沈阳市铁西区保工街第二小学2023年单位预算.pdf

沈阳市铁西区保工街第二小学 2023 年单位预算 （含“三公”经费预算） 1 目 第一部分 录 沈阳市铁西区保工街第二小学单位概况 一、 主要职责 铁西区保工街第二小学主要进行小学 1-6 年 教育教学工作。 二、 机构设置 第二部分 沈阳市铁西区保工街第二小学单位 2023 年单位 预算公开表 表 1.收支预算总表 表 2.收入预算总表 表 3.支出预算总表 表 4.财政拨款收支预算总表 表 5.一般公共预算支出表 表 6.一般公共预算基本支出表 表 7.一般公共预算“三公”经费支出表 表 8.政府性基金预算支出表 表 9.项目支出预算表 表 10.支出功能分类预算表 表 11.支出经济分类预算表（政府预算） 表 12.支出经济分类预算表（部门预算） 表 13.债务支出预算表 表 14.政府采购支出预算表 2 表 15.政府购买服务支出预算表 表 16.部门（单位）整体绩效目标表 表 17.部门预算项目（政策）绩效目标表 第三部分 沈阳市铁西区保工街第二小学单位 2023 年单位 预算情况说明 第四部分 名词解释 第一部分 沈阳市铁西区保工街第二小学单位概况 一、主要职责 沈阳市铁西区保工街第二小学单位贯彻落实党中央关 于财政工作的方针政策和决策部署及省委有关要求，在履行 职责过程中坚持和加强党对财政工作的集中统一领导。主要 职责是： （一）贯彻执行国家和省、市财税方针、政策。 （二）承担学校财政收支管理的责任；负责本单位的年 度预决算。 （三）负责学校非税收入管理，按规定管理学校收费； 管理学校票据。 （四）执行本区政府采购制度，按规定进行采购活动。 二、机构设置 3 沈阳市铁西区保工街第二小学单位为纳入沈阳市铁西 区教育局 2023 年部门预算编制范围的二级预算单位。 4 第二部分 沈阳市铁西区保工街第二小学单位 2023 年 单位预算公开表 5 收支预算总表 表1 单位名称：沈阳市铁西区保工街第二小学 收 项 目 单位：万元 入 支 预算数 一、一般公共预算拨款收入 项 1,121.06 目 出 预算数 一、一般公共服务支出 880.55 二、政府性基金预算拨款收入 二、社会保障和就业支出 114.58 三、国有资本经营预算拨款收入 三、卫生健康支出 47.42 四、财政专户管理资金收入 四、住房保障支出 78.51 五、单位资金收入 （一）事业收入 （二）事业单位经营收入 （三）上级补助收入 （四）附属单位上缴收入 （五）其他收入 本年收入合计 本年支出合计 1,121.06 上年结转结余 1,121.06 年终结转结余 收 入 总 计 1,121.06 支 6 出 总 计 1,121.06 收入预算总表 表2 单位名称：沈阳市铁西区保工街第二小学 单位:万元 本年收入 政 府 单位名称 总计 合计 一般公共 预算 性 基 金 预 算 上年结转结余 单位资金 国 有 事 资 财政 本 专户 经 管理 营 资金 预 算 沈阳市铁西区保工街 第二小学 合计 1,121.06 1,121.06 1,121.06 1,121.06 1,121.06 1,121.06 1,121.06 1,121.06 1,121.06 般 上 属 事 单 级 单 其 合 公 小 业 位 补 位 他 计 共 计 收 经 助 上 收 预 入 营 收 缴 入 算 收 7 一 业 入 合计 附 入 收 入 政 府 性 基 金 预 算 国 财 有 政 资 专 单 本 户 位 经 管 资 营 理 金 预 资 算 金 支出预算总表 表3 单位名称：沈阳市铁西区保工街第二小学 基本支出 科目编码 科目名称 合计 项目支出 小计 合计 205 20502 2050202 20507 2050701 208 教育支出 普通教育 小学教育 特殊教育 人员经费 公用经费 1,121.06 774.69 764.49 10.20 346.37 880.55 534.18 524.94 9.24 346.37 877.35 534.18 524.94 9.24 343.17 877.35 534.18 524.94 9.24 343.17 3.20 3.20 特殊学校教育 3.20 3.20 社会保障和就业支出 114.58 114.58 113.62 0.96 20805 行政事业单位养老支出 114.58 114.58 113.62 0.96 2080502 事业单位离退休 9.46 9.46 8.50 0.96 2080505 机关事业单位基本养老保险缴费支出 105.12 105.12 105.12 47.42 47.42 47.42 210 卫生健康支出 21011 行政事业单位医疗 47.42 47.42 47.42 2101102 事业单位医疗 47.42 47.42 47.42 78.51 78.51 78.51 221 住房保障支出 22102 住房改革支出 78.51 78.51 78.51 2210201 住房公积金 65.66 65.66 65.66 2210203 购房补贴 12.85 12.85 12.85 8 财政拨款收支预算总表 表4 