附件：2020年度治多县财政预算调整方案（草案）的报告.pdf

关于 2020 年县财政预算调整方案草案的 报 告 （2020 年 11 月 26 日县第十五届人大常委会第二十四次会议通过） 主任、各位副主任、各位委员： 我受县政府委托，现就我县 2020 年财政预算调整情况 报告如下，请予审议。 一、预算调整依据、原则和原因 （一）预算调整依据年 一是《中华人民共和国预算法》。二是经县十五届人民 代表大会第六次会议批复的治多县 2019 年财政预算执行情 况和 2020 年财政预算草案报告。 （二）预算调整原则 预算调整的基本原则是“量入为出、收支平衡、统筹兼 顾、确保重点”，在收入有限的情况下，预算安排重点保工 资、保基本运转、保基本民生政策落实、保年内急需支出， 进一步优化支出结构，严控行政运行成本和“三公”经费等 一般性支出。 （三）预算调整原因 一是《治多县人民政府第十八次常务会议纪要》追加 834.08 万元；二是上级增加我县转移支付补助收入；三是增 加了新增债券收入需相应安排支出。因省州专项陆续下达， 造成总收入和总支出在年初预算基础上均有增加，为确保预 算收支平衡，需对 2020 年度财政预算收支做出调整。 二、一般公共预算调整方案 （一）公共财政预算收入调整 1、上级专项补助收入预算调整。根据 2020 年度省、州 下达我县专项资金截至 11 月情况，建议调增 44449.32 万元。 2、上级补助一般预算收入调整。根据 2020 年度省、州 财政对县财政的结算指标和今年 1-11 月上级补助一般预算 收入下达情况，建议调增 2332 万元，其中：特殊转移支付 预算 2042 万元，其他补助款 290 万元。 3、债务收入预算调整。根据省财政债券分配指标文件， 债券收入建议调增 6883 万元， 调整后债券收入计划数为 6883 万元。 经调整后，一般公共预算总收入调增 53664.32 万元。 （二）公共预算支出预算调整 根据“以收定支、收支平衡”的原则，本次建议调增一 般公共预算支出 53664.32 万元。具体调整情况如下： 1、工资性支出调增 2332 万元，其中：县人民医院基本 工资 5929112.2 元；县民政局基本工资 4206004.7 元；扎河 乡基本工资 4127440.49 元；治渠乡基本工资 4153795.45 元； 县委办基本工资 2003647.16 元；其他单位工资性支出 290 万元。 2、中央、省、州级专项支出调增 44449.32 万元。 4、一般债券支出调增 6883 万元。 （三）收支平衡情况 一般公共财政预算收支调增 53664.32 万元，收支平衡， 不留结余。 按照保工资、保运转、保基本民生的原则，同时确保风 险防控、脱贫攻坚和生态环境保护三大攻坚战的顺利完成， 我们竭尽全力优化支出结构，将资金投入到亟需重点保障领 域。 三、政府性基金预算调整方案 （一）政府性基金预算收入调整 上级补助政府性基金收入调整。根据根据 2020 年度省、 州财政对县财政的结算指标和今年 1-11 月上级补助政府性 基金收入下达情况，建议调增 1758.7 万元，其中：2020 年 中央专项彩票公益支持乡村学校少年宫项目预算 27 万元； 2020 年残疾人事业发展补助资金预算 8.965 万元；2020 年 旅游厕所建设（市、州）补助专项资金 70 万元；2020 年旅 游发展贴息项目资金 14.2 万元；2020 年残疾人事业发展补 助资金 23.66 万元；2020 年用于社会福利事业专项资金 16.12 万元；2020 年抗疫特别国债预算 1240 万元；2020 年 部分省级福利彩票公益金预算 24.38 万元；2020 年中央专项 彩票公益金支持社会公益事业发展资金 300 万元；2020 年省 级福利彩票公益金预算 34.38 万元。 （二）政府性基金预算支出预算调整 政府性基金预算省、州专项支出调增 1758.7 万元，其 中：2020 年中央专项彩票公益支持乡村学校少年宫项目预算 27 万元；2020 年残疾人事业发展补助资金预算 8.965 万元； 2020 年旅游厕所建设（市、州）补助专项资金 70 万元；2020 年旅游发展贴息项目资金 14.2 万元；2020 年残疾人事业发 展补助资金 23.66 万元；2020 年用于社会福利事业专项资金 16.12 万元；2020 年抗疫特别国债预算 1240 万元；2020 年 部分省级福利彩票公益金预算 24.38 万元；2020 年中央专项 彩票公益金支持社会公益事业发展资金 300 万元；2020 年省 级福利彩票公益金预算 34.38 万元。 （三）收支平衡情况 政府性基金财政预算收支调增 1758.7 万元，收支平衡， 不留结余。 以上一般公共预算、政府性基金预算收支调整仅为预估 数，实际收支数据以年底决算数为准。 四、存量资金统筹使用情况 截至 11 月，共收回存量资金 853.12232 万元，经治多 县人民政府第十八次常务会议研究通过 2020 年统筹使用存 量 834.08 万元，其中：索加乡冬季道路保通资金 10 万元； 治多县治隆生态畜牧业专业合作社和治多县立新乡万里长 江第一湾畜牧业专业合作社扶持资金 30 万元；教育学生生 活补助及学生公用经费县级配套 154.4 万元；经费索加乡救 灾资金 10 万元；供水水源地保护项目县级配套 15 万元；防 灾减灾饲草料补助款 20 万元；易地扶贫搬迁集中安置点道 路硬化配套资金 100.88 万元；加吉博洛镇生活垃圾填埋场 二期建设项目征地费用 10.8 万元；加吉博洛镇生活垃圾填 埋场二期建设资金 15 万元；其他支出 487.04232 万元。 五、关于 2020 年新增地方政府债券资金和 2020 年抗疫 特别国债用途的情况 1、2020 年抗疫特别国债 1240 万元。其中治多县藏医院 制剂室 1150 万元；县人民医院负压转运车采购 90 万元。由 县卫健局组织实施。 2、2020 年新增地方政府债券资金 6352 万元（一般债券）。 其中：索加乡索南达杰纪念馆建设项目 200 万元（由县发改 局组织实施）；农牧业防灾基地建设项目 153 万元（由县农 牧局组织实施）；省道 224 线二道沟兵站至治多段公路改建 项目 6000 万元（由县交通局组织实施）。 3、2020 年部分新增一般债务限额 230 万元，主要用于 治多县治渠街延伸段污水管网建设。由县住建局组织实施。 4、2020 高原美丽乡村建设项目政府一般债券资金 300 万元，主要用于扎河乡口前村、多彩乡达生村、治渠乡治加 村 3 个村美丽乡村建设。由县住建局组织实施。 六、财政预算运行和管理中存在的问题 1、财政增收后劲乏力，收支矛盾突出。⑴本级收入增 收难度大。当前受经济下行压力持续增大、减税降费效应加 速释放、企业复工复产困难等因素影响，全县财政增收难度 不断加大，收入增长难度进一步加大。⑵上级补助收入新增 财力有限。⑶新增支出事项多。因此今年的收支矛盾较住年 更为突出，要实现全年预算执行计划，财政工作任务压力非 常大。 2、预算编制精准和预算执行约束力不够。各部门思想 认识有待提高，分析和理解不够深入，对事务性工作发展规 划专研不够细致，会计核算水平不高，预算和决算准确性有 待提高。 3、防范地方政府债务风险压力大。