2020年玛沁县审计局部门预算公开.pdf

果洛州玛沁县 审计局 2020年部门预算 目 录 第一部分 玛沁县审计局部门概况 一、主要职能 二、部门预算单位构成 第二部分 玛沁县审计局部门 2020年度部门预 算表 一、财政拨款收支总表 二、一般公共预算支出表 三、一般公共预算基本支出表 四、一般公共预算“三公”经费支出表 五、政府性基金预算支出表 六、部门收支总表 七、部门收入总表 八、部门支出总表 九、部门支出总表（按资金性质） 第三部分 玛沁县审计局部门 2020年部门预算情况 说明 第四部分 名词解释 第一部分 玛沁县审计局部门概况 一、主要职能 一、组织实施有关审计工作方面的法律、法规、规章、方 针政策和发展规划。拟订年度审计计划并监督实施。 二、负责审计工作。负责对财政收支和法律法规规定属于 审计监督范围的财政收支、财务收支的真实、合法和效益进行 审计监督。依法对直接审计、调查和核实的事项进行审计评 价，作出审计决定或提出审计建议。 三、向县政府和州审计局提出年度地方预算执行和其他财 政收支惰况的审计结果报告。受县政府委托向县人大常委会提 出地方预算和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问 题的纠正和处理结果报告。向县政府有关部门通报审计情况和 审计结果。 四、依照《中华人民共和国和审计法》的规定，直接进行 下列审计，并出具审计报告： 1．县级财政预算执行（情况）和其他财政收支； 2．县级各部门、事业单位财务收支； 3. 县级国有、国有控股企业的资产、负债、损益； 4．县政府部门管理的社会保障资金、环境保护资金、社会 捐赠资金及其他有关基金、资金的财务收支； 5、政府投资和以政府投资为主的建设项目的预算执行情况 和决算； 6、国际组织和外国政府、国内政府援助、贷款项目的财务 收支； 7、负责审计对地方金融机构的资产、负债、损益； 8、州审计局授权的审计。 （五）按规定对党政领导干部和属于县审计局审计监督对 象的其他单位负责人实施任期经济责任审计。 （六）依法检查审计决定执行情况，督促纠正和审计发现 的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政 诉讼或县政府裁决中的有关事项。协助配合有关部门查处相关 案件。 （七）配合上级监事、督查特派员对国有企业和重点建设 项目进行审计监督。 （八）指导和监督内部审计工作、核查社会审计机构对依 法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。 （九）实施“金审工程”，推进审计信息化建设。 （十）承办县政府、州审计局交办的其他事项。 二、部门预算单位构成 果洛州审计局是实行独立预决算的一级预算单位，没有下 属预算单位。 第二部分 玛沁县审计局部门 2020年部门预算表 部门公开表 1 财政拨款收支总表 单位：万元 收 项 入 目 一、一般公共预算拨款 支 2020年 预算数 项目（按功能分类） 155.25 一.一般公共服务支出 (一)经费拨款收入 二.外交支出 (二)专项收入 三.国防支出 (三)行政事业性收费收入 出 合计 一般公 共预算 96.85 96.85 四.公共安全支出 (四)罚没收入 五.教育支出 (五)国有资源（资产）有偿使 用收入 六.科学技术支出 (六)其他收入 七.文化旅游体育与传媒支出 二、政府性基金预算拨款 八.社会保障和就业支出 34.73 34.73 九.卫生健康支出 8.02 8.02 15.65 15.65 155.25 155.25 十.节能环保支出 十一.城乡社区支出 十二.农林水支出 十三.交通运输支出 十四.资源勘探工业信息等支出 十五.商业服务业等支出 十六.金融支出 十七.援助其他地区支出 十八.自然资源海洋气象等支出 十九.住房保障支出 二十.粮油物资储备支出 二十一.灾害防治及应急管理支 出 二十二.预备费 二十三.其他支出 二十四.转移性支出 二十四.债务还本支出 二十五.债务付息支出 二十六.债务发行费用支出 本 年 收 入 合 计 155.25 本 年 支 出 合 计 政府性 基金预 算 部门公开表 2 一般公共预算支出表 单位：万元 功能分类科目 科目编码 类 款 项 201 科目名称 合计 基本支出 项目支 出 合计 1 2 3 155.25 135.25 96.85 96.85 76.85 一般公共服务支出 08 2020年预算数 审计事务 08 01 行政运行（审计事务） 76.85 08 04 审计业务 20.00 社会保障和就业支出 34.73 34.73 34.07 34.07 208 05 行政事业单位养老支出 20.00 05 05 机关事业单位基本养老保险缴费支出 24.34 24.34 05 06 机关事业单位职业年金缴费支出 9.74 9.74 财政对其他社会保险基金的补助 0.65 0.65 27 27 02 财政对工伤保险基金的补助 0.33 0.33 