沧州市公共租赁住房运营服务中心2021年度单位决算公开.pdf

2021 年 度 单位决算公开文本 预算代码：333019 单位名称：沧州市公共租赁住房运营服务中心 二〇二二年九月 目 第一部分 录 单位概况 一、单位职责 二、机构设置 第二部分 2021 年度单位决算报表 第三部分 2021 年单位决算情况说明 一、收入支出决算总体情况说明 二、收入决算情况说明 三、支出决算情况说明 四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 五、一般公共预算“三公” 经费支出决算情况说明 六、预算绩效情况说明 七、机关运行经费情况 八、政府采购情况 九、国有资产占用情况 十、其他需要说明的情况 第四部分 名词解释 第一部分 单位概况 一、单位职责 沧州市公共租赁住房运营服务中心主要职能是受市住建局 委托，组织实施经济适用住房中长期发展规划和年度建设计划； 承担经济适用住房建设和发展中的相关服务工作；受市住建局委 托，负责市本级保障性住房后期管理，包括后期物业管理、工程 维修改造、设施设备购置与更新、小区日常运行管理、门市租赁 管理、保障房小区住户租金收缴工作。 二、机构设置 从决算编报单位构成看，纳入 2021 年度本单位决算汇编范 围的独立核算单位（以下简称“单位”）共 1 个，具体情况如下： 序号 单位名称 单位基本性质 经费形式 1 沧州市公共租赁住房运营 经费自理事业 财政性资金零补 单位 助 服务中心 注：1、单位基本性质分为行政单位、参公事业单位、财政补助事业单位、经 费自理事业单位四类。 2、经费形式分为财政拨款、财政性资金基本保证、财政性资金定额或定 项补助、财政性资金零补助四类。 第二部分 2021 年度单位决算表 收入支出决算总表 公开 01 表 单位：沧州市公共租赁住房运营服务中心 金额单位：万元 收入 项目 支出 行次 栏次 金额 项目 1 栏次 行次 2 一、一般公共预算财政拨款收入 1 1473.18 一、一般公共服务支出 32 二、政府性基金预算财政拨款收入 2 二、外交支出 33 三、国有资本经营预算财政拨款收入 3 三、国防支出 34 四、上级补助收入 4 四、公共安全支出 35 五、事业收入 5 五、教育支出 36 六、经营收入 6 六、科学技术支出 37 七、附属单位上缴收入 7 七、文化旅游体育与传媒支出 38 八、其他收入 8 八、社会保障和就业支出 39 9 九、卫生健康支出 40 10 十、节能环保支出 41 11 十一、城乡社区支出 42 12 十二、农林水支出 43 13 十三、交通运输支出 44 14 十四、资源勘探工业信息等支出 45 15 十五、商业服务业等支出 46 16 十六、金融支出 47 17 十七、援助其他地区支出 48 18 十八、自然资源海洋气象等支出 49 19 十九、住房保障支出 50 20 二十、粮油物资储备支出 51 21 二十一、国有资本经营预算支出 52 22 二十二、灾害防治及应急管理支出 53 23 二十三、其他支出 54 24 二十四、债务还本支出 55 25 二十五、债务付息支出 56 26 二十六、抗疫特别国债安排的支出 57 本年收入合计 27 1473.18 本年支出合计 58 使用非财政拨款结余 28 结余分配 59 年初结转和结余 29 年末结转和结余 60 30 总计 31 金额 1226.38 246.80 1473.18 61 1473.18 总计 62 1473.18 注：本表反映单位本年度的总收支和年末结转结余情况。本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。 收入决算表 公开 02 表 单位：沧州市公共租赁住房运营服务中心 金额单位：万元 项目 功能分类科 目编码 科目名称 本年收入合计 栏次 1 附属 上级 事业 经营 单位 其他 财政拨款收入 补助 收入 收入 上缴 收入 收入 收入 2 3 合计 1473.18 1473.18 212 城乡社区支出 1226.38 1226.38 21201 城乡社区管理事务 1226.38 1226.38 2120101 行政运行 1226.38 1226.38 221 住房保障支出 246.80 246.80 22101 保障性安居工程支出 246.80 246.80 2210106 公共租赁住房 246.80 246.80 注：本表反映单位本年度取得的各项收入情况。 4 5 6 7 支出决算表 公开 03 表 单位: 沧州市公共租赁住房运营服务中心 金额单位：万元 项目 功能分类 科目编码 科目名称 栏次 合计 本年支出合 基本支出 计 1 2 1473.18 1226.38 项目支出 3 246.80 212 城乡社区支出 1226.38 1226.38 21201 城乡社区管理事务 1226.38 1226.38 2120101 行政运行 1226.38 1226.38 221 住房保障支出 246.80 246.80 22101 保障性安居工程支出 246.80 246.80 2210106 公共租赁住房 246.80 246.80 注：本表反映单位本年度各项支出情况。 