元，占比 15.52%。 （二）财政拨款支出决算结构情况 2021 年度财政拨款支出 139.45 万元，主要用于以下方面： 教育（类）支出 134.58 万元，占 96.51%；社会保障和就业（类） 支出 2.75 万元，占 1.97%；卫生健康（类）支出 0.86 万元， 占 0.62%；住房保障（类）支出 1.26 万元，占 0.90%。 （三）财政拨款支出决算具体情况 2021 年度财政拨款支出年初预算 99.06 万元，支出决算 139.45 万元，完成年初预算的 140.77%。其中： 教育支出年初预算 99.06 万元，支出决算 134.58 万元，完 成年初预算的 135.86%，用于教职工人员工资支出及日常运行 经费。较 2020 年决算增加 97.89 万元，增长 72.74%，主要原 因本年度教职工人员增加。 社会保障和就业支出年初预算 0 万元，支出决算 2.75 万元， 完成年初预算的 100%，用于教职工养老年金、职业年金、失业 保险及工伤保险缴费。较 2020 年决算增加 1.23 万元，增长 44.73%，主要原因本年度教职工人员增加。 卫生健康支出年初预算 0 万元，支出决算 0.86 万元，完成 年初预算的 100%，用于教师工基本医疗及补充医疗缴费。较 2020 年决算减少 2.19 万元，下降 254.65%，主要原因本年度无 防疫项目资金。 住房保障支出年初预算 0 万元，支出决算 1.26 万元，完成 年初预算的 100%，用于教职工住房公积金缴费。较 2020 年决 算减少 2.39 万元，下降 189.68%，主要原主要原因教职工住房 公积金不足后期追加科目未划分。 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 2021 年度财政拨款基本支出 116.85 万元，其中：人员经 费 115.61 万元，主要包括教职工人员工资及各种社会保障缴费； 公用经费 1.24 万元，主要包括教职人员福利费。 七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说 明 （一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。 2021 年度“三公”经费财政拨款支出预算 0 万元，支出决 算 0 万元，完成预算的 0%，比 2020 年无增减变化。 （二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。 单位 2021 年无三公经费支出，上年无三公经费支出 （1）2021 年度我单位无因公出国（境）费预算、决算支 出。 （2）2021 年度我单位无公务用车购置及运行维护费预算、 决算支出。 （3）2021 年度我单位无公务接待费预算、决算支出。 八、其他重要事项情况说明 （一）机关运行经费支出情况说明 本单位无机关运行经费。 （二）政府采购情况说明 2021 年度政府采购支出总额 0 万元，其中：政府采购货物 支出 0 万元、政府采购工程支出 0 万元、政府采购服务支出 0 万元。政府采购授予中小企业合同金额 0 万元，占政府采购支 出总额的 0%。其中：授予小微企业合同金额 0 万元，占政府采 购支出总额的 0%。 （三）国有资产占用情况说明 截至 2021 年 12 月 31 日，本部门共有车辆 0 辆。其中，机 要通信用车 0 辆、应急保障用车 0 辆、执法执勤用车 0 辆、特 种专业技术用车 0 辆、其他用车 0 辆；单价 50 万元（含）以上 的通用设备 0 台（套），单价 100 万元（含）以上专用设备 0 台（套）。 （四）预算绩效情况说明 1、绩效管理评价工作开展情况。 （1）根据预算绩效管理要求，我单位对 2021 年度部门预 算项目支出全面开展绩效自评，共涉及项目 6 个，涉及资金 135.54 万元。 （2）我单位开展部门整体支出绩效评价，共涉及资金 102.79 万元。从评价情况来看，各项目严格按照相应的财务管 理制度，资金拨付和使用过程规范。会计核算准确，财务资料 完整。各项绩效指标完成率就很高，达到了预期效果。 （3）组织对“学前教育发展资金”、“培训费”、“贫困 生”等 3 个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出 102.79 万元。从评价情况来看，各项目严格按照相应的财务管 理制度，资金拨付和使用过程规范。会计核算准确，财务资料 完整。各项绩效指标完成率就很高，达到了预期效果。 2、部门决算中重点项目绩效自评结果。 我部门抽取以下三个项目开展重点绩效评价。 （1）学前教育发展资金项目绩效自评综述:根据年初设定 的绩效目标，项目绩效自评得分为 100 分。项目全年预算数为 100.79 万元，执行数为 100.79 万元，完成预算的 100%。项目 绩效目标完成情况:学前教育发展资金是指通过政府拨款用于 幼儿园基础建设、校舍维修及设备添置，即包括公办幼儿园和 民办幼儿园校舍建设、维修及设备添置。其中：公办幼儿园建 设主要是指支持在农村和城乡结合部新建、改扩建公办幼儿园， 改善办园条件，用于缓解农村、城郊幼儿学位紧张的压力。民 办幼儿园建设主要采取奖补形式支持普惠性民办幼儿园发展。 资金使用合理性：合理；资金拨付及时性（%）：100%；办公经 费：10 万元；防雷维修：0.9488 万元；设施设备采购：100 万 元；改善办学条件：改善；长效管理制度：完善；社会公众满 意度：95%；预算执行率：100%。