2021年果洛州本级级预算公开有关事项的说明.pdf

关于 2021 年果洛州本级政府预算公开 有关事项的说明 一、关于一般公共预算的情况说明 （一）州本级一般公共预算收入安排情况 2021 年州本级地方一般公共预算收入安排 7082 万元， 分主要收入项目看： （1）增值税 3061 万元，比 2020 年执行数增长 6%。 （2）企业所得税 189 万元，比 2020 年执行数增长 3%。 （3）资源税 492 万元，比 2020 年执行数减少 3.1%。 （4）非税收入 2384 万元，比 2020 年执行数增长 2%。 （二）州本级一般公共预算支出安排情况 2021 年州本级一般公共预算支出安排 106820 万元，较 上年预算数增支 30903 万元，增长 40.71%。 具体安排为： --一般公共服务 17730 万元，比上年增长 44.01%，增支 5418 万元； --国防支出 45 万元，比上年增长 100%，增支 45 万元； --公共安全 8190 万元，比上年增长 5.84%，增支 452 万 元； --教育 10410 万元，比上年增长 39.08%，增支 2925 万 元； --科学技术 75 万元，比上年下降 84.18%，减支 399 万 元； 1 --文化旅游体育与传媒 2576 万元，比上年增长 6.05%， 增支 147 万元； --社会保障和就业 12547 万元，比上年下降 39.27%，减 支 8114 万元； --卫生健康 10210 万元，比上年增长 3.72%，增支 366 万元； --节能环保 275 万元，比上年下降 72.55%，减支 727 万 元； --城乡社区事务 859 万元，比上年下降 59.93%，减支 1285 万元； --农林水事务 2749 万元，比上年减少 37.41%，减支 1643 万元； --交通运输 233 万元，比上年减少 72.10%，减支 602 万 元； --商业和服务业 0 万元； --自然 资源海 洋气象 等事务 293 万元 ，比 上年增 长 100.68%，增支 147 万元； --住房保障支出 7507 万元，比上年增长 73.81%，增支 3188 万元； --粮油物资储备事务 49 万元，比上年下降 43.02%，减 支 37 万元； --灾害 防治及 应急管理 支出 805 万元 ；比上 年增 长 36.21%，增支 214 万元； --其他支出 4818 万元，比上年增长 48 倍，增支 4718 2 万元； --债务付息支出事务 2500 万元，比上年增长 316.67%， 增支 1900 万元； --预备费 1068 万元，比上年增长 40.71%，增支 309 万 元。 二、关于政府性基金预算的情况说明 （一）州本级政府性基金收入安排情况 州本级政府性基金上年结余 11,366 万元 （二）州本级政府性基金支出安排情况 州本级政府性基金支出安排 11,366 万元,收支平衡。 三、关于国有资本经营预算的情况说明 根据青海省财政厅关于印发《青海省省级国有资本经营 预算管理办法的通知》（青财企字〔2015〕95 号）规定,地 方国有企业按规定上缴收益后，地方财政方可安排预算资金, 因州本级及各县国有企业,均无经营收益,故按照《青海省省 级国有资本经营预算管理办法的通知》无法安排国有资本经 营预算。 四、社保基金预算情况的说明 州本级社会保险基金预算收入安排 33,218 万元，比上年 增长 9.38%，增收 2,848 万元。其中：城镇职工基本医疗保 险基金收入（含生育保险）33,218 万元。2021 年州本级社会 保险基金预算支出安排 17,365 万元，比上年增长 2.68%，增 支 453 万元。其中：城镇职工基本医疗保险基金支出（含生 3 育保险）17,365 万元。 五、财政转移支付安排情况 1994 年分税制财政体制改革后，引入了税收返还制度。 现行税收返还包括增值税和消费税返还、所得税基数返还、 成品油价格返还以及营改增税收返还，其性质是维护既得利 益，是旧体制的延续，不具有均等化功能。 一般性转移支付是一种财力性补助，为均衡地区间的基 本财力，由地方政府统筹安排使用的转移资金，这类转移支 付仅有十多项，主要包括均衡性转移支付、县级基本财力保 障机制奖补资金、重点生态功能区转移支付、民族地区转移 支付、贫困地区转移支付、固定数额补助收入等，以及公共 安全、教育、科学技术、文化旅游体育与传媒、社会保障和 就业、卫生健康、节能环保、农林水、交通运输、住房保障、 资源勘探信息等共同财政事权转移支付。其中均衡性转移支 付规模最大，是有效缓解基层财政困难、缩小地区间财力差 距的一项重要财政制度。一般性转移支付预算按照相关标准 和计算方法，采取因素法编制。 州财政将进一步完善州对下一般性转移支付稳定增长 机制，逐步提高一般性转移支付规模和比例。科学设置均衡 性转移支付因素、权重，进一步加大对人口较多、贫困面较 大、经济基础薄弱、公共服务水平低以及生态保护任务重等 困难地区的转移支付力度，促进地区间基本公共服务均等 化。 