上缴上级支 对附属单位补 经营支出 出 助支出 4 5 6 财政拨款收入支出决算总表 公开 04 表 单位：沧州市公共租赁住房运营服务中心 收 金额单位：万元 入 支 出 一般公 政府性 国有资本 共预算 基金预 项目 行次 金额 项目 行次 合计 经营预算 财政拨 算财政 财政拨款 1 栏次 2 栏次 一、一般公共预算财政拨款 1 1473.18 一、一般公共服务支出 33 二、政府性基金预算财政拨款 2 二、外交支出 34 三、国有资本经营财政拨款 3 三、国防支出 35 4 四、公共安全支出 36 5 五、教育支出 37 6 六、科学技术支出 38 7 七、文化旅游体育与传媒支出 39 8 八、社会保障和就业支出 40 9 九、卫生健康支出 41 10 十、节能环保支出 42 11 十一、城乡社区支出 43 12 十二、农林水支出 44 13 十三、交通运输支出 45 14 十四、资源勘探工业信息等支出 46 15 十五、商业服务业等支出 47 16 十六、金融支出 48 17 十七、援助其他地区支出 49 18 十八、自然资源海洋气象等支出 50 19 十九、住房保障支出 51 20 二十、粮油物资储备支出 52 21 二十一、国有资本经营预算支出 53 22 二十二、灾害防治及应急管理支出 54 23 二十三、其他支出 55 24 二十四、债务还本支出 56 25 二十五、债务付息支出 57 26 二十六、抗疫特别国债安排的支出 58 本年收入合计 27 年初财政拨款结转和结余 28 一般公共预算财政拨款 29 61 政府性基金预算财政拨款 30 62 国有资本经营预算财政拨款 31 63 总 计 32 59 1473.18 本年支出合计 年末财政拨款结转和结余 1473.18 总 计 款 拨款 3 4 5 1226.38 1226.38 246.80 246.80 1473.18 1473.18 60 64 1473.18 1473.18 注：本表反映单位本年度一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政 拨款的总收支和年末结转结余情况。 一般公共预算财政拨款支出决算表 公开 05 表 单位：沧州市公共租赁住房运营服务中心 金额单位：万元 项目 功能分类科 目编码 212 21201 2120101 221 22101 2210106 本年支出 科目名称 小计 基本支出 项目支出 栏次 合计 城乡社区支出 城乡社区管理事 务 行政运行 住房保障支出 保障性安居工程 支出 1 2 3 公共租赁住房 1473.18 1226.38 1226.38 1226.38 1226.38 1226.38 1226.38 246.80 1226.38 246.80 246.80 246.80 246.80 246.80 246.80 注：本表反映单位本年度一般公共预算财政拨款支出情况。 一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表 公开 06 表 单位：沧州市公共租赁住房运营服务中心 金额单位：万元 人员经费 科目 编码 科目名称 301 30101 30102 30103 30106 30107 工资福利支出 30108 机关事业单位基本养老保险 缴费 基本工资 津贴补贴 奖金 伙食补助费 绩效工资 公用经费 决算数 科目 编码 科目名称 决算数 246.84 302 商品和服务支出 24.86 30201 办公费 4.57 30202 印刷费 30203 咨询费 30204 手续费 18.10 30205 水费 科目 编码 948.57 307 1.61 30701 1.35 30702 310 31001 15.47 31002 债务利息及费用支出 30110 职工基本医疗保险缴费 3.53 30208 取暖费 31006 30111 公务员医疗补助缴费 4.25 30209 物业管理费 30112 其他社会保障缴费 0.65 30211 差旅费 30113 住房公积金 5.11 30212 因公出国（境）费用 30114 医疗费 30199 其他工资福利支出 193.32 30214 租赁费 31011 303 30301 30302 30303 30304 30305 30306 30307 30308 对个人和家庭的补助 会议费 助学金 12.97 30215 30216 2.98 30218 30224 30225 30226 30227 30228 工会经费 31012 0.04 31013 31019 31021 31022 31099 1.45 399 11.66 39906 0.43 39907 30309 奖励金 30229 福利费 0.24 39908 30310 个人农业生产补贴 30231 公务用车运行维护费 30311 代缴社会保险费 30239 其他交通费用 30399 其他对个人和家庭的补助 生活补助 救济费 医疗费补助 30213 9.98 30240 30299 人员经费合计 办公设备购置 基础设施建设 0.51 31005 抚恤金 房屋建筑物购建 专用设备购置 邮电费 退职（役）费 资本性支出 107.27 31003 3.48 30207 退休费 国外债务付息 电费 职业年金缴费 277.81 673.98 31007 维修（护）费 培训费 公务接待费 专用材料费 被装购置费 专用燃料费 劳务费 委托业务费 大型修缮 信息网络及软件购置更新 0.21 31008 物资储备 31009 土地补偿 131.92 31010 安置补助 39999 决算数 国内债务付息 6.97 30206 30109 离休费 科目名称 地上附着物和青苗补偿 拆迁补偿 公务用车购置 其他交通工具购置 文物和陈列品购置 无形资产购置 其他资本性支出 其他支出 赠与 国家赔偿费用支出 对民间非营利组织和群众 性自治组织补贴 其他支出 税金及附加费用 其他商品和服务支出 2.43 公用经费合计 注：本表反映单位本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。 