单位名称：沈阳市铁西区保工街第二小学 收 项 目 单位：万元 入 支 预算数 项 一、本年收入 1,121.06 一、本年支出 （一）一般公共预算拨款收入 1,121.06 (一)教育支出 （二）政府性基金预算拨款收入 (二)社会保障和就业支出 （三）国有资本经营预算拨款收入 (三)卫生健康支出 二、上年结转 (四)住房保障支出 预算数 目 （一）一般公共预算拨款收入 （二）政府性基金预算拨款收入 （三）国有资本经营预算拨款收入 二、年终结转结余 收 入 总 计 1,121.06 支 9 出 总 出 计 一般公共预算支出表 表5 单位名称：沈阳市铁西区保工街第二小学 单位：万元 本年一般公共预算支出 科目编码 科目名称 基本支出 合计 项目支出 小计 合计 205 20502 2050202 20507 2050701 208 教育支出 普通教育 小学教育 特殊教育 人员经费 公用经费 1,121.06 774.69 764.49 10.20 346.37 880.55 534.18 524.94 9.24 346.37 877.35 534.18 524.94 9.24 343.17 877.35 534.18 524.94 9.24 343.17 3.20 3.20 特殊学校教育 3.20 3.20 社会保障和就业支出 114.58 114.58 113.62 0.96 20805 行政事业单位养老支出 114.58 114.58 113.62 0.96 2080502 事业单位离退休 9.46 9.46 8.50 0.96 2080505 机关事业单位基本养老保险缴费支出 105.12 105.12 105.12 47.42 47.42 47.42 47.42 47.42 47.42 210 21011 卫生健康支出 行政事业单位医疗 10 2101102 221 事业单位医疗 住房保障支出 47.42 47.42 47.42 78.51 78.51 78.51 22102 住房改革支出 78.51 78.51 78.51 2210201 住房公积金 65.66 65.66 65.66 2210203 购房补贴 12.85 12.85 12.85 11 一般公共预算基本支出表 单位名称：沈阳市铁西区保工街第二小学 表6 单位：万元 部门预算支出经济分类科目 科目编码 本年一般公共预算基本支出 科目名称 合计 合计 人员经费 公用经费 774.69 764.49 301 工资福利支出 750.71 750.71 30101 基本工资 302.53 302.53 30102 津贴补贴 24.58 24.58 30106 伙食补助费 11.59 11.59 30107 绩效工资 177.60 177.60 30108 机关事业单位基本养老保险缴费 105.12 105.12 30110 职工基本医疗保险缴费 43.56 43.56 30111 公务员医疗补助缴费 1.96 1.96 30112 其他社会保障缴费 12.72 12.72 30113 住房公积金 65.66 65.66 30199 其他工资福利支出 5.39 5.39 10.20 302 商品和服务支出 10.20 10.20 30228 工会经费 8.65 8.65 12 30229 福利费 0.59 0.59 30299 其他商品和服务支出 0.96 0.96 303 对个人和家庭的补助 13.78 13.78 30302 退休费 8.50 8.50 30305 生活补助 2.71 2.71 30307 医疗费补助 1.90 1.90 30399 其他对个人和家庭的补助支出 0.67 0.67 13 一般公共预算“三公”经费支出表 表7 单位名称：沈阳市铁西区保工街第二小学 单位：万元 公务用车购置及运行费 因公出国（境）费 公务接待费 小计 注：沈阳市铁西区保工街第二小学没有一般公共预算“三公”经费支出，故本表无数据。 14 公务用车购置费 公务用车运行费 政府性基金预算支出表 表8 单位名称：沈阳市铁西区保工街第二小学 单位：万元 本年政府性基金预算支出 科目编码 科目名称 合计 合计 注：沈阳市铁西区保工街第二小学没有政府性基金预算支出，故本表无数据。 15 基本支出 项目支出 项目支出预算表 表9 单位名称：沈阳市铁西区保工街第二小学 单位：万元 本年收入 单位名称 项目名称 总计 合计 合计 一般公 共预算 346.37 346.37 346.37 346.37 346.37 346.37 69.81 69.81 69.81 153.00 153.00 153.00 119.61 119.61 119.61 0.75 0.75 0.75 3.20 3.20 3.20 上年结转结余 政府性 国有资 财政专 基金预 本经营 户管理 算 预算 资金 沈阳市铁西区 保工街第二小 学 其他非编制内长 期聘用人员 教育系统工程类 义务教育公用经 费 家庭经济困难学 生生活补助 义务教育阶段特 殊教育学校和随 班就读残疾学生 生均公用经费 16 单位资 金 合计 一般公 共预算 政府性 国有资 财政专 基金预 本经营 