2021年度新疆乌鲁木齐县审计局决算公开说明.pdf

新疆乌鲁木齐县审计局 2021 年度部门决算 公开说明 1 目录 第一部分部门单位概况 一、主要职能 二、机构设置及人员情况 第二部分部门决算情况说明 一、收入支出决算总体情况说明 二、收入决算情况说明 三、支出决算情况说明 四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明 九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算情况说明 十、其他重要事项的情况说明 （一）机关运行经费支出情况 （二）政府采购情况 （三）国有资产占用情况说明 十一、预算绩效的情况说明 第三部分专业名词解释 第四部分部门决算报表（见附表） 一、《收入支出决算总表》 2 二、《收入决算表》 三、《支出决算表》 四、《财政拨款收入支出决算总表》 五、《一般公共预算财政拨款支出决算表》 六、《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》 七、《一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》 八、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》 九、《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》 3 第一部分 部门单位概况 一、主要职能 乌鲁木齐县审计局贯彻落实党中央、自治区党委、乌鲁 木齐市委关于审计工作的方针政策和决策部署以及县委工 作要求，在履行职责过程中坚持和加强党对审计工作的集中 统一领导。主要职责是： (一)主管全县审计工作。负责对全县财政收支和法律法 规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进 行审计监督，对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部 履行经济责任情况进行审计，对领导干部实行自然资源矿产 离任审计，对国家有关重大政策措施贯彻落实情况进行跟踪 审计；对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计 报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。 (二)起草地方性审计法规规章草案，贯彻执行审计法律 法规规章、国家审计准则和指南并监督执行；制定并组织实 施专业领域审计工作规划；参与起草有关地方性财政经济及 相关的法规和规章草案；对直接审计、调查和核查的事项依 法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。 (三)向县委审计委员会提出年度预算执行和其他财政 支出情况审计报告；向县人民政府提出我县年度预算执行和 其他财政收支情况的审计结果报告；受县人民政府委托向县 人大常委会提出我县预算执行和其他财政收支情况的审计 4 工作报告、审计查出问题整改情况报告；向县委、县人民政 府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果；向有 关部门通报审计情况和审计结果。 (四)直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范 围内作出审计决定： 1.国家、自治区有关重大政策措施贯彻落实情况； 2.县本级及各部门(单位)预算执行情况和其他财政收 支情况； 3.乡(镇)政府、片区管委会预算执行情况和决算，以及 其他财政收支情况； 4.县政府投资和以县政府投资为主的建设项目的预算 执行情况和决算； 5.自然资源管理、污染防治和生态保护与修复情况； 6.县属国有企业及县属国有资本占控股或占主导地位 的企业和金融机构的资产、负债、损益情况； 7.有关社会保障基金、社会捐赠资金及其他有关基金、 资金的财务收支； 8.国际组织和外国政府援助、贷款项目； 9.法律法规规定的其他事项。 (五)按规定对属于本级审计机关审计监督对象的党政 主要领导干部及其他主要负责人实施经济责任审计和自然 资源资产离任审计。 5 (六)组织实施对国家财经法律、法规、规章、政策和宏 观调控措施执行情况、财政预算管理及国有资产管理使用等 与财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。 (七)依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出的 问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政 诉讼或县人民政府裁决中的有关事项，协助配合有关部门查 处相关重大案件。 (八)指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依 法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。 (九)指导和推广信息技术在审计领域的应用。 (十)承办县委、县人民政府交办的其他事项。 (十一)职能转变。进一步完善全县审计管理体制，加强 全县审计工作统筹，明晰审计机关职能定位，理顺内部职责 关系，优化审计资源配置，充实加强一线审计力量，构建集 中统一、全面覆盖、权威高效的审计监督体系；优化审计工 作机制，坚持科技强审，完善业务流程，改进工作方式，加 强与相关部门的沟通协调，充分调动内部审计和社会审计力 量，增强监督合力。 二、机构设置及人员情况 新疆乌鲁木齐县审计局 2021 年度，实有人数 17 人，其 中：在职人员 10 人，离休人员 0 人，退休人员 7 人。 从部门决算单位构成看，新疆乌鲁木齐县审计局部门决 6 算包括：新疆乌鲁木齐县审计局决算。单位无下属预算单位， 下设 3 个处室，分别是：办公室、经济责任审计中心、政府 投资审计中心。 7 第二部分 部门决算情况说明 一、收入支出决算总体情况说明 2021 年度本年收入 181.62 万元，与上年相比，减少 52.82 万元，降低 22.53%，主要原因是：一是县组织部拨付 的经费较上年减少；二是本年减少审计费及经审网络缴费， 审计培训及网络费。本年支出 182.09 万元，与上年相比， 减少 61.69 万元，降低 25.31%，主要原因是：一是县组织部 拨付的经费较上年减少；二是本年减少审计费及经审网络缴 费，审计培训及网络费。 