948.57 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 公开 07 表 单位：沧州市公共租赁住房运营服务中心 金额单位：万元 预算数 公务用车购置及运行费 合计 因公出国（境）费 1 2 小计 公务用车购置 费 公务用车运行 费 公务接待费 3 4 5 6 决算数 公务用车购置及运行费 合计 因公出国（境）费 7 8 小计 公务用车购置 费 公务用车运行 费 公务接待费 9 10 11 12 注：本表反映单位本年度“三公”经费支出预决算情况。其中：预算数为“三公”经费全年预算 数，反映按规定程序调整后的预算数；决算数是包括当年一般公共预算财政拨款和以前年度结转 资金安排的实际支出。本单位本年度无收支及结转结余情况，按要求空表列示。 政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 公开 08 表 单位：沧州市公共租赁住房运营服务中心 项目 功能分类科目编码 栏次 合计 金额单位：万元 年初结 本年收 转和结 入 科目名称 余 1 2 本年支出 小计 3 年末结 基本支 项目支 转和结 余 出 出 4 5 6 注：本表反映单位本年度政府性基金预算财政拨款收入、支出及结转和结余情况。本单位本年度 无收支及结转结余情况，按要求空表列示。 国有资本经营预算财政拨款支出决算表 公开 09 表 单位： 沧州市公共租赁住房运营服务中心 金额单位：万元 科目 功能分类 科目编码 科目名称 栏次 合计 本年支出 小计 基本支出 项目支出 1 2 3 注：本表反映单位本年度国有资本经营预算财政拨款支出情况。本单位本年度无相关支出情况， 按要求空表列示。 第三部分 2021 年度单位决算情况说明 一、收入支出决算总体情况说明 本单位 2021 年度收、支总计（含结转结余）1473.18 万元。 与 2020 年度决算相比，收支各减少 950.72 万元，下降 39.2%。 主要原因是本年增加劳务派遣人员，故人员经费增加 45.80 万 元；商品服务支出减少 349.74 万元，原因为本年第四季度物业 服务费没有在本年度进行支付以及部分保障房小区维修费用、 电梯运行费、业务用房运行费未在本年度支付；项目支出减少 288.65 万元,主要因为本年度减少保障房小区一些专项维修工 程；其他收入减少 358.14 万元，本年度没有其他收入。 二、收入决算情况说明 本单位 2021 年度收入合计 1473.18 万元，其中：财政拨款 收入 1473.18 万元，占 100%。 三、支出决算情况说明 本单位 2021 年度支出合计 1473.18 万元，其中：基本支出 1226.38 万元，占 83.3%；项目支出 246.80 万元，占 16.7%。 四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 （一）财政拨款收支与 2020 年度决算对比情况 本单位 2021 年度财政拨款收支均为一般公共预算财政拨 款，其中本年收入 1473.18 万元,比 2020 年度减少 950.72 万元， 降低 39.2%；本年支出 1473.18 万元，比 2020 年度减少 950.72 万元，降低 39.2%。主要原因是本年增加劳务派遣人员，故人 员经费增加 45.80 万元；商品服务支出减少 349.74 万元，原因 为本年第四季度物业服务费没有在本年度进行支付以及部分保 障房小区维修费用、电梯运行费、业务用房运行费未在本年度 支付；项目支出减少 288.65 万元,主要因为本年度减少保障房 小区一些专项维修工程；其他收入减少 358.14 万元，本年度没 有其他收入。 （二）财政拨款收支与年初预算数对比情况 本单位 2021 年度一般公共预算财政拨款收入 1473.18 万元， 完成年初预算的 80.6%,比年初预算减少 354.52 万元，决算数 小于预算数主要原因是本年第四季度物业服务费没有在本年度 进行支付以及部分保障房小区维修费用、电梯运行费、业务用 房运行费未在本年度支付；本年支出 1473.18 万元，完成年初 预算的 80.6%,比年初预算减少 354.52 万元，决算数小于预算 数主要原因是本年第四季度物业服务费没有在本年度进行支付 以及部分保障房小区维修费用、电梯运行费、业务用房运行费 未在本年度支付。 （三）财政拨款支出决算结构情况。 