户管理 算 预算 资金 单位资 金 支出功能分类预算表 表 10 单位名称：沈阳市铁西区保工街第二小学 本年收入 科目编码 科目名称 合计 一般公共 预算 1,121.06 1,121.06 1,121.06 教育支出 880.55 880.55 880.55 普通教育 877.35 877.35 877.35 小学教育 877.35 877.35 877.35 特殊教育 3.20 3.20 3.20 特殊学校教育 3.20 3.20 3.20 114.58 114.58 114.58 114.58 114.58 114.58 9.46 9.46 9.46 合计 205 20502 2050202 20507 2050701 208 20805 总计 社会保障和就业支 出 行政事业单位养老 支出 2080502 事业单位离退休 2080505 机关事业单位基本 养老保险缴费支出 105.12 105.12 105.12 卫生健康支出 47.42 47.42 47.42 行政事业单位医疗 47.42 47.42 47.42 事业单位医疗 47.42 47.42 47.42 210 21011 2101102 国有资 财政专 政府性基 单位资 本经营 户管理 金预算 金 预算 资金 17 上年结转结余 合计 国有 一般公共 政府性基 资本 预算 金预算 经营 预算 财政 专户 管理 资金 单位 资金 本年收入 科目编码 科目名称 总计 合计 221 一般公共 预算 住房保障支出 78.51 78.51 78.51 住房改革支出 78.51 78.51 78.51 2210201 住房公积金 65.66 65.66 65.66 2210203 购房补贴 12.85 12.85 12.85 22102 国有资 财政专 政府性基 单位资 本经营 户管理 金预算 金 预算 资金 18 上年结转结余 合计 国有 一般公共 政府性基 资本 预算 金预算 经营 预算 财政 专户 管理 资金 单位 资金 表 11 单位名称：沈阳市铁西区保工街第二小学 本年收入 科目编码 科目名称 总计 合计 一般公共 预算 合计 1,121.06 1,121.06 1,121.06 对事业单位经常性 补助 937.60 937.60 937.60 50501 工资福利支出 750.71 750.71 750.71 50502 商品和服务支出 186.89 186.89 186.89 对事业单位资本性 补助 168.93 168.93 168.93 资本性支出（一） 168.93 168.93 168.93 对个人和家庭的补 助 14.53 14.53 14.53 50901 社会福利和救助 4.61 4.61 4.61 50902 助学金 0.75 0.75 0.75 50905 离退休费 8.50 8.50 8.50 0.67 0.67 0.67 505 506 50601 509 50999 其他对个人和家 庭补助 国有资 财政专 政府性基 单位资 本经营 户管理 金预算 金 预算 资金 19 上年结转结余 合计 国有 一般公共 政府性基 资本 预算 金预算 经营 预算 财政 专户 管理 资金 单位资金 支出经济分类预算表（部门预算） 表 12 单位名称：沈阳市铁西区保工街第二小学 单位:万元 本年收入 科目编码 科目名称 总计 合计 合计 一般公共 预算 1,121.06 1,121.06 1,121.06 工资福利支出 750.71 750.71 750.71 30101 基本工资 302.53 302.53 302.53 30102 津贴补贴 24.58 24.58 24.58 30106 伙食补助费 11.59 11.59 11.59 30107 绩效工资 177.60 177.60 177.60 105.12 105.12 105.12 43.56 43.56 43.56 301 政府性 基金预 算 机关事业单位 30108 基本养老保险缴 费 30110 职工基本医疗 保险缴费 20 上年结转结余 国有 财政 资本 专户 单位 经营 管理 资金 预算 资金 合计 一般公 政府性 共 基金预 预算 算 国 财 有 政 资 专 本 户 经 管 营 理 预 资 算 金 单位资金 30111 30112 30113 30199 302 公务员医疗补 助缴费 其他社会保障 缴费 住房公积金 其他工资福利 支出 商品和服务支出 1.96 1.96 1.96 12.72 12.72 12.72 65.66 65.66 65.66 5.39 5.39 5.39 186.89 186.89 186.89 30201 办公费 106.88 106.88 106.88 30226 劳务费 69.81 69.81 69.81 30228 工会经费 8.65 8.65 8.65 30229 福利费 0.59 0.59 0.59 0.96 0.96 0.96 14.53 14.53 14.53 30299 303 其他商品和服 务支出 对个人和家庭的 补助 30302 退休费 8.50 8.50 8.50 30305 生活补助 