朔州市财政局2018年决算公开.pdf

朔州市财政局 2018 年度部门决算公开 目录 一、单位概况 （一）基本情况 （二）部门职责 （三）机构设置 二、2018 年度部门决算公开报表 三、2018 年度部门决算情况说明 （一）收入支出决算总体情况说明。 （二）收入决算情况说明。 （三）支出决算情况说明。 （四）财政拨款收入支出决算总体情况说明。 （五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明。 （六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。 （七）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说 明。 （八）政府性基金预算收入支出决算情况说明。 （九）其他重要事项的情况说明。 四、名词解释 1 朔州市财政局 2018 年部门决算公开 一、单位概况 朔州市财政局成立于 1989 年，为正处级建制，是市人 民政府主管全市财政收支、财税政策、国有资本金基础工作 的组成部门，属财政一级预算单位。 （一）基本情况 目前全局在职干部职工 156 人（其中：行政人员 34 人， 参照公务员管理的事业单位工作人员 31 人，全额事业单位 工作人员 33 人，差补事业单位工作人员 2 人，自收自支事 业单位工作人员 56 人），离退休人员 12 人。内设办公室、 预算科、综合科、国库科、文教科、经济建设一科、经济建 设二科、社保科、农业科、企业科、会计科、采管科、煤炭 基金科、监督科等 14 个行政科室。副处级事业单位 4 个（国 库支付中心、中小企业信用担保中心、贷款管理中心、社会 事业发展投资中心），科级全额事业单位 5 个（财政科研中 心、农村综合改革办公室、清产办、后勤服务中心、控制社 会集团购买力办公室）；差补事业单位 1 个（会计函校）， 自收自支事业单位 6 个（资产管理中心、财政实物库、信息 网络中心、财政投资评审中心，会计服务中心、财政稽查大 队）。 2 （二）部门职责 1、贯彻执行党和国家财政、税收、宏观经济等各项方 针、政策，拟定和执行全市财政、税收的发展战略、方针、 政策、中长期规划、改革方案及其他有关政策；参与制定全 市各项宏观经济政策；提出运用财税政策实施宏观调控和综 合平衡社会财力的建议；拟定和执行市对县(市、区)、国家 与企业的分配政策。 2、贯彻执行国家财政、国有资本金管理、财务、会计 管理的法律、法规及各项方针政策，拟定全市财政、国有资 本金基础管理、财务、会计管理的规范性文件及规章制度等。 3、编制年度全市预决算草案和市级预决算草案并组织 执行；受市人民政府委托，向市人民代表大会报告全市和市 本级各项财政收入，管理市本级预算外资金和财政专户；管 理有关政府性基金。 4、贯彻落实地方税收法规、政策，监督地方税收政策 执行情况，研究提出地方税收政策的调整建议；根据全市预 算安排，确定全市财政税收收入计划。 5、贯彻执行国家有关政府采购的政策，拟定和执行全 市政府采购政策，负责管理和监督政府采购工作；管理市本 级财政公共支出；根据国家规定的开支标准和支出政策，制 定需要全市统一规定的开支标准和支出政策；贯彻执行《事 业单位财务规则》、《行政单位财务规则》；制定基本建设 3 财务制度。 6、定和执行国有资本金基础管理的方针、政策、改革 方案，规章制度、管理办法；组织实施国有企业的清产核资、 资本金权属权属界定和登记；负责国有资本金的统计、分析； 指导财产评估业务。 7、办理和监督市级财政的工业、农业等经济发展支出、 市投资项目的财政拨款、市财政投入的挖潜改造资金和科技 三项费；负责编制城市基本建设、城市维护和城市维修资金 的计划，组织收入征管，办理并监督城建资金的支出；负责 全市农业综合开发工作；监督执行《企业财务通则》。 8、定全市社会保障资金的财务管理制度，组织实施对 社会保障资金使用的财政监督，管理市本级财政社会保障支 出。 9、贯彻执行国家关于国内债务和政府外债管理和各项 方针、政策、规章制度和管理办法；参与外国政府贷款、世 界银行贷款、亚洲开发银行贷款、日本输出输入银行贷款、 国际粮农组织贷款的对外谈判和磋商业务，并负责贷款的引 进、转贷、管理和项目考察等工作；负责拟定贷款项目的资 金财务管理规章和办法；负责地方彩票市场的监管工作；负 责地方金融机构的财务监管工作。 10、管理和指导全市会计工作；监督执行会计规章制度、 《企业会计准则》，监督执行政府总预算、行政和事业单位 4 及分行业的会计制度；拟定和组织执行全市会计管理工作的 规范性文件、规章制度及补充规定；指导和监督全市注册会 计师和会计师协会的业务；指导和管理全市社会审计；负责 会计委派制工作。 11、监督财税方针、政策、法律、法规的执行情况，检 查反映财政收支管理中的重大问题，提出加强财政管理的政 策建议。 12、制定全市财政科学研究和财政教育规划；组织全市 财政人才培训；负责财政法制、财政信息和财政宣传工作。 13、承担市人民政府交办的其他事项。 （三）机构设置 朔州市财政局部门预算主要包括局本级预算和局属事 业单位预算。局属事业单位为：科学研究所、信息网络中心、 市直机关会计核算中心、行政事业资产管理中心、会计服务 中心、会计函授学校、后勤服务中心、社会事业发展投资中 心、清产核资中心、农村综合办公室、财政投资评审中心、 财政稽查大队、财政实物库、贷款管理中心和中小企业信用 担保公司。 