27 03 财政对生育保险基金的补助 0.33 0.33 8.022 8.022 8.02 8.02 8.02 8.02 15.65 15.65 住房改革支出 15.65 15.65 210 卫生健康支出 12 12 财政对基本医疗保险基金的补助 01 221 财政对职工基本医疗保险基金的补助 住房保障支出 02 20 02 01 住房公积金 9.76 9.76 02 03 购房补贴 5.89 5.89 部门公开表 3 一般公共预算基本支出表 单位：万元 经济分类科目 科目编 码 类 款 ** ** 2020年基本支出 科目名称 合计 人员经费 公用经费 ** 1 2 3 合计 135.25 124.47 工资福利支出 124.47 124.47 1 基本工资 21.08 21.08 2 津贴补贴 36.74 36.74 3 奖金 5.81 5.81 6 伙食补助费 7 绩效工资 8 机关事业单位基本养老保险缴费 24.34 24.34 9 职业年金缴费 9.73 9.73 10 职工基本医疗保险缴费 8.02 8.02 11 公务员医疗保险补助费 8.02 8.02 12 其他社会保障缴费 5.89 5.89 13 住房公积金 9.76 9.76 14 医疗费 99 其他工资福利支出 301 302 商品和服务支出 1 办公费 2 印刷费 3 咨询费 4 手续费 5 水费 6 电费 7 邮电费 8 取暖费 9 物业管理费 11 差旅费 12 因公出(国)境费 13 维修（护）费 14 租赁费 5.89 10.78 5.89 10.78 10.78 4.00 4.00 2.40 2.40 15 会议费 16 培训费 17 公务接待费 18 专用材料费 24 被装购置费 25 专用燃料费 26 劳务费 27 委托业务费 28 工会经费 1.37 1.37 29 福利费 0.15 0.15 31 公务用车运行维护费 3.00 3.00 39 其他交通费用 40 税金及附加费用 99 其他商品和服务支出 303 对个人和家庭的补助 1 离休费 2 退休费 3 退职（役）费 4 抚恤金 5 生活补助 6 救济费 7 医疗费 8 助学金 9 奖励金 10 生产补贴 99 其他对个人和家庭补助支出 部门公开表 4 一般公共预算“三公”经费支出表 单位：万元 2019年预算数 2020年预算数 合 计 因公 出国 (境) 费用 小 计 公务用车 购置费 公务用车 运行费 3 0 3 0 3 公务用车购置及运行费 公 务 接 待 费 0 合 计 因公 出国 (境) 费用 小 计 公务用车 购置费 公务用车 运行费 3 0 3 0 3 公务用车购置及运行费 公 务 接 待 费 0 部门公开表 5 政府性基金预算支出表 单位：万元 功能分类科目 2020年预算数 科目编码 科目名称 类 款 项 注：此表为空表 合计 基本支出 项目支 出 部门公开表 6 部门收支总表 单位：万元 收 入 支 目 2020年 预算数 一.一般公共预算拨款收入 155.25 项 出 项目（按功能分类） 一.一般公共服务支出 2020年 预算数 96.85 (一)经费拨款收入 二.外交支出 (二)专项收入 三.国防支出 (三)行政事业性收费收入 四.公共安全支出 (四)罚没收入 五.教育支出 (五)国有资源（资产）有偿使用收入 六.科学技术支出 (六)其他收入 七.文化旅游体育与传媒支出 二.政府性基金预算拨款收入 八.社会保障和就业支出 34.73 三.上级补助收入 九.卫生健康支出 8.02 四、事业收入 十.节能环保支出 其中：教育收费收入 十一.城乡社区支出 五.事业单位经营收入 十二.农林水支出 六.下级单位上缴收入 十三.交通运输支出 七.其他收入 十四.资源勘探工业信息等支出 十五.商业服务业等支出 十六.金融支出 十七.援助其他地区支出 十八.自然资源海洋气象等支出 十九.住房保障支出 二十.粮油物资储备支出 二十一.灾害防治及应急管理支出 二十一.预备费 二十二.其他支出 二十三.转移性支出 二十四.债务还本支出 二十五.债务付息支出 二十六.债务发行费用支出 本 年 收 入 合 计 155.25 八.用事业基金弥补收支差额 本 年 支 出 合 计 155.25 二十七.结转下年 九.