2.71 2.71 2.71 30307 医疗费补助 1.90 1.90 1.90 30308 助学金 0.75 0.75 0.75 0.67 0.67 0.67 30399 其他对个人和 家庭的补助 21 310 资本性支出 168.93 168.93 168.93 31002 办公设备购置 15.93 15.93 15.93 31006 大型修缮 153.00 153.00 153.00 债务支出预算表 表 13 单位名称：沈阳市铁西区保工街第二小学 单位:万元 本年收入 单位名 项目名 称 称 总计 合计 一般公 共预算 上年结转结余 政府性 国有资 财政专 基金预 本经营 户管理 算 预算 资金 合计 注：沈阳市铁西区保工街第二小学没有债务支出，故本表无数据。 22 单位资 金 合计 一般公 共预算 政府性 国有资 财政专 基金预 本经营 户管理 算 预算 资金 单位资金 政府采购支出预算表 表 14 单位名称：沈阳市铁西区保工街第二小学 单位:万元 本年收入 单位名 项目名 称 称 总计 合计 一般公 共预算 上年结转结余 政府性 国有资 财政专 基金预 本经营 户管理 算 预算 资金 合计 注：沈阳市铁西区保工街第二小学政府采购支出预算表中相关数据都为 0，故本表无数据。 23 单位资 金 合计 一般公 共预算 政府性 国有资 财政专 基金预 本经营 户管理 算 预算 资金 单位资金 政府购买服务支出预算表 表 15 单位名称：沈阳市铁西区保工街第二小学 单位:万元 本年收入 单位名称 支出功能分 购买服务项 类（类级） 目名称 购买服务指导目录对 应项目（三级目录代码 及名称） 一般 总计 合计 公共 预算 政府 国有 财政 性基 资本 专户 单位 金预 经营 管理 资金 算 预算 资金 合计 注：沈阳市铁西区保工街第二小学政府购买服务支出预算表中相关数据都为 0，故本表无数据。 24 上年结转结余 一般 合计 公共 预算 政府 国有 财政 性基 资本 专户 金预 经营 管理 算 预算 资金 单位资金 部门（单位）整体绩效目标表 表 16 单位：万元 部门（单位）名称 033007 沈阳市铁西区保工街第二小学-210106000 1,121.06 年度预算收入 1,121.06 年度部门预算支出 年度预算支出 年度主要任务 人员类项目 764.49 其他运转类项目 69.81 公用经费类项目 10.20 特定目标类项目 276.56 对应项目 预算资金情况（万元） 基本支出公用经费（保运转） 10.2 基本支出人员经费（其他） 27.82 基本支出人员经费（保工资） 709.86 基本支出人员经费（刚性） 26.81 其他非编制内长期聘用人员 69.81 城乡义务教育补助资金 119.61 义务教育阶段特殊教育学校和随班就读残疾学生生均公用经费 3.20 家庭经济困难学生生活补助 0.75 25 教育系统工程类 年度绩效目标 153.00 沈阳市铁西区保工街第二小学严格按照上级要求实行绩效目标管理 一级指标 二级指标 重点工作履行情况 整体工作完成情况 三级指标 运算符号 指标值 度量单位 完成时限 重点工作办结率 = 100 % 2023 年 12 月 总体工作完成率 = 100 % 2023 年 12 月 工作完成及时率 = 100 % 2023 年 12 月 工作质量达标率 = 100 % 2023 年 12 月 履职效能 年度绩效指标 综合管理水平 管理规范 2023 年 12 月 依法行政能力 管理规范 2023 年 12 月 基础管理 预算执行 预算执行效率 预算执行率 = 100 % 2023 年 12 月 预算调整率 <= 5 % 2023 年 12 月 结转结余变动率 <= 0 % 2023 年 12 月 26 预算编制管理 预算绩效目标覆盖率 = 100 % 2023 年 12 月 预算监督管理 预决算公开情况 全部公开 2023 年 12 月 预算支出管理规范性 管理规范 2023 年 12 月 预算收入管理规范性 管理规范 2023 年 12 月 财务管理 内控制度有效性 制度有效 2023 年 12 月 资产管理 固定资产利用率 预算收支管理 管理效率 = 100 % 2023 年 12 月 = 0 次 2023 年 12 月 “三公”经费变动率 <= 0 % 2023 年 12 月 在职人员控制率 <= 100 % 2023 年 12 月 服务对象满意度 学生满意率 >= 100 % 2023 年 12 月 社会公众满意度 家长满意率 >= 100 % 2023 年 12 月 体制机制改革 体制改革成效 业务管理 运行成本 政府采购管理违法违 规行为发生次数 成本控制成效 社会效应 可持续性 管理规范 27 2023 年 12 月 创新驱动发展 开展信息调研 按时完成 28 2023 年 12 月 部门预算项目（政策）绩效目标表 表 17 单位：万元 项目(政策)名 称 主管部门 预算资金情况 153.00 根据学校发展需要，现代化教育教学设备不断增加，我校电容量不能保证正常的教育教学，特申请电增容及线路改造。