上饶市体育运动学校2021年度单位决算公开说明.pdf

— 1 — 四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算 情况说明 六、机关运行经费支出情况说明 七、政府采购支出情况说明 八、国有资产占用情况说明 九、预算绩效情况说明 第四部分 名词解释 — 2 — 第一部分 上饶市体育运动学校概况 一、单位主要职能 （一）负责制定学校办学指导思想、培养目标、发展定 位等工作。 （二）负责制定有关学校各项教学、训练管理规章制度 工作。 （三）负责制定有关学生管理考核各项规章制度工作。 （四）负责体校招生、录取、毕业等有关工作。 （五）负责组织、协调体校学生各运动项目的注册工作。 （六）负责组织学生参加各项比赛工作。 二、单位基本情况 本单位设立 7 个内设机构，分别是党支部，工会，办公 室，训练科，教务科，总务科，学生科。 本单位 2021 年年末实有人数 50 人，其中在职人员 36 人，离休人员 0 人，退休人员 14 人（不含由养老保险基金 发放养老金的离退休人员）；年末其他人员 0 人；年末学生 人数 380 人； 由养老保险基金发放养老金的离退休人员 0 人。 — 3 — 第二部分 2021 年度单位决算表 — 4 — — 5 — — 6 — — 7 — — 8 — — 9 — 第三部分 2021 年度单位决算情况说 明 一、收入决算情况说明 本单位 2021 年度收入总计 887.19 万元，其中年初结转和结 余 40.73 万元，较 2020 年减少 184.2 万元，减少 17.19%；本年 收入合计 846.45 万元，较 2020 年减少 190.08 万元， 下降 18.34%， 主要原因是：2020 年支付了学生公寓（含食堂）项目的尾款， 2021 年该项目已结束。 本年收入的具体构成为：财政拨款收入 846.45 万元，占 100%；事业收入 0 万元，占 0%；经营收入 0 万元，占 0%；其他 收入 0 万元，占 0%。 二、支出决算情况说明 本单位 2021 年度支出总计 887.19 万元，其中本年支出合计 887.19 万元，较 2020 年减少 143.46 万元，下降 13.92%，主要 原因是：2020 年支付了学生公寓（含食堂）项目的尾款，2021 年该项目已结束；年末结转和结余 0 万元，较 2020 年减少 40.73 万元，下降 100%，主要原因是：2021 年 10 月新的会计核算政策 “以支抵收”，所以无结余。 本年支出的具体构成为：基本支出 601.23 万元，占 67.77%； 项目支出 285.96 万元，占 32.23%；经营支出 0 万元，占 0%；其 他支出（对附属单位补助支出、上缴上级支出）0 万元，占 0%。 — 10 — 三、财政拨款支出决算情况说明 本单位 2021 年度财政拨款本年支出年初预算数为 749.21 万元，决算数为 887.19 万元，完成年初预算的 118.42%。其中： （一）教育支出年初预算数为 474.99 万元， 决算数为 596.35 万元，完成年初预算的 125.55%，主要原因是：追加了人员经费 和发放了 2020 年绩效奖。 （二）文化旅游体育与传媒支出年初预算数为 155 万元，决 算数为 160 万元，完成年初预算的 103.23%，主要原因是：上年 度结转经费在本年度支出。 （三）住房保障支出年初预算数为 0 万元，决算数为 4.88 万元，完成年初预算的 100%，主要原因是：追加了住房公积金。 （四）其他支出年初预算数为 119.22 万元， 决算数为 125.96 万元，完成年初预算的 105.65%，主要原因是：上年度结转参赛 项目经费在本年度支出。 四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 本单位 2021 年度一般公共预算财政拨款基本支出 601.22 万 元，其中： （一）工资福利支出 567.57 万元，较 2020 年减少 27.28 万 元，下降 4.59%，主要原因是：2020 年年终绩效只发放了 80%。 （二）商品和服务支出 13.86 万元，较 2020 年减少 5.56 万 元，下降 28.63%，主要原因是：今年执行财政“过紧日子”的 政策，控制节约了开支。 — 11 — （三）对个人和家庭补助支出 19.79 万元，较 2020 年增加 15.46 万元，增长 357.04%，主要原因是：2021 年发放了退休人 员一次性退休补贴。 （四）资本性支出 0 万元，较 2020 年增加（减少）0 万元， 增长（下降）0%，主要原因是：本年度无该项支出。 五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 本单位 2021 年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出 年初预算数为 1 万元，决算数为 0.12 万元，完成预算的 12%， 决算数较 2020 年增加 0.03 万元，增长 33.33%，其中： （一）因公出国（境）支出年初预算数为 0 万元，决算数为 0 万元，完成预算的 0%，决算数较 2020 年增加 0 万元，增长 0%， 主要原因是本年度无该项支出。决算数较年初预算数增加的主要 原是：本年度无该项支出。全年安排因公出国（境）团组 0 个， 累计 0 人次，主要为：本年度无该项支出。 （二）公务接待费支出年初预算数为 1 万元，决算数为 0.12 万元，完成预算的 12%，决算数较 2020 年增加 0.03 万元，增长 33.33%，主要原因是去年的接待人数为 5 人，今年接待省体育局 人数为 6 人，增加 1 人。