上年结余 财政拨款结余资金 收入总计 155.25 支出总计 155.25 部门公开表7 部门收入总表 单位：万元 资金来源 事业 收入 预 算 单 位 合计 上年 结转 1 玛沁县审计局 155.25 一般公 共预算 拨款收 入 政府 性基 金预 算拨 款收 入 2 3 4 0 155.25 0.00 上级 补助 收入 金 额 其 中 ： 教 育 收 费 事 业 单 位 经 营 收 入 下 级 单 位 上 缴 收 入 5 7 8 9 10 11 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 6 其他 收入 用事业 基金弥 补的收 支差 额 部门公开表8 部门支出总表 单位：万元 支出功能分类科目 科目编码 科目名称 201 08 2010801 2010804 208 05 2080505 2080506 27 2082702 2082703 210 12 2101201 221 02 2210201 2210203 一般公共服务支 出 审计事务 行政运行（审计 事务） 审计业务 社会保障和就业 支出 行政事业单位养 老支出 机关事业单位基 本养老保险缴费 支出 机关事业单位职 业年金缴费支出 财政对其他社会 保险基金的补助 财政对工伤保险 基金的补助 财政对生育保险 基金的补助 卫生健康支出 财政对基本医疗 保险基金的补助 财政对职工基本 医疗保险基金的 补助 住房保障支出 住房改革支出 住房公积金 购房补贴 155.25 小计 135.25 基本支出 人员经费 124.47 公用经费 10.78 96.85 76.85 66.07 10.78 20 96.85 76.85 66.07 10.78 20.00 76.85 76.85 66.07 10.78 合计 项目支出 20 20.00 20.00 34.72 34.72 34.72 34.07 34.07 34.07 24.34 24.34 24.34 9.74 9.74 9.74 0.65 0.65 0.65 0.33 0.33 0.33 0.33 0.33 0.33 8.02 8.02 8.02 8.02 8.02 8.02 8.02 8.02 8.02 15.65 15.65 15.65 15.65 15.65 15.65 9.76 5.890 9.76 5.890 9.76 5.890 部门公开表9 部门支出总表（按资金性质） 单位：万元 资金来源 事业 收入 科目编码 类 款 项 201 部门及功能科目 名称 总 计 上 年 结 转 一般公 共预算 拨款收 入 合计 155.25 155.25 一般公共服务支出 96.85 96.85 08 01 审计事务 96.85 96.85 201 08 01 行政运行（审计事务） 76.85 76.85 201 08 04 审计业务 20.00 20.00 社会保障和就业支出 34.73 34.73 行政事业单位养老支出 34.088 34.088 208 05 05 208 05 05 208 05 06 27 02 208 27 02 208 27 03 210 卫生健康支出 12 210 机关事业单位基本养老保 24.34 险缴费支出 机关事业单位职业年金缴 9.74 费支出 财政对其他社会保险基金 0.65 的补助 财政对工伤保险基金的补 0.33 助 财政对生育保险基金的补 0.33 助 12 9.74 0.65 0.33 0.33 0.80 0.80 0.80 0.80 0.80 0.80 住房保障支出 15.652 15.652 财政对基本医疗保险基金 的补助 财政对职工基本医疗保险 01 基金的补助 01 221 24.34 02 01 住房改革支出 15.65 15.65 221 02 01 住房公积金 9.76 9.76 221 02 03 购房补贴 5.890 5.890 政府 性基 金预 算拨 款收 入 上 级 补 助 收 入 金 额 其 中 ： 教 育 收 费 事 业 单 位 经 营 收 入 下 级 单 位 上 缴 收 入 其 他 收 入 用事 业基 金弥 补的 收支 差 额 第三部分 玛沁县审计局2020年度部门预算情况说明 一、关于玛沁县审计局2020年财政拨款收支预算情况的总 体说明 玛沁县审计局2020年财政拨款收支总预算155.25万元，比 2019年增加12.55万元，主要是工资部分津贴补贴增加。收入包 括：一般公共预算拨款155.25万元；支出包括：一般公共服务 支出96.85万元，社会保障和就业支出34.73万元，卫生健康支 出8.02万元；住房保障支出15.65万元。 1 二、关于玛沁县审计局2020年一般公共预算当年拨款情况 说明 （一）一般公共预算当年拨款规模变化情况。 玛沁县审计局2020年一般公共预算当年拨款155.25万元,比 2019年减少12.55万元，主要是日常公用经费及人员增减变动引 起的人员经费减少。 （二）一般公共预算当年拨款结构情况。 一般公共服务（类）支出96.85万元，占62%；社会保障和 就业支出34.73万元，占22%；卫生健康支出8.02万元，占5%； 住房保障支出15.65万元，占10%。 （三）一般公共预算当年拨款具体使用情况。 1、一般公共服务（类）审计事务（款）行政运行（项） 2020年预算数为76.85万元，比2019年减少6.56万元，减少7%。 主要是日常公用经费及人员增减变动引起的人员经费减少。 2、一般公共服务（类）审计事务（款）审计业务（项） 2 2020年预算数为20万元，较2019年无变化。 