二、收入决算情况说明 2021 年度本年收入 181.62 万元，其中：财政拨款收入 167.55 万元，占 92.25%；上级补助收入 0.00 万元，占 0.00%； 事业收入 0.00 万元，占 0.00%； 经营收入 0.00 万元， 占 0.00%； 附属单位上缴收入 0.00 万元，占 0.00%；其他收入 14.07 万 元，占 7.75%。 三、支出决算情况说明 2021 年度本年支出 182.09 万元，其中： 基本支出 162.22 万元，占 89.09%；项目支出 19.88 万元，占 10.91%；上缴 上级支出 0.00 万元，占 0.00%； 经营支出 0.00 万元， 占 0.00%； 对附属单位补助支出 0.00 万元，占 0.00%。 四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 2021 年度财政拨款收入 167.55 万元，与上年相比，减 8 少 25.46 万元，降低 13.19%，主要原因是：本年减少审计费 及经审网络缴费，审计培训及网络费。财政拨款支出 163.43 万元，与上年相比，减少 47.77 万元，降低 22.62%，主要原 因是：本年减少审计费及经审网络缴费，审计培训及网络费。 与年初预算数相比情况：财政拨款收入年初预算数 185.91 万元，决算数 167.55 万元，预决算差异率-9.88%， 主要原因是：厉行节约，压减经费。财政拨款支出年初预算 数 185.91 万元， 决算数 163.43 万元， 预决算差异率-12.09%， 主要原因是：厉行节约，压减经费。 五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 2021 年度一般公共预算财政拨款支出 163.43 万元。按 功能分类科目项级科目公开，其中： 2010801 行政运行 145.61 万元； 2080505 机关事业单位基本养老保险缴费支出 10.89 万 元； 2080506 机关事业单位职业年金缴费支出 5.68 万元； 2299999 其他支出 1.25 万元。 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 2021 年度一般公共预算财政拨款基本支出 162.18 万元， 其中： 人员经费 148.80 万元，包括：基本工资、津贴补贴、 奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年 9 金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其 他社会保障缴费、住房公积金、退休费、奖励金。 公用经费 13.38 万元，包括：办公费、手续费、邮电费、 培训费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费。 七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况 说明 2021 年度一般公共预算“三公”经费支出决算 8.20 万 元，比上年减少 0.14 万元，降低 1.68%，主要原因是：按照 中央八项规定，厉行节约，压减经费。其中：因公出国（境） 费支出 0.00 万元，占 0.00%，比上年增加 0.00 万元，增长 0.00%，主要原因是：我单位无因公出国（境）费；公务用 车购置及运行维护费支出 8.20 万元，占 100.00%，比上年减 少 0.14 万元，降低 1.68%，主要原因是：按照中央八项规定， 厉行节约，压减经费；公务接待费支出 0.00 万元，占 0.00%， 比上年增加 0.00 万元，增长 0.00%，主要原因是：我单位无 公务接待费。具体情况如下： 因公出国（境）费支出 0.00 万元，开支内容包括我单 位无因公出国（境）费。单位全年安排的因公出国（境）团 组 0 个，因公出国（境）0 人次。 公务用车购置及运行维护费 8.20 万元，其中：公务用 车购置费 0.00 万元，公务用车运行维护费 8.20 万元。公务 用车运行维护费开支内容包括：车辆加油费、维修费、保险 10 费。公务用车购置数 0 辆，公务用车保有量 2 辆。 公务接待费 0.00 万元，开支内容包括我单位无公务接 待费。单位全年安排的国内公务接待 0 批次，0 人次。 与年初预算数相比情况：一般公共预算“三公”经费支 出年初预算数 8.40 万元，决算数 8.20 万元，预决算差异率 -2.38%，主要原因是：按照中央八项规定，厉行节约，压减 经费。其中：因公出国（境）费预算数 0.00 万元，决算数 0.00 万元，预决算差异率 0.00%，主要原因是：我单位无因 公出国（境）费；公务用车购置费预算数 0.00 万元，决算 数 0.00 万元，预决算差异率 0.00%，主要原因是：我单位无 公务用车购置费；公务用车运行费预算数 8.20 万元，决算 数 8.20 万元，预决算差异率 0.00%，主要原因是：预决算无 差异，严格按照年初预算执行；公务接待费预算数 0.20 万 元，决算数 0.00 万元，预决算差异率-100.00%，主要原因 是：本年受疫情影响，未发生公务接待费支出。 八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明 我单位本年度无政府性基金预算财政拨款收入支出，政 府性基金预算财政拨款收入支出决算表为空表。 九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算情况说明 我单位本年度无国有资本经营预算财政拨款收入支出， 国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表为空表。 十、其他重要事项的情况说明 11 （一）机关运行经费支出情况 2021 年度新疆乌鲁木齐县审计局（行政单位和参照公务 员法管理事业单位）机关运行经费支出 13.38 万元，比上年 减少 1.01 万元，降低 7.02%，主要原因是：按照中央八项规 定，厉行节约，压减经费。 （二）政府采购情况 2021 年度政府采购支出总额 17.86 万元，其中：政府采 购货物支出 4.96 万元、政府采购工程支出 0.00 万元、政府 采购服务支出 12.90 万元。 