正式电增容工程为薄弱中小学改善办学 总体目标 条件省级补助专项工程,同时项目已列入教育局城建计划计划。学校正式电原为 50KVA，需增容至 200KVA。施工内容包括: 箱变设备及高压柜、控制柜、计量柜 及线路改造等。 绩效指标 运算 符号 度量 单位 电增容 >= K'AV 薄弱特教学校改造验收合 格率 >= % 改善办学条件项目建设完 成时限 <= 个月 工程项目建设成本 <= 元 >= % 提升经费使用率 工程环保达标 服务对象满意度指标 家长和学生满意度 29 部门预算项目（政策）绩效目标表 表 17 单位：万元 项目(政策)名称 主管部门 预算资金情况 总体目标 69.81 按时完成 运算 符号 度量 单位 受益职工覆盖率 >= % 经费足额发放率 >= % 聘用人员完成率 >= % 政策执行到位率 >= % >= % 数量指标 绩效指标 保护职工合法权益 正确引导舆论导向 服务对象满意度 指标 社会公众满意度 30 部门预算项目（政策）绩效目标表 单位：万元 表 17 项目(政策)名称 主管部门 预算资金情况 总体目标 119.61 保证学校运转，改善办学条件 运算 符号 度量 单位 足额保障率 = % 义务教育生均公用经费 = 元 正常运转率 = % 各级财政资金到位率 >= % >= % 产出指标 绩效指标 确保机关事业单位平稳运 行 持续改善办学条件 人民群众满意度 31 部门预算项目（政策）绩效目标表 表 17 单位：万元 项目(政策)名称 主管部门 预算资金情况 总体目标 0.75 义务教育家庭经济困难学生资助 运算 符号 度量 单位 领取生活补助的人数 >= 人 低保对象人数 = 人 补助对象覆盖率 >= % 资金发放实名制率 >= % 项目完成及时率 >= % 九年义务教育巩固率 >= % 绩效指标 保障水平 32 部门预算项目（政策）绩效目标表 表 17 单位：万元 项目(政策)名称 主管部门 预算资金情况 总体目标 3.20 《辽宁省人民政府关于进一步完善城乡义务教育经费保障机制的实施意见》（代政府起草〔2016〕3 号） 运算 符号 度量 单位 足额保障率 = % 受益学生人数 = 人 正常运转率 = % 下拨经费政策相符率 >= % 九年义务教育巩固率 >= % 绩效指标 提升单位影响力 持续改善办学条件 33 第三部分 沈阳市铁西区保工街第二小学单位 2023 年 预算情况说明 一、关于沈阳市铁西区保工街第二小学单位 2023 年收 支预算的总体说明 按照综合预算的原则，沈阳市铁西区保工街第二小学单 位所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公 共预算拨款收入、政府性基金预算拨款收入、纳入专户管理 的预算外资金安排的拨款收入、上级补助及附属单位上缴收 入、财政结转资金、单位上年净结余、单位事业收入、单位 其他收入；支出包括：一般公共服务支出、财政事务、社会 保障和就业支出、医疗卫生与计划生育支出、住房保障支出 等。沈阳市铁西区保工街第二小学单位 2023 年收支总预算 1121.06 万元，比 2022 年收支总预算 775.56 万元增加 345.5 万元，主要是由于增加了项目支出。 二、关于沈阳市铁西区保工街第二小学单位一般公共预 算 2023 年“三公”经费预算支出情况说明 2023 年一般公共预算“三公”经费预算数 0 万元，其中： 因公出国（境）费 0 万元；公务用车购置及运行费 0 万元； 公务接待费 0 万元。2023 年预算数比 2022 年预算数减少 0 万元，其中：因公出国（境）费比 2022 年预算数减少 0 万 元；公务用车购置及运行费比 2022 年预算数减少 0 万元； 34 公务接待费比 2022 年预算数减少 0 万元。 三、其他重要事项的情况说明 （一）机关运行经费安排情况。 2023 年沈阳市铁西区保工街第二小学单位机关运行经 费财政拨款预算 1121.06 万元，比 2022 年收支总预算 775.56 万元增加 345.5 万元，主要是由于增加了大型修缮及保险类 支出增加。 （二）政府采购预算安排情况。 2023 年沈阳市铁西区保工街第二小学单位政府采购预 算总额 0 万元，其中：政府采购货物预算 0 万元、政府采购 工程预算 0 万元、政府采购服务预算 0 万元。 （三）国有资产占有使用情况。 截至 2022 年 8 月 31 日，沈阳市铁西区保工街第二小学 单位共有车辆 0 辆，其中：省部级领导干部用车 0 辆、一般 公务用车 0 辆、一般执法执勤用车 0 辆、特种专业技术用车 0 辆、其他用车 0 辆。单位价值 200 万元以上大型设备 0 台 （套）。 2023 年单位预算安排购置车辆 0 台，安排单位价值 200 万元以上大型设备 0 台。 （四）绩效目标设置情况。 2023 年沈阳市铁西区保工街第二小学单位在 2023 年专 用项目均实行绩效目标管理，涉及资金 346.37 万元。 35 第四部分 名词解释 1.财政拨款收入：指市级财政当年拨付的资金。 2.上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取 得的非财政补助收入。 