3、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出 （款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）2020年预算数为 24.34万元，比 2019年减少2.3万元，减少8%。 4、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出 （款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）2020年预算数为 9.74万元，比2019年减少0.92万元，减少8%。 5、社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的 补助（款）财政对工伤保险基金的补助（项）2020年预算数为 0.33万元，比2019年减少0.03万元，减少8%。 6、社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的 补助（款）财政对生育保险基金的补助（项）2019年预算数为 0.33万元，比2018年减少0.07万元，增长8%。 7、卫生健康支出（类） 财政对基本医疗保险基金的补助 （款）财政对职工基本医疗保险基金的补助（项）2020年预算 数为8.02万元，比2019年减少0.95万元，增长1%。 8、住房保障支出（类）住房保障支出（款）住房公积金 （项）2020年预算数为0.98万元，比2019年减少9.95万元，增 长91%。 9、住房保障支出（类）住房保障支出（款）购房补贴 （项）2020年预算数为5.89万元，比2019年减少0.38万元，减 少6%。 3 三、关于玛沁县审计局2020年一般公共预算基本支出情况说明 玛沁县审计局2020年一般公共预算基本支出135.28万元， 其中： 人员经费124.27万元，主要包括：基本工资21.08万元、津 贴补贴36.74万元、奖金5.81万元、机关事业单位基本养老保险缴 费24.35万元、职业年金缴费9.73万元、职工基本医疗保险缴费 8.02万元、其他社会保障缴费8.02万元、住房公积金9.76万元。 公用经费10.78万元，主要包括：办公费4.00万元、取暖费 2.40万元、工会经费1.37万元、福利费0.015万元、公务用车运 行维护费3万元。 4 四、关于玛沁县审计局2020年“三公”经费预算情况说明 玛沁县审计局部门2020年“三公”经费预算数为3万元，比 2019年增加0万元，其中：因公出国（境）费0万元，增加0万 元；公务用车购置及运行费3万元，增加0万元；公务接待费0万 元，增加0万元。2020 年“三公”经费预算比2019年增加0万 元。主要原因，我局公务用车为1辆，按照要求，每年每辆车的 经费为3万元。 五、关于玛沁县审计局2020年政府性基金预算支出情况的 说明 玛沁县审计局2020年没有使用政府性基金预算拨款安排的 支出。 六、关于玛沁县审计局2020年部门收支预算情况的总体说 明 按照综合预算的原则，玛沁县审计局所有收入和支出均纳 入部门预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入、政府性 基金预算拨款收入、事业收入、事业单位经营收入、其他收 入、用事业基金弥补收支差额、上年结转等；支出包括：一般 公共服务支出96.85万元，社会保障和就业支出34.73万元，卫 生健康支出8.02万元，住房保障支出15.66万元。县审计局2020 年收支总预算155.25万元。 七、关于玛沁县审计局2020年部门收入预算情况说明 玛沁县审计局2020年收入预算155.25万元，其中：一般公 5 共预算拨款收入155.25万元，占100%； 八、关于玛沁县审计局2020年部门支出预算情况说明 （一） 玛沁县审计局2020年支出预算155.25万元，其中：基本支 出135.25万元，占87%；项目支出20万元，占13%。 九、关于玛沁县审计局2020年支出预算情况的说明（二） 玛沁县审计局2020年支出预算155.25万元，比2019年减少 12.55万元，减少7%，主要是日常公用经费及人员增减变动引起 的人员经费减少。 十、其他重要事项的情况说明 （一）机关运行经费安排情况。 2020年玛沁县审计局机关运行经费财政拨款预算10.79万 元，比2019年预算减少16.21万元，减少60%。主要是日常公用经 费及人员增减变动引起的人员经费减少。 （二）政府采购安排情况。 2020年玛沁县审计局未安排采购预算。 （三）国有资产占有使用情况。 截至2019年7月底，玛沁县审计局所属各预算单位共有车辆1 辆，其中，一般公务用车1辆。 （四）绩效目标设置情况。 2020年玛沁县审计局专项均实行绩效目标管理，涉及一般公 共预算当年拨款20万元。 项目支出绩效表 6 预算年 度 ： 2020年 项 项 资 金 目 目 额 实 名 施 称 单 位 玛 沁 县 审 计 局 审 20.00 计 业 务 费 金额单 位：万元 绩效目标 严肃审计纪律，加强审 计机关的廉政建设，加 强审计力度，提高审计 工作质量，有效履行监 督职责。 