授予中小企业合同金额 17.86 万元，占政府采购支出总 额的 100.00%，其中：授予小微企业合同金额 16.80 万元， 占政府采购支出总额的 94.05%。 （三）国有资产占用情况说明 截止 2021 年 12 月 31 日，单位共有房屋 0.00（平方米）， 价值 0.00 万元。车辆 1 辆，价值 16.30 万元，其中：副部 （省）级及以上领导用车 0 辆、主要领导干部用车 1 辆、机 要通信用车 0 辆、应急保障用车 0 辆、执法执勤用车 0 辆、 特种专业技术用车 0 辆、离退休干部用车 0 辆、其他用车 0 辆，其他用车主要是：我单位无其他用车；单位价值 50 万 元以上通用设备 0 台（套）、单位价值 100 万元以上专用设 备 0 台（套）。 十一、预算绩效的情况说明 12 根据预算绩效管理要求，我单位 2021 年度开展预算绩 效评价项目 2 个，共涉及资金 1.26 万元。预算绩效管理取 得的成效：一是确保了单位档案管理工作的正常进展，严格 落实县委关于档案管理工作要求；二是落实了环保工作，保 护树木，防治病虫害，美化县域环境；三是确保了县域经济 健康发展，发挥审计监督职责。发现的问题及原因：一是在 日常预算管理过程中，预算支出的审核、跟踪及预算执行情 况分析有待进一步加强；二是对固定资产处理监管还存在一 定缺失。下一步改进措施：一是科学合理编制预算，严格执 行预算；二是绩效目标贯穿项目实施的整个周期，指导着项 目的发展方向。具体项目自评情况附项目支出绩效自评表。 13 第三部分 专业名词解释 财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。 上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得 的非财政补助收入。 事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动 所取得的收入。 经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之 外开展非独立核算经营活动取得的收入。 附属单位上缴收入：指事业单位附属的独立核算单位按 有关规定上缴的收入。 其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、 “经营收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的收入。 年初结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件变化 未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既 包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其 他收入的结转和结余。 年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客 观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按 有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也 包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。 基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务 而发生的人员支出和公用支出。 14 项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事 业发展目标所发生的支出。 经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之 外开展非独立核算经营活动发生的支出。 对附属单位补助支出：指事业单位发生的用非财政预算 资金对附属单位的补助支出。 “三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公 出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中， 因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国 外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出； 公务用车购置费反映公务用车购置支出（含车辆购置税、牌 照费）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用 车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等 支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含 外宾接待）费用。 机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理 的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办 公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修 费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用 房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及 其他费用。 15 第四部分 部门决算报表（见附表） 一、《收入支出决算总表》 二、《收入决算表》 三、《支出决算表》 四、《财政拨款收入支出决算总表》 五、《一般公共预算财政拨款支出决算表》 六、《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》 七、《一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》 八、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》 九、《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》 16