我县当前地方政府 债务总额在全州和全省排名都处于高位，随在可控范围内， 但其还本付息将直接影响县财政的资金运转，致使财政运转 压力持续加大。 七、下一步工作措施。 根据前 11 个月的财政收入情况分析，今年可用财力增 长将十分困难，年终关账结算将会出现较大缺口。为了保证 预算收支平衡，下一步工作中，我们将抓好以下几个方面工 作： 一是积极争取上级支持，缓解收支矛盾。主动适应新常 态，密切跟踪财政政策调整动向，加强研究、了解信息，结 合实际，积极与上级财政部门对接，将我县财政自给能力低、 自我平衡能力弱的实际困难向上级反映，争取在基本财力、 民生保障、县域发展和其他补助等方面有所增长。主动配合 相关部门做好项目前期准备工作，加大对上汇报力度，争取 尽可能多的项目立项，获取更多的专项转移支付资金，切实 缓解收支矛盾。 二是坚决贯彻落实政府过紧日子要求。牢固树立艰苦奋 斗、勤俭节约的思想，按照政府带头过紧日子思想，大力精 简会议、差旅、培训、调研等公务活动，进一步压减受疫情 影响可暂缓实施和不再开展的项目支出预算。从严从紧编制 “三公”经费预算，继续压减 5%，对无实质内容或受疫情影 响无法开展的因公出国（境）和公务活动予以取消，严格控 制车辆报废更新，降低公务用车运行成本。大力压减非刚性 和非重点支出，取消低效无效支出，节省出资金用于“六稳”、 “六保”等重点领域。从严审核一般性维修改造项目支出， 未经县人民政府研究批准的维修改造项目一律不得编入预 算，且纳入审批范围的仅限于危房改造和县委县政府明确需 搬迁改造的项目，除此不得对现有办公楼进行装修。严控以 党政机关名义主办的节庆、晚会、论坛、赛事等活动，对于 适合市场化运作的大型活动，交由社会组织或企业主办，原 则上不安排财政资金。严格执行国家工资政策规定，严禁超 过规定标准、范围发放津贴补贴，未经工资主管部门批准， 各部门一律不准以任何借口、任何名义、任何方式出台工资 津贴补贴政策。 三是着力加强收入征管，完成收入任务。依法强化税收 征管，做好收入分析，防范税收流失。夯实税源管理基础， 依法合规把握组织收入的力度、节奏和方向，确保收入可持 续性，力争完成全年一般公共预算收入。 四是着力加强预算约束，优化财政支出结构。加快预算 执行进度，加大财政资金统筹使用力度；严格预算执行管理， 加强预算执行动态监控，确保规范支付和财政资金安全高效 运行；调整和优化支出结构，大力压缩一般性支出，严格预 算追加。 五是着力加强政府债务管理，防范化解债务风险。做好 政府债务统计与分析，提高防范债务风险能力。加快融资平 台市场化转型。按政企分开、政府市场分开的原则，明确功 能定位、改革经营机制、完善监管体制等措施，达到自我造 血和提升信用等级，实现可持续发展和良性循环，以减轻财 政运行压力。 六是全面实施绩效管理。对新增项目积极开展事前绩效 评估，合理评判财政资金投入的预期效果，将评估结果作为 申请入库的必要条件。优化绩效目标管理，提升绩效目标指 标质量，未按要求设定绩效目标、绩效目标不合理的，不得 安排预算。建立部门自行监控、财政重点监控、第三方评价 相结合的预算绩效评价机制。对覆盖面广、实施期限长、社 会关注度高的项目开展重点绩效评价，加强绩效评价结果应 用，将绩效评价结果作为部门预算安排的重要依据。 今年财政收支形势异常严峻，保障各项决策布署等刚性 支出压力大、资金调度难。我们将以党的十九大精神为指导 思想，在县委、县政府的正确领导下，在县人大的监督和指 导下，进一步坚定信心、克服困难，积极努力拓宽财源渠道， 进一步深化财税体制改革，主动对接上级政策要求，加强和 规范预算执行，全面推进脱贫攻坚，防范化解政府债务风险， 抓好生态环境治理等各项工作，确保圆满完成今年各项财政 工作任务。