绩效指标 一 级 指 标 产 出 指 标 绩效 指标 性质 绩 效 指 标 值 绩 效 度 量 单 位 项 ， %, % 二级指标 三级指标 数量指标、 质量指标、 时效指标 全年审计项目完成个 数，全年审计完成率， 审计项目完成及时率 ≥ 20, 80, 80 效 益 指 标 社会效益指 标 严格审计纪律，加严肃 审计纪律，加强审计机 关的廉政建设，加强审 计力度，提高审计工作 质量，有效履行监督职 责。 定性 优 良 中 低 差 满 意 度 指 标 服务对象满 意度指标 被审计单位满意度，全 体职工满意度 ≥ 90 7 % 第四部分 名词解释 一、收入类 （一）财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金，包括 一般公共预算拨款收入和政府性基金预算拨款收入。其中：一 般公共预算拨款收入包括财政部门经费拨款、专项收入、行政 事业性收费收入、罚没收入、国有资源（资产）有偿使用收入 和其他收入。 （二）上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位 取得的非财政补助收入。 （三）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助 活动取得的收入。 （四）事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及 其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。 （五）下级单位上缴收入：指事业单位附属的独立核算单 位按规定标准或比例缴纳的各项收入。 （六）其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收 入”、“经营收入”等以外的收入，如投资收益、利息收入 等。 （七）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的 “财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收 入”、“经营收入”和“其他收入”不足以安排当年支出的情 况下，使用以前年度积累的事业基金（即事业单位当年收支相 8 抵后，按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金） 弥补当年收支缺口的资金。 （八）上年结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件 变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金， 既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其 他收入的结转和结余。 二、支出类 （一）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作 任务而发生的人员支出和公用支出。 （二）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务 和事业发展目标所发生的支出。 （三）上缴上级支出：指附属单位上缴上级的支出。 （四）事业单位经营支出：指事业单位在专业业务活动及 其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。 （五）对附属单位补助支出：指预算单位对所属单位补助 发生的支出。 （六）“三公”经费财政拨款支出：指财政资金安排的因 公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。 其中，因公出国（境）费是指单位工作人员因公务出国（境） 的往返机票费、住宿费、伙食费、培训费等支出；公务用车购 置及运行费是指单位购置公务用车支出及公务用车使用过程中 发生的租用费、燃料费、过路过桥费、保险费等支出；公务接 9 待费支出是指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待） 支出。 （七）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法 管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括 办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修 费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房 取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他 费用。 10