部门决算包括：本级决算、局属后勤服务中心和局属朔 州市中小企业信用担保公司单位决算。 二、2018 年度部门决算公开报表 5 （一） 收入支出决算表 2018 年收入支出决算总表 公开 01 表 金额单位：万元 编制单位：朔州市财政局 收入 项目 栏次 一、财政拨款收入 其中：政府性基金预算财政拨款 二、上级补助收入 三、事业收入 四、经营收入 五、附属单位上缴收入 六、其他收入 支出 行 次 金额 项目 1 栏次 一、一般公共服务支出 二、外交支出 三、国防支出 四、公共安全支出 五、教育支出 六、科学技术支出 七、文化体育与传媒支出 八、社会保障和就业支出 九、医疗卫生与计划生育支出 十、节能环保支出 十一、城乡社区支出 十二、农林水支出 十三、交通运输支出 十四、资源勘探信息等支出 十五、商业服务业等支出 十六、金融支出 十七、援助其他地区支出 十八、国土海洋气象等支出 十九、住房保障支出 二十、粮油物资储备支出 二十一、其他支出 二十二、债务还本支出 二十三、债务付息支出 本年支出合计 结余分配 交纳所得税 提取职工福利基金 转入事业基金 其他 年末结转和结余 基本支出结转 项目支出结转和结余 经营结余 总计 14,011.71 1 2 3 4 676.77 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 14,688.48 本年收入合计 24 用事业基金弥补收支差额 25 4,743.78 年初结转和结余 26 32.92 基本支出结转 27 4,710.86 项目支出结转和结余 28 经营结余 29 30 31 32 33 19,432.26 总计 34 注：本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。 6 行 次 金额 2 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 3,628.64 55.66 152.10 3,836.40 329.12 168.15 160.98 15,266.74 167.82 15,098.92 19,432.26 （二）收入决算表 2018 年收入决算表 公开 02 表 金额单位：万元 编制单位：朔州市财政局 项目 支出功能 分类科目 编码 科目名称 类 款 项 栏次 合计 本年收入 合计 财政拨款 收入 上 级 补 助 收 入 1 2 3 14,688.48 14,011.71 676.77 事 业 收 入 经营收 入 4 5 201 一般公共服务支出 4,205.58 3,528.81 676.77 20106 财政事务 4,200.58 3,523.81 676.77 2010601 行政运行 1,213.45 1,213.45 2010603 机关服务 527.67 527.67 2010605 财政国库业务 192.00 192.00 2010607 信息化建设 345.00 345.00 2010650 事业运行 1,922.46 1,245.69 5.00 5.00 5.00 5.00 20131 2013199 党委办公厅（室）及相关机构事务 其他党委办公厅（室）及相关机构事务支出 205 教育支出 60.80 60.80 20504 成人教育 60.80 60.80 60.80 60.80 2050499 其他成人教育支出 213 农林水支出 5,270.00 5,270.00 21301 农业 5,270.00 5,270.00 2130122 农业生产支持补贴 2,770.00 2,770.00 2130199 其他农业支出 2,500.00 2,500.00 217 金融支出 5,000.00 5,000.00 21799 其他金融支出 5,000.00 5,000.00 5,000.00 5,000.00 2179901 其他金融支出 229 其他支出 152.10 152.10 22999 其他支出 152.10 152.10 152.10 152.10 2299901 其他支出 注：本表反映部门本年度取得的各项收入情况。 7 676.77 附 属 单 位 上 缴 收 入 6 其 他 收 入 7 （三）支出决算表 2018 年支出决算表 公开 03 表 金额单位：万元 编制单位：朔州市财政局 项目 项目支出 上缴上 级支出 经营支出 对附属 单位补 助支出 2 3 4 5 6 3,836.40 3,140.50 348.25 347.65 一般公共服务支出 3,628.64 3,084.84 196.15 347.65 财政事务 3,628.64 3,084.84 196.15 347.65 支出功能 分类科目 编码 科目名称 类 款 项 栏次 合计 201 20106 本年支出合 计 基本支出 1 2010601 行政运行 1,193.48 1,149.03 44.45 2010603 机关服务 394.95 366.09 28.86 2010605 财政国库业务 138.13 138.13 2010607 信息化建设 323.54 234.54 89.00 2010650 事业运行 1,567.16 1,197.06 22.46 2010699 其他财政事务支出 11.38 11.38 205 教育支出 55.66 55.66 20504 成人教育 55.66 55.66 55.66 55.66 2050499 其他成人教育支出 229 其他支出 152.10 152.10 22999 其他支出 152.10 152.10 152.10 152.10 2299901 其他支出 注：本表反映部门本年度取得的各项支出情况。 