发现的主要问题及原因:长效 机制还存在不完善，社会满意度还有待提高。下一步改进措施: 广泛宣传，提高知晓率和满意度。 （2）培训费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标， 该项目自评得分为 100 分,评价结果为优。项目全年预算数为 0.9 万元，执行数为 0.9 万元。一是为巩固提高幼儿教师教育 水平面向区域经济社会发展需要加强内涵建设和内部管理培养 高层次应用技术人才。二是本年度计划从不同角度加大培训课 程设置 、师资力量、环境培训等方面，用不同形式 请进来、 送出去的方式来培训。三是营造各类教学人员提高教育教学水 平。四是创造良好社会氛围环境。更好服务学生。 五是依据 上级来文做好培训安排本项目所需资金 0.92 万元。培训及时性： 及时；教学人员满意度：95%；培训费用成本：0.92 万元；培 训参与人数：5 人；培训合格率：100%；培训学时：30 学时/人； 参加培训课程合理性：合理；提高教师教学质量：提升；长效 管理制度：完善；预算执行率：100% 发现的主要问题及原因: 年初绩效指标设定不完善。下一步改进措施:建议适当提前经费 安排，提高社会公众满意度；加强经费的资金管理，及时拨付 经费，提高社会公众满意度。 （3）贫困生项目绩效自评综述:根据年初设定的绩效目标， 项目绩效自评得分为 100 分。项目全年预算数为 1.1 万元，执 行数为 1.1 万元，完成预算的 100%。项目绩效目标完成情 况:2021 年支持学前教育发展中央资金和学前教育建设与资助 省级、市级资金，资助学前教育贫困幼儿我校 22 人每生 500 元 所需资金 1.1 万元，保证困难家庭学生正常完成学业。补助人 数（人）：22 人；资助学生覆盖率（%）：100%；资金拨付及 时性：及时；所需资金：11000 元；贫困生辍学率（%）：0 人； 长效管理制度：完善；社会公众满意度（%）：95%；预算执行 率：100% 。发现的主要问题及原因:预算编制和执行偏差问 题 资金分配依据不充分、成本费用控制不够精细、项目管理设 置不够完善。下一步改进措施：项目经费应严按照预算执行， 规范管理、绩效引导、保证各项目按质按量按时完成。项目实 施全过程都应有严格的内控机制。实施前幼预算、实施后有项 目绩效评价达到管理要求。 3、部门评价项目绩效评价结果。 我单位 2021 年度开展了部门整体支出绩效自评价， 共涉及 资金 102.79 万元，从评价情况来看保证了教育教学质量，保证 了教职工合法权益。严格执行了国家、省、市有关教育科技工 作的方针、政策、法规。严格按照相应的财务管理制度，规范 资金拨付和使用流程，保障会计核算准确，财务资料完整。 （1）学前教育发展资金项目绩效自评综述:根据年初设定 的绩效目标，项目绩效自评得分为 100 分。项目全年预算数为 100.79 万元，执行数为 100.79 万元，完成预算的 100%。项目 绩效目标完成情况:学前教育发展资金是指通过政府拨款用于 幼儿园基础建设、校舍维修及设备添置，即包括公办幼儿园和 民办幼儿园校舍建设、维修及设备添置。其中：公办幼儿园建 设主要是指支持在农村和城乡结合部新建、改扩建公办幼儿园， 改善办园条件，用于缓解农村、城郊幼儿学位紧张的压力。民 办幼儿园建设主要采取奖补形式支持普惠性民办幼儿园发展。 资金使用合理性：合理；资金拨付及时性（%）：100%；办公经 费：10 万元；防雷维修：0.9488 万元；设施设备采购：100 万 元；改善办学条件：改善；长效管理制度：完善；社会公众满 意度：95%；预算执行率：100%。发现的主要问题及原因:长效 机制还存在不完善，社会满意度还有待提高。下一步改进措施: 广泛宣传，提高知晓率和满意度。 （2）培训费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标， 该项目自评得分为 100 分,评价结果为优。项目全年预算数为 0.9 万元，执行数为 0.9 万元。一是为巩固提高幼儿教师教育 水平面向区域经济社会发展需要加强内涵建设和内部管理培养 高层次应用技术人才。二是本年度计划从不同角度加大培训课 程设置 、师资力量、环境培训等方面，用不同形式 请进来、 送出去的方式来培训。三是营造各类教学人员提高教育教学水 平。四是创造良好社会氛围环境。更好服务学生。 五是依据 上级来文做好培训安排本项目所需资金 0.92 万元。培训及时性： 及时；教学人员满意度：95%；培训费用成本：0.92 万元；培 训参与人数：5 人；培训合格率：100%；培训学时：30 学时/人； 参加培训课程合理性：合理；提高教师教学质量：提升；长效 管理制度：完善；预算执行率：100% 发现的主要问题及原 因:年初绩效指标设定不完善。下一步改进措施:建议适当提前 经费安排，提高社会公众满意度；加强经费的资金管理，及时 拨付经费，提高社会公众满意度。 （3）贫困生项目绩效自评综述:根据年初设定的绩效目标， 项目绩效自评得分为 100 分。项目全年预算数为 1.1 万元，执 行数为 1.1 万元，完成预算的 100%。项目绩效目标完成情 况:2021 年支持学前教育发展中央资金和学前教育建设与资助 省级、市级资金，资助学前教育贫困幼儿我校 22 人每生 500 元 所需资金 1.1 万元，保证困难家庭学生正常完成学业。