4 专项转移支付按照法律、行政法规和相关规定设立，用 于办理特定事项的转移资金。专项转移支付按照集中资金、 突出重点、专款专用的要求，重点用于公共安全、文化体育 与传媒、农林水、教育、医疗卫生、社会保障和就业、交通 运输、节能环保等领域。专项转移支付预算根据项目对应的 具体管理办法，采取项目法或者因素法编制。 2021 年，一般公共预算收入 7,082 万元，较上年预算数 增收 814 万元，增长 12.99%。上级补助收入 96,861 万元（返 还性收入-738 万元，一般性转移支付收入 73,558 万元，专 项转移支付 24,041 万元），预算稳定调节基金安排 1,124 万元；上年结余收入 1,753 万元。专项转移支付为省厅预告 专项。 六、预算绩效工作开展情况 2020 年，州财政局着眼于提高财政资金配置效率和使用 效益，建立健全事前绩效评估、绩效目标管理、绩效运行监 控、预算绩效评价、评价结果应用过程预算绩效管理体系， 扎实推进预算和绩效管理一体化，切实发挥绩效管理约束、 激励作用。 聚焦顶层制度构建，报请州委、州政府印发全面实施预 算绩效管理的实施意见，围绕“全面”和“绩效”两个关键 点，对全州全面实施预算绩效管理作出部署。聚焦重点工作 任务，及时上报《果洛州财政局全面实施预算绩效管理工作 方案》，细化政策要求、工作任务和时间节点。抓住“州级 5 部门”这一关键点，进一步完善目标管理、运行监控、绩效 评价、结果应用等流程。 2021 年，主要开展以下工作： 一是把好财政资源配置关口。研究制定项目支出事前绩 效评估管理办法，完善评估工作流程，要求州级部门对拟新 出台的重大政策和项目、实施内容和标准发生重大调整的政 策和项目、资金规模较上年有较大增长的延续性政策和项 目，从立项必要性、投入经济性、绩效目标合理性、筹资合 规性等方面开展事前绩效评估，评估报告作为政策和项目申 请的必备条件。强化绩效目标引领，完善绩效目标指标体系 和绩效标准体系建设，指导预算部门提高绩效目标编制质 量；依据部门职责、政策目的、项目实施内容、投入规模等 因素加强绩效目标审核，提升绩效目标与申请预算资金的匹 配性。 二是加强绩效运行监控。结合近年来监控实践和财政厅 绩效监控管理办法，从职责分工、监控范围、内容、方式、 流程以及结果应用等方面，对我州现有的监控办法进行完善， 进一步提高监控工作的规范性和系统性。在部门（单位）全 面开展绩效运行监控基础上，选取部分重大项目及存在问题 较多、执行较慢的项目，采取实地核查的方式进行跟踪。 三是提高政策和项目重点绩效评价质量。压实州级部门 绩效自评工作主体责任，项目支出和政策绩效自评实现全覆 盖。选择部分部门试点开展部门整体支出绩效评价。适度控 6 制财政重点绩效评价规模，注重评价质量提升，聚焦生态保 护、扶贫等重点领域开展重点绩效评价，建立绩效评价报告 集中审核机制，完善对第三方机构监督考核办法，提高绩效 评价报告质量，增强绩效评价报告的可用性。 四是强化绩效评价结果应用。修订绩效评价结果应用办 法，将评价结果作为财政改进预算管理、以后年度编制预算 和安排财政资金的重要依据，根据不同的评价结果，在财政 安排中进行应用，将对下级政府财政运行综合绩效考评结果 与转移支付分配挂钩；将州级部门预算管理综合绩效考评结 果与部门年度项目支出预算控制数挂钩；将政策和项目支出 绩效评价结果与下年度预算安排挂钩。健全绩效评价结果反 馈整改机制，促进绩效管理良性循环。 五是加大绩效信息公开。按照“谁主管、谁使用、谁负 责”的原则，对公开主体、公开时限、公开形式和公开内容 等方面提出明确要求，强化部门绩效信息公开的主体责任。 推动州级部门在门户网站向社会公开绩效目标、绩效自评报 告和重点支出绩效评价报告，回应社会关切，接受社会监督。 七、举借债务有关情况 (一）2020 年末政府债务余额情况 截 至 2020 年 底 ， 全 州 政 府 负 有 偿 还 责 任 的 债 务 为 184730.26 万元，其中：一般债务 120730.26 万元，专项债 务 64000 万元，分别占政府债务余额 65.35%和 34.65%。全州 政府债务中，州本级一般债务余额 59332.26 万元，县级一般 7 债 务 61398 万 元 ，分 别 占 全 省 政府 债 务 余 额的 49.14% 和 50.86%；州本级专项债务 16611 万元，县级专项债券 47389 万元，分别占政府债务余额 25.95%和 74.04%。州本级全州政 府债务无逾期。各项债务指标控制在预警线以内，债务风险 总体可控，债务规模与经济社会发展水平相适应。 （二）财政厅下达我州 2020 年政府债务余额限额情况 财政厅下达我州政府债务余额限额 73879 万元（一般债 务 34879 万元，专项债务 39000 万元），经报州政府批准， 分地区下达各地 2020 年政府债务限额，其中，下达州本级 28666 万元（一般债务 21666 万元，专项债务 7000 万元）， 下达各地 45213 万元（一般债务 13213 万元，专项债务 32000 万元）。 8