3.附属单位上缴收入：指已纳入部门预算管理的独立核 算的附属单位按照有关规定上缴的收入。 4. 其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“纳入专 户管理的预算外资金拨款”、“上级补助、附属单位上缴收 入”以外的收入。 5.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）： 反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支 出。 6.一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事 务（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位） 未单独设置项级科目的其他项目支出。 7.一般公共服务（类）财政事务（款）预算改革业务（项）： 反映财政部门用于预算改革方面的支出。 8.一般公共服务（类）财政事务（款）财政国库业务（项）： 反映财政部门用于财政国库集中收付业务方面的支出。 9.一般公共服务（类）财政事务（款）事业运行（项）： 反映事业单位的基本支出，不包括行政单位（包括实行公务 36 员管理的事业单位）后勤服务中心、医务室等附属事业单位。 10.一般公共服务（类）财政事务（款）其他财政事务 支出（项）：反映除上述项目以外其他财政事务方面的支出。 11.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款） 归口管理的行政单位离退休（项）：反映实行归口管理的行 政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经 费。 12.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款） 事业单位离退休（项）：反映实行归口管理的事业单位开支 的离退休经费。 13.医疗卫生与计划生育（类）医疗保障（款）行政单 位医疗（项）：反映财政部门集中安排的行政单位基本医疗 保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经 费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗 经费。 14.医疗卫生与计划生育（类）医疗保障（款）事业单 位医疗（项）：反映财政部门集中安排的事业单位基本医疗 保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经 费，按国家规定享受离休人员待遇人员的医疗经费。 15.住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）： 反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的 基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积 37 金。 16. 基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任 务而发生的人员支出和公用支出。 17. 项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务 和事业发展目标所发生的支出。 18.“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境） 费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国 （境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补 助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单 位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、 保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定 开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。 19.机关运行经费：为保障行政单位（包括参照公务员 法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金， 包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日 常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、 办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护 费以及其他费用。 38