8 347.65 （四）财政拨款收入支出决算总表 2018 年财政拨款收入支出决算总表 公开 04 表 金额单位： 万元 编制单位：朔州市财政局 收 项 入 目 栏 次 一、一般公共预算财政拨款 二、政府性基金预算财政拨 款 支 行 次 年初财政拨款结转和结余 一、一般公共预算财政拨款 二、政府性基金预算财政拨 款 项目 行 次 1 1 栏 次 14,011.71 一、一般公共服务支出 31 2 二、外交支出 32 3 4 5 6 7 8 三、国防支出 四、公共安全支出 五、教育支出 六、科学技术支出 七、文化体育与传媒支出 八、社会保障和就业支出 九、医疗卫生与计划生育支 出 十、节能环保支出 十一、城乡社区支出 十二、农林水支出 十三、交通运输支出 十四、资源勘探信息等支出 十五、商业服务业等支出 十六、金融支出 十七、援助其他地区支出 十八、国土海洋气象等支出 十九、住房保障支出 二十、粮油物资储备支出 二十一、其他支出 二十二、债务还本支出 二十三、债务付息支出 14,011.71 本年支出合计 33 34 35 36 37 38 9 本年收入合计 金额 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 2 金额 一般公 共预算 财政拨 款 3 3,280.99 3,280.99 55.66 55.66 152.10 152.10 3,488.75 3,488.75 15,266.74 15,266.74 167.82 167.82 15,098.92 15,098.92 小计 政府性基 金预算财 政拨款 4 39 年末财政拨款结转和结余 4,743.78 基本支出结转 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 项目支出结转和结余 58 4,743.78 出 29 59 总计 30 18,755.49 总计 60 18,755.49 18,755.49 注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。 9 （五）一般公共预算财政拨款支出决算表（一） 2018 年一般公共预算财政拨款支出决算表（一） 公开 05 表 金额单位：万元 编制单位：朔州市财政局 项目 支出功能 分类科目 编码 科目名称 类 款 项 栏次 合计 本年支出合计 基本支出 项目支出 1 2 3 3,488.75 3,140.50 348.25 201 一般公共服务支出 3,280.99 3,084.84 196.15 20106 财政事务 3,280.99 3,084.84 196.15 2010601 行政运行 1,193.48 1,149.03 44.45 2010603 机关服务 394.95 366.09 28.86 2010605 财政国库业务 138.13 138.13 2010607 信息化建设 323.54 234.54 89.00 2010650 事业运行 1,219.51 1,197.06 22.46 2010699 其他财政事务支出 11.38 11.38 205 教育支出 55.66 55.66 20504 成人教育 55.66 55.66 55.66 55.66 2050499 其他成人教育支出 229 其他支出 152.10 152.10 22999 其他支出 152.10 152.10 152.10 152.10 2299901 其他支出 注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款支出情况。 10 （六）一般公共预算财政拨款支出决算表（二） 11 （七）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 2018 年一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 公开 07 表 金额单位：万元 编制单位：朔州市财政局 合计 1 19.00 预算数 决算数 公务用车购置及运行维护 费 因公出 国（境） 公务用 公务用 费 小计 车购置 车运行 费 维护费 公务用车购置及运行维护 费 因公出 国（境） 公务用 公务用 费 小计 车购置 车运行 费 维护费 2 3 19.00 4 5 公务接 待费 合计 6 7 19.00 18.85 8 9 18.85 10 11 公务接 待费 12 18.85 注：本表反映部门本年度“三公”经费支出预决算情况。其中：预算数为“三公”经费年初预算数，决算数是包 括当年一般公共预算财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。 12 （八）政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 2018 年政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 公开 08 表 金额单位：万元 编制单位：朔州市财政局 项目 本年支出 支出功能 分类科目 编码 科目名称 类 款 项 栏次 合计 年初结转和 结余 本年收入 1 2 合计 基本支出 项目支出 年末结转和 结余 3 4 5 6 注：本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入、支出及结转和结余情况。 （九）部门决算公开相关信息统计表 2018 年部门决算公开相关信息统计表 公开 09 表 金额单位：万元 编制单位：朔州市财政局 一、政府采购情况 行 次 1 2 3 4 项目 合计 货物 工程 服务 采购预算 采购金额 二、机关运行经费 项目 统计数 （一）行政单位 （二）参照公务员法管理事业单位 三、国有资产占用情况 （一）车辆数合计（辆） 1.副部（省）级及以上领导用车 2.主要领导干部用车 3.机要通信用车 4.应急保障用车 5.执法执勤用车 6.特种专业技术用车 7.离退休干部用车 8.其他用车 （二）单价 50 万元以上通用设备 套） （台、 5 6 950.67 7 8 9 10 11 12 13 14 15 17 16 （三）单价 100 万元以上专用设备 （台、 17 套） 注：本表反映部门本年度政府采购及机关运行经费和国有资产占用情况。 13 三、朔州市财政局部门决算公开情况说明 (一)2018 年度收入支出决算总体情况说明。 2018 年度收支总计 19432.26 万元，与 2017 年相比,收 支总计增加 7344.08 万元，增长 60.75%，增长的主要原因当 年追加中小企业担保中心资本金 5000 万元和农牧交错带资 金 2500 万元。 (二)2018 年度收入决算情况说明。 本年收入合计 14688.48 万元，其中：财政拨款收入 14011.71 万元，占 95.39％；上级补助收入 0 万元，占 0％； 事业收入 0 万元，占 0％；经营收入 676.77 万元，占 4.61 ％；附属单位缴款 0 万元，占 0％；其他收入 0 万元，占 0 ％。 (三)2018 年度支出决算情况说明。 本年支出合计 3836.4 万元，其中:基本支出 3140.5 万 元，占 81.86％;项目支出 348.25 万元，占 9.08％;上缴上 级支出 0 万元，占 0％;经营支出 347.65 万元，占 9.06％; 对附属单位补助支出 0 万元，占 0％。 (四)2018 年度财政拨款收入支出决算总体情况说明。 2018 年度财政拨款收入决算总计 18755.49 万元，与 2017 年相比增加 10594.63 万元，增长 129.82％，主要原因 是：当年追加中小企业担保中心资本金 5000 万元、农业生 产支持补贴资金 2770 万元和农牧交错带资金 2500 万元。 (五)2018 年度一般公共预算财政拨款支出决算情況说 明。 1．一般公共财政拨款支出决算总体情况。 2018 年度一般公共预算财政拨款支出 3488.75 万元，占 本年支出合计的 90.94％。与 2017 年相比，一般公共预算财 政拨款支出增加 48.17 万元，增加 1.4％。主要原因是本年 人员正常晋级晋档变动增加支出。 2．一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。 2019 年度财政拨款支出 3488.75 万元，主要用于以下方 面：一般公共服务（类）支出 3280.99 万元，占 94.04%；教 育（类）支出 55.66 万元，占 1.6%；其他（类）支出 152.10 14 万元，占 4.36%。 （三）财政拨款支出决算具体情况 2018 年度财政拨款支出主要用于以下方面： 一般公共服务支出 3280.99 万元，用于财政事务方面的 支出。较 2017 年决算增加 34.11 万元，增长 1.05%，主要原 因是一般公共服务支出中信息化建设支出较 2017 年增加 58.13 万元，增长 70.89%。 教育支出支出 55.66 万元，用于基层财会人员培训支出。 其他支出 152.1 万元，主要是用于目标责任制考核支出。 较 2017 年增加 54.5 万元，主要原因是省乡镇财政干部培训 资金 2018 年调入此项反映。 （六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 2018 年度财政拨款基本支出 3140.51 万元，其中：人员 经费 1801.71 万元，主要包括工资福利支出 1712.84 万元和 对个人和家庭的补助 88.87 万元；公用经费 1338.8 万元， 主要包括商品和服务支出 1305.98 万元和资本性支出 32.82 万元。 (七)2018 年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出 决算情况说明。 2018年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算 18.85万元，比上年减少1.61万元，降低7.87％，主要原因 是贯彻国家关于压减一般性支出决定，严格控制了日常经费 增长。其中： 1．因公出国(境)费支出0万元，占“三公”经费0％; 2．公务用车购置支出0万元，公务用车运行维护费支出 18.85万元，占“三公”经费100％，比上年减少1.61万元， 降低7.87％，减少原因严格控制了车辆运行经费的增长。 2018年单位的公务用车保有量为17辆,与2017年保有量相比 一致； 3．公务接待费国内公务接待0批次，0人次，支出0万元， 占“三公”经费0％。 (八)2018 年度政府性基金预算收入支出决算情况说明。 