补助人 数（人）：22 人；资助学生覆盖率（%）：100%；资金拨付及 时性：及时；所需资金：11000 元；贫困生辍学率（%）：0 人； 长效管理制度：完善；社会公众满意度（%）：95%；预算执行 率：100% 。发现的主要问题及原因:预算编制和执行偏差问 题 资金分配依据不充分、成本费用控制不够精细、项目管理设 置不够完善。下一步改进措施：项目经费应严按照预算执行， 规范管理、绩效引导、保证各项目按质按量按时完成。项目实 施全过程都应有严格的内控机制。实施前幼预算、实施后有项 目绩效评价达到管理要求。 隰县北城艺术幼儿园整体绩效自评表 年度计划完成情况 职能名称 政策或重点任务 为提高学 生教育教 学质量服 务 学前教育发展资金是指通过政府拨 款用于幼儿园基础建设、校舍维修 及设备添置，即包括公办幼儿园和 民办幼儿园校舍建设、维修及设备 添置 1、通过项目实施有效提升我校的影 响力和服务大局能力，提高教师教 学水平。 2、营造各类教学人员提高教育教学 水平创造良好社会氛围环境更好服 务学生。 资助对象为我校学生（含农村建档 立卡贫困家庭学生），资助标准为 500/生/半年。2021 年 1 月至于 2021 年 12 月发放到学生收中，学生大多 来自农村，为家庭经济困难 36 人帮 助因经济原因而过早放弃学业，确 保贫困家庭子女顺利完成学业。 1 2 3 完成 情况 预算数 其中：财 （万元） 政拨款 执行数 （万元） 优秀 100.79 100.79 100.79 优秀 0.9 0.9 0.9 优秀 1.1 1.1 1.1 102.79 102.79 102.79 业绩 值 完成率 指标得 分 金额合计 绩效自评指标 一级 指标 二级 指标 目标指标 权重 目标值 数量 产出 质量 项目资金拨付（防雷 0.7949 万元、 维修改造、 设备采购 100 万元） 8 =2 个 2个 100.00% 8 培训参与人数 8 >=5 人 5人 100.00% 8 补助人数（人） 8 =22 人 22 人 100.00% 8 资金使用合理性 8 合理 100% 100.00% 8 参加培训课程合理性 8 100% 100% 100.00% 8 资助学生覆盖率 8 100% 100% 100.00% 8 资金拨付及时性 8 及时 100% 100.00% 8 培训及时性 8 及时 100% 100.00% 8 资金拨付及时性 8 及时 100% 100.00% 8 成本节约率 8 >=0% 100% 100% 7 提高教学质量 8 提高 100% 100% 7 长效管理制度完善 6 完善 100% 100.00% 5 学生满意度 6 满意度 95% 95.00% 5 指标 时效 成本 效益 指标 满意 度指 标 经济 效益 社会 效益 生态 效益 可持 续影 响 满意 度 合计 100 96 （ 优 秀） （五）其他需要说明的事项 无 第四部分 名词解释 一、 财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预 算资金。 二、 事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动 取得的收入。 三、 其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收 入。主要是事业单位固定资产出租收入、存款利息收入等。 四、年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、到 本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的 结余资金。 五、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以 后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。 六、 基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任 务而发生的人员支出和公用支出。 七、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和 事业发展目标所发生的支出。 八、“三公”经费：指省直部门用一般公共预算安排的因 公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中， 因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外 城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公 务用车购置费反映公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）； 公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、 维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接 待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。 九、机关运行经费：指行政单位和参照公务员法管理的事 业单位使用一般公共预算安排的基本支出中的日常公用经费支 出。 第五部分 附件 附件：2021 年度部门决算公开报表及绩效评价自评表和整 体绩效评价表