2021 年度财政拨款支出 1473.18 万元，主要用于以下方面： 一般公共服务（类）支出 1226.38 万元，占 83.3%；住房 保障（类）支出 246.80 万元，占 16.7%。 （四）一般公共预算基本支出决算情况说明 2021 年度财政拨款基本支出 1226.38 万元，其中：人员经 费 277.81 万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补 助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金 缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、住房公 积金、医疗费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休 费、退休费、奖励金、其他对个人和家庭的补助支出；公用经 费 948.57 万元，主要包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电 费、取暖费、物业管理费、维修（护）费、福利费、其他商品 和服务支出。 五、一般公共预算“三公” 经费支出决算情况说明 （一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明 本单位 2021 年度“三公”经费财政拨款支出预算 0 万元， 支出决算 0 万元，完成预算的 0%。我单位 2021 年度无相关工 作，故未形成“三公”经费支出。与全年预算持平，与 2020 年 度决算支出持平，无增减变化。 （二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明 1.因公出国（境）费。本单位 2021 年度因公出国（境）费 支出预算 0 万元，支出决算 0 万元，完成预算的 0%。因公出国 （境）团组 0 个、共 0 人、参加其他单位组织的因公出国（境） 团组 0 个、共 0 人/无本单位组织的出国（境）团组。因公出国 （境）费支出与全年预算持平，与 2020 年度决算支出持平，无 增减变化。 2.公务用车购置及运行维护费支出情况。本单位 2021 年度 公务用车购置及运行维护费支出预算 0 万元，支出决算 0 万元， 完成预算的 0%，与全年预算持平，与 2020 年度决算支出持平， 无增减变化。其中： 公务用车购置费支出 0 万元：本单位 2021 年度公务用车购 置量 0 辆，发生“公务用车购置”经费支出 0 万元。本年度未 发生公务用车购置经费支出，公务用车购置费支出与全年预算 持平，与 2020 年度决算支出持平，无增减变化。 公务用车运行维护费支出 0 万元：本单位 2021 年度单位公 务用车保有量 0 辆,发生运行维护费支出 0 万元。公车运行维护 费支出与全年预算持平，与 2020 年度决算支出持平，无增减变 化。 3.公务接待费支出情况。本单位 2021 年度“三公”经费财 政拨款支出预算 0 万元，支出决算 0 万元，完成预算的 0%。本 年发生公务接待共 0 批次、0 人次，与全年预算持平，与 2020 年度决算支出持平，无增减变化。 六、预算绩效情况说明 （一）预算绩效管理工作开展情况 根据预算绩效管理要求，本单位组织对 2021 年度一般公共 预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一般公共预算二级项 目 2 个，共涉及资金 246.80 万元，占一般公共预算项目支出总 额的 100%。 组织对“沧州市悦民家园入户门智能门禁系统采购项目” 委托河北金源会计师事务所有限责任公司开展绩效评价。从评 价情况来看，项目立项依据充分，立项程序规范，预算内容与 项目实施内容匹配，项目资金专款专用，组织管理过程较规范。 通过项目的实施，可有效解决保障房后期管理“转租难控、欠 缴难收、闲置难查、腾退难管”等问题，对于保障房小区住户 而言，安装智能门禁系统可以对需要关注的人群进行“远程监 护”，避免意外情况的发生，小区住房满意度较高。但也存在项 目延期，合同签订内容有待完善，资金监督管理有待加强等问 题。 （二）单位决算中项目绩效自评结果 本单位在今年单位决算公开中反映沧州市悦民家园入户门 智能门禁系统采购项目及保障房后期管理工作经费 2 个项目绩 效自评结果。 （1）沧州市悦民家园入户门智能门禁系统采购项目绩效自 评综述：根据年初设定的绩效目标，悦民家园入户门智能门禁 系统采购项目绩效自评得分为 93.5 分（绩效自评表附后）。全 年预算数为 230 万元，执行数为 228.66 万元，完成预算的 99.4%。项目绩效目标完成情况：一是对项目制定了《悦民家园 公租房小区智能管理系统实施计划》 ，并根据计划，已按时、按 量完成;二是小区住户满意度较高，但也存在偶尔出现故障识别 灵敏度等方面有待完善。 （2）保障房后期管理工作经费项目绩效自评综述：根据年 初设定的绩效目标 ，保障房后期管理工作经费项目绩效自评得 分为 94 分（绩效自评表附后）。全年预算为 25 万元，执行数为 25 万元，完成预算的 100%。项目绩效目标完成情况：对保障房 小区内各类隐患、故障做到及时发现及时处置，确保小区各项 工作正常运行。 