决算数较年初预算数减少的主要原因是： 严格控制公务接待次数，杜绝超标准超范围接待，厉行勤俭节 约。全年国内公务接待 1 批，累计接待 6 人次，其中外事接待 0 批，累计接待 0 人次，主要为：无。 （三）公务用车购置及运行维护费支出 0 万元，其中公务用 — 12 — 车购置年初预算数为 0 万元，决算数为 0 万元，完成预算的 0%， 决算数较 2020 年增加 0 万元，增长 0%，主要原因是：本年度无 该项支出，全年购置公务用车 0 辆。决算数较年初预算数增加 0 的主要原因是：本年度无该项支出；公务用车运行维护费支出年 初预算数为 0 万元，决算数为 0 万元，完成预算的 0%，决算数 较 2020 年增加 0 万元，增长 0%，主要原因是：本年度无该项支 出，年末公务用车保有 0 辆。决算数较年初预算数增加 0 的主要 原因是：本年度无该项支出。 六、机关运行经费支出情况说明 本单位 2021 年度机关运行经费支出 0 万元（与单位决算中 行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款 基本支出中公用经费之和一致），较年初预算数增加 0 万元，增 长 0%，主要原因是：本单位不是行政单位或参照公务员法管理 事业单位，故无机关运行经费支出。 七、政府采购支出情况说明 本单位 2021 年度政府采购支出总额 0.675 万元，其中：政 府采购货物支出 0.675 万元、政府采购工程支出 0 万元、政府采 购服务支出 0 万元。授予中小企业合同金额 0.675 万元，占政府 采购支出总额的 100%，其中：授予小微企业合同金额 0.675 万 元，占政府采购支出总额的 100%；货物采购授予中小企业合同 金额占货物支出金额的 0%，工程采购授予中小企业合同金额占 工程支出金额的 0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支 — 13 — 出金额的 0 %。（单位公开的政府采购金额的计算口径为：本单 位纳入 2021 年单位预算范围的各项政府采购支出金额之和。） 八、国有资产占用情况说明。 截止 2021 年 12 月 31 日，本单位国有资产占用情况见公开 10 表《国有资产占用情况表》。其中车辆中的其他用车主要是 无。 九、预算绩效情况说明 （一）绩效管理工作开展情况。 根据预算绩效管理要求，我单位组织对纳入2021年度部门预 算范围的二级项目3个全面开展绩效自评，共涉及资金225万元， 占项目支出总额的100%。 （二）单位决算中项目绩效自评情况。 将2021年度《项目支出绩效自评表》（自选1个项目）进行 公开。 — 14 — — 15 — 第四部分 名词解释 名词解释应以财务会计制度、政府收支分类科目以及部门预 算管理等规定为基本说明，可在此基础上结合部门实际情况适当 细化。 一、收入科目 (一)财政拨款：指省级财政当年拨付的资金。 (二)事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取 得的收入。 (三)其他收入：指除财政拨款、事业收入、事业单位经营收 入等以外的各项收入。 (四)上级补助收入：反映事业单位从主管部门和上级单位取 得的非财政补助收入。 (五)上年结转和结余：填列上年全部结转和结余的资金数， 包括当年结转结余资金和历年滚存结转结余资金。 二、支出科目 (一)教育(类)普通教育(款)小学教育(项)：主要反映学校相 关教育支出。 (二)文化体育与传媒(类)体育(款)其他体育支出(项)：主要 反映优秀运动员及教练员训练、伙食补助经费支出。 — 16 — (三)文化体育与传媒(类)体育(款) 体育场馆(项)：体育场 馆维护方面支出。 (四)城乡社区支出(类)国有土地使用权出让收入安排的支 出(款)城市建设支出(项)：主要反映体校学生公寓（含食堂）项 目支出。 (五)其他支出(类)彩票公益金安排的支出(款)用于体育事 业的彩票公益金支出(项)：主要反映彩票公益金支出。 (六)其他支出(类)其他支出(款)其他支出（项）：主要反映 射击基地补助支出。 (七)住房保障支出(类) 住房改革支出(款)住房公积金 （项）：主要反映公积金支出。 (八) “三公”经费支出：指用一般公共预算财政拨款安排 的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。 其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、 国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出； 公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含 车辆购置税、牌照费），按规定保留的公务用车燃料费、维修费、 过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单 位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。 (九)机关运行经费支出：指用一般公共预算财政拨款安排的 为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于 购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差 — 17 — 旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置 费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、 公务用车运行维护费以及其他费用。 — 18 —