2018 年政府性基金预算财政拨款本年收入 0 万元，本年 15 支出 0 万元。 (九)其他重要事项的情况说明 1．机关运行经费支出情况说明 2018 年本部门机关运行经费支出 950.67 万元，比 2018 年增加 60.95 万元，增长 6.85%，增加主要原因是当年支付 了全市财经系统歌咏比赛活动经费。 2．政府采购情况说明 2018 年度，我单位政府采购支出总额 0 万元。其中：政 府采购货物支出 0 万元、政府采购工程支出 0 万元、政府采 购服务支出 0 万元。 3．国有资产占用情况说明 截至 2018 年 12 月 31 日，本部门共有车辆 17 辆，其他 用车 17 辆，主要是公车改革后经批准保留的日常运转车辆 和待处置车辆。单价 50 万元（含）以上的通用设备 0 台（套）， 单价 100 万元（含）以上专用设备 0 台（套）。 4．预算绩效管理工作开展情况。 2018 年度我单位为未开展绩效管理目标工作的部门，当 年未开展绩效管理工作。 5．政府购买服务指导性目录。 我单位当年无政府购买服务计划，因此也没有建立政府 购买服务指导性目录。 四、名词解释 （一）财政按款收入:指同级财政当年拨付的资金。 （二）上级补助收入:指事业单位从主管部门和上级单 位取得的非财政补助收入。 （三）事业收入:指事业单位开展专业业务活动及其辅 助活动所取得的收入。 （四）经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助 活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。 （五）附属单位缴款:指事业单位附属的独立核算单位 按有关规定上缴的收入。 （六）其他收入:指除上述“财政拨款收入”、“事业 收入”、“经营收入”、“附属单位缴款”等之外取得的收 16 入。 （七）用事业基金弥补收支差额:指事业单位在当年的 财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收 入”、“事业单位经营收入“其他收入”不足以安排当年支 出的情况下，使用以前年度积累的事业基金(即事业单位当 年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额 的基金)弥补本年度收支缺口的资金。 （八）上年结转和结余:指以前年度支出预算因客观条 件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资 金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收 入、其他收入的结转和结余。 （九）结余分配:反映单位当年结余的分配情况。 （十）年末结转和结余:指本年度或以前年度预算安排、 因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年 度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结 余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。 （十一）基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常 工作任务而发生的人员支出和公用支出。 （十二）项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政 任务和事业发展目标所发生的支出。 （十三）经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅 助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。 （十四）对附属单位补助支出:指事业单位发生的用非 财政预算资金对附属单位的补助支出。 （十五）“三公”经费:纳入同级财政预决算管理的“三 公”经费是指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境) 费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国 (境)费反映单位公务出国(境)的住宿费、旅费、伙食补助费、 杂费、培训费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务 用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费保险费、 安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各 类公务接待(含外宾接待)支出。 （十六）机关运行经费:为保障行政单位(合参照公务员 17 法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金， 包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费日常 维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办 公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费 以及其他费用。 (十七)其他需要解释的名词 无。 18