2021 年度市级预算项目绩效自评表 填报单位：沧州市公共租赁住房运营服务中心 一、基 金额单位：万元 沧州市悦民家园入户门 实施（主管） 项目名称 本情况 是否为专项资金 单位 预算数 230 其中：财政资金 230 资金到位情况 到位数 算执行 资金执行情况 230 执行数 其中：财 其他 其中：财政 228.6625 政资金 资金 其他 其他 年度预期目标 三、目 预算执行进度 228.6625 230 情况 99.4% 具体完成情况 标完成 情况 沧州市公共租赁住房运营服务中心 智能门禁系统采购项目 预算安排情况（调整后） 二、预 是 总体完成率 对项目制定了《悦民家园公租房小区智能管理系统实施计划》，并根据计划，已按时、按量 完成悦民家园 1599 户智能门禁系统安装工作 100% 完成。 预期指标值 单项 指标 单位 一级指标 二级指标 三级指标 指标分值 实际完成值 符号 数量指标 安装数量 值 自评得分 （文字描 完成 述） 情况 12.5 = 1599 套 1599 完成 12.5 12.5 = 100 % 100% 完成 12.5 产品质量合 产出指标 质量指标 格率 （50） 时效指标 完工时间 12.5 ≤ 15 天 8 完成 12.5 成本指标 预算成本 12.5 ≤ 230 万元 228.6625 完成 6.5 完成 15 完成 15 完成 9.5 完成 10 四、年 智能门禁系统能为驻区管理员提供更精准的信 度绩效 息，未按时缴纳租金住户房号、空置房门锁异动、 指标完 成情况 社会效益指 提供优质服 标 务 文字 提供优质 描述 服务 15 效益指标 住户室内发生安全事故等，都可由管理员远程操 控开锁、上锁，为住户提供更优质、便捷、全面 （30） 的服务。 可持续影响 可持续服务 指标 率 15 满意度指标 用户使用满 满意度指标 （10） = 100 % 100% 文字 用户使用 调查结果显示，小区住户满意度较高，但也存在 描述 满意度 偶尔出现故障‘识别灵敏度等方面有待完善。 % 99.42% 10 意度 预算执行率 预算执行率 预算执行率 10 = 100 （10） 自评总分 93.5 2021 年度市级预算项目绩效自评表 填报单位： 沧州市公共租赁住房运营服务中心 金额单位：万元 一、基本情 实施（主管）单 项目名称 保障房后期管理工作经费 是否为专项资金 是 沧州市公共租赁住房运营服务中心 况 位 预算安排情况 预算执 资金到位情况 资金执行情况 行进度 （调整后） 二、预算执 行情况 预算数 25 到位数 其中：财政资 25 执行数 25 25 其中：财政资金 25 其中：财 25 金 100% 政资金 其他 其他 其他 总体完 年度预期目标 具体完成情况 成率 三、目标完 保障房小区物业管理上遇到的突发性维修及其他特殊情 成情况 对保障房小区内各类隐患、故障做到及时发现及时处置，确保小区各 况能快速的维修和处理，保障单位工作的正常开展和保障 100% 项工作正常运行。 房小区的正常运行 单项 预期指标值 指标分 一级指标 二级指标 三级指标 值 单位 符号 指标 自评得 完成 分 实际完成值 值 （文字描述） 情况 小区巡查次 数量指标 20 ≥ 5 次 5 完成 20 10 ≥ 95 % 100 完成 10 10 ≤ 7 天 3 完成 10 10 = 25 万元 25 完成 10 文字 驻区人员和服务 驻区人员和服务质量 完成 26 描述 质量显著提高 显著提高 数 维修工作任 产出指标 质量指标 务监督完成 率 （50） 突发性维修 四、年度绩 时效指标 解决时间 效指标完 成情况 成本指标 经费开支 提升驻区人 效益指标 社会效益指 员服务服务 （30） 30 标 水平 满意度指标 满意度指标 居民满意度 10 ≥ 90 % 100 完成 8 预算执行率 预算执行率 10 = 100 % 100 完成 10 （10） 预算执行率 （10） 自评总分 94 七、机关运行经费情况 本单位为事业单位，无机关运行经费。 八、政府采购情况 本单位2021年度政府采购支出总额228.66万元，从采购类 型来看，政府采购货物支出228.66万元、政府采购工程支出0万 元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额228.66万元， 占政府采购支出总额的100 ，其中授予小微企业合同金额228.66 万元，占政府采购支出总额的100 。 九、国有资产占用情况 截止 2021 年 12 月 31 日，本单位共有车辆 0 辆，与 上年持平，无增减变化。其中副部（省）级及以上领导用车 0 辆，主要领导干部用车 0 辆，机要通信用车 0 辆，应急保 障用车 0 辆，执法执勤用车 0 辆，特种专业技术用车 0 辆， 离退休干部用车 0 辆，其他用车 0 辆。 单位价值 50 万元以上通用设备 0 台（套），与上年持 平，无增减变化。单价价值 100 万元以上专用设备 0 台 （套），与上年持平，无增减变化。 十、其他需要说明的情况 1. 本单位 2021 年度未发生“三公”经费支出、政府性基 金预算、国有资金经营预算收支及结转结余情况，故“三公”经 费支出、政府性基金预算、国有资金经营预算等表以空表列示。 2、由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数， 公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存 在小数点后差额，特此说明。 第四部分 相关名词解释 （一）财政拨款收入：本年度从本级财政单位取得的财政 拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。 （二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活 动所取得的收入。 （三）其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入” “经营收入”等以外的收入。 （四）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在用当年的 “财政拨款收入”“财政拨款结转和结余资金”“事业收入” “经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使 用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家 规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收 支缺口的资金。 （五）年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本 年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结 余资金。 （六）结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规 定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。 （七）年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或 以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。 （八）基本支出：填列单位为保障机构正常运转、完成日 常工作任务而发生的各项支出。 （九）项目支出：填列单位为完成特定的行政工作任务或 事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出 （十）基本建设支出：填列由本级发展与改革单位集中安 排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资 产，以及购建基础设施、大型修缮所发生的一般公共预算财政 拨款支出，不包括政府性基金、财政专户管理资金以及各类拼 盘自筹资金等。 （十一）其他资本性支出：填列由各级非发展与改革单位 集中安排的用于购置固定资产、战备性和应急性储备、土地和 无形资产，以及购建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新 改造所发生的支出。 （十二）“三公”经费：指单位用财政拨款安排的因公出 国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因 公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城 市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务 用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税、 牌照费）及按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路 费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规 定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。 （十三）其他交通费用：填列单位除公务用车运行维护费 以外的其他交通费用。如公务交通补贴、租车费用、出租车费 用，飞机、船舶等燃料费、维修费、保险费等。 （十四）公务用车购置：填列单位公务用车车辆购置支出 （含车辆购置税、牌照费）。 （十五）其他交通工具购置：填列单位除公务用车外的其 他各类交通工具（如船舶、飞机等）购置支出（含车辆购置税、 牌照费）。 （十六）机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公 务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金， 包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常 维修费、专用材料以及一般设备购置费、办公用房水电费、办 公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以 及其他费用。 （十七）经费形式:按照经费来源，可分为财政拨款、财政 性资金基本保证、财政性资金定额或定项补助、财政性资金零 补助四类