2021年覃塘区本级财政预算调整方案（草案）.doc

2021 年覃塘区本级财政预算调整方案 （草案） 主任、各位副主任、各位委员： 我受区人民政府委托，向区人大常委会报告 2021 年覃塘区 本级财政预算调整情况，请予以审议。 根据新《中华人民共和国预算法》第七章“预算调整”规定： “需要增加或者减少预算总支出的，各级人民政府应当向本级人 大常委会提出预算调整方案。”由于今年我区财政预算收支变动 较大，现对 2021 年覃塘区财政预算进行调整，具体内容如下： 一、一般公共预算调整方案 （一）收入预算调整方案 2021年预计我区组织财政收入205000万元，比年初预算收入 数225500万元减少20500万元，其中：税务部门预计收入182000 万元，较年初预算215500万元，减收33500万元；财政部门预计 收入23000万元，较年初预算10000万元，增收13000万元。 预计全年财政总收入 285682 万元，比年初预算 197983 万元 增收 87699 万元，增长 44.3%。其中： 1.一般公共预算收入 98400 万元，比年初预算 97891 万元增 加 509 万元，增长 0.5%。 2.上级财力性补助收入 55808 万元，比年初预算 56081 万元 减收 273 万元，下降 0.5%。 3.调入资金 588 万元,主要是清理收回盘活资金政府性基金 调入。 第 1 页 4.上级专项补助收入111041万元，比年初预算26697万元增 加84344万元。 5.上年结余19154万元，比年初预算17314万元增加1840万元。 6.调入预算调节稳定基金691万元。 （二）支出预算调整方案 预计今年我区财政总支出 285682 万元，比年初预算 197983 万元，增加 87699 万元，增长 44.3%。其中：一般公共预算支出 283842 万元，比年初预算 196579 万元，增加 87263 万元，增长 44.4%；上解上级支出 1840 万元， 比年初预算 1404 万元， 增加 436 万元。 本级一般公共预算变动情况： 1.一般公共预算支出调增情况 （1）部门预算项目调增 3412 万元，主要是年初无法纳入预 算安排，当年又必须开支的支出 3412 万元。其中：追加增人增 资 2909 万元；追加 2021 年覃塘区本级财政专项扶贫资金 498 万 元；追加 2021 年区本级城乡居民基本医疗保险配套资金 5 万元。 （2）编制年初预算时无法预测的一些非税收入事项调增： 在年度预算执行过程中需要新增安排开支的，由相关乡镇政府和 部门依据《覃塘区财政性资金支出审批管理暂行办法》有关规定 申请的非税收入安排支出项目1255万元，主要是社会捐赠款指定 用途安排的支出以及个别部门非税收入增加后确需安排的支出， 现补列预算安排1255万元。 因年度预算执行中项目情况变动，共需调减3588万元，其中： （1）因执行《关于压减覃塘区部门2021年部门预算一般性 第 2 页 支出的工作方案》需要调减部门经费49万元。 （2）因人员调动需要调减部门人员工资及相关工资性支出 2212万元，其中：工资1462万元；养老保险232万元；医疗保险73 万元；住房公积金237万元；遗属补助29万元；离退休生活补助60 万元；食堂补助101万元；交通补贴6万元；其他补助12万元。 （3）预算执行过程中，各部门根据目前支出情况及全年预 计支出情况，申请调减部门项目结余经费301万元。 （4）因上级下达的财力性补助减少，调减年初预留职业年 金1026万元。 上级专项追加预算支出变动情况： 1.上级专项补助收入111041万元，比年初预算26697万元增 加84344万元，主要是： （1）一般公共服务支出1629万元，比年初预算增加了1629 万元，主要是上级下达农村基层党建基础保障经费876万元、党 建工作相关经费182万元、人大换届选举补助经费147万元、基层 组织建设经费70万元等经费。 （2）国防支出70万元，比年初预算增加了70万元。 （3）公共安全支出989万元,比年初预算增加了989万元，主 要是上级下达第一批政法纪检监察转移支付663万元、下半年统 筹诉讼费补助170万元、第二批政法纪检监察转移支付146万元、 一村（社区）法律顾问奖补资金10万元。 （4）教育支出14751万元,比年初预算5943万元，增加了8808 万元，主要是上级下达城乡义务教育中央补助经费7933万元、义 务教育薄弱环节改善与能力提升中央补助1260万元、自治区财政 第 3 页 乡村振兴基础教育提制扩容补助资金940万元、普通高中学生资助 中央和自治区补助资金733万元、支持学前教育发展资金215万元、 乡村教师招聘奖补资金137万元等。 （5）科学技术支出20万元，比年初预算增加了20万元。 （6）文化旅游体育与传媒支出513万元，比年初预算121万 元，增加了392万元，主要是上级下达中央补助公共文化服务体 系建设资金191万元、“壮美广西•智慧广电”工程新增用户市 本级补助141万元、公共图书馆 文化馆（站）免费开放专项72万元 等。 （7）社会保障和就业支出27110万元，比年初预算9378万元， 增加了17732万元，主要是上级下达城乡居民基本养老保险中央 财政补助8253万元、中央财政困难群众救助补助4420万元、就业 补助中央和自治区资金2021万元、财政城乡居民基本养老保险自 治区财政补助1895万元、中央财政优抚对象补助和医疗保障经费 1379万元、中央财政机关事业单位养老保险补助1124万元等。 （8）卫生健康支出8024万元，比年初预算增加了8024万元， 主要是上级下达中央和自治区财政基本公共卫生服务项目补助 2969万元、公共卫生防控救治能力建设三年行动计划2021年度项 目自治区财政补助1150万元、中央财政医疗救助补助1009万元、 财政基层医疗卫生机构补助296万元、自治区财政地方公共卫生 服务项目补助214万元等。 （9）节能环保支出1418万元，比年初预算663万元增加了755 万元，主要是上级下达中央城市管网及污水处理补助663万元、 乡村振兴（整县推进农村人居环境整治、乡镇污水、垃圾处理处 第 4 页 置能力建设、县城及村镇道路、供排水、产业基础设施等）补助 资金480万元、“十三五”第三批镇级污水处理设施建设补助200 万元、自治区节能减排（建筑节能）专项资金60万元等。 （10）城乡社区事务支出5393万元，比年初预算增加了5393 万元，主要是上级下达乡村风貌提升补助资金3167万元、自治区 财政乡村振兴补助570万元、农村人居环境基础设施建设项目补 助540万元、乡村振兴资金（整县推进农村人居环境整治、乡镇 污水、垃圾处理处置能力建设、县城及村镇道路、供排水、产业 基础设施等）补助500万元、城区公用事业管理转移支付376万元等。 （11）农林水事务支出42181万元，比年初预算10592万元， 增加了31589万元，主要是上级下达中央农业生产发展资金8991 万元、提前下达2021年中央和自治区专项扶贫资金7035万元、中 央农田建设补助3040万元、第二批中央农业生产发展资金2365万 元、农村综合改革转移支付2003万元、自治区农田建设补助配套 1525万元、中央农业资源和生态保护补助1483万元、市本级财政 衔接推进乡村振兴补助1296万元、中央财政衔接推进乡村振兴补 助资金1162万元、自治区财政糖料蔗良种良法技术推广补助1044 万元、中央和自治区财政农业保险保费补贴1000万元、实际种粮 农民一次性补贴资金614万元、中央对广西产粮大县奖励金预算 587万元、自治区财政衔接推进乡村振兴补助521万元、自治区财 政乡村振兴补助500万元、2021年中央财政水利发展资金预算（第 一批）435万元、农村综合改革转移支付预算和年度区域绩效目 标补助411万元、生猪调出大县奖励资金335万元、中央动物防疫 等补助经费预算93万元、第二批中央农业资源及生态保护补助93 第 5 页 万元等。 （12）交通运输支出5729万元，比年初预算增加了5729万元， 主要是上级下达车辆购置税收入补助地方预算5140万元、成品油 税费改革转移支付增量资金（农村公路养护部分）360万元、自 治区支持农村客运可持续发展财政补贴资金和地方建养补助112 万元等。 （13）资源勘探信息等事务支出1974万元，比年初预算增加 了1974万元，主要是上级下达“三班倒”工作制税收增长和高产 增产奖补907万元、新增上规工业企业奖励340万元、疫情防控物 资生产设备购置补助339万元、支持抗击新冠肺炎疫情促进木材 加工企业复工复产财政补贴316万元等。 （14）金融支出420万元，比年初预算增加了420万元，主要 是上级下达PPP工作绩效考评奖补资金400万元、PPP融资补助20 万元。 （15）自然资源海洋气象等支出601万元，比年初预算增加 了601万元，主要是上级下达农村房屋一体不动产确权登记工作 市本级补助571万元、自治区财政乡村振兴补助30万元。 （16）住房保障支出25万元，比年初预算增加了25万元，主 要是上级下达2021年农村危房改造自治区财政补助25万元。 （17）粮油物资储备支出180万元，比年初预算增加了180万 元，主要是上级下达2021年储备粮油库建设维修专项资金180万元。 （18）灾害防治及应急管理支出12万元，比年初预算增加了 12万元。 2.上年结余的上级资金支出19154万元，比年初预算17314万 第 6 页 元增加1840万元。 （三）调整后收支平衡情况 按照上述收支变化情况，2021 年一般公共预算收入从年初预 算 97891 万元调整为 98400 万元，增加 509 万元；上年结余从年 初预算 17314 万元调整为 19154 万元；上级财力性转移支付补助 收入从年初预算 56081 万元调整为 55808 万元，减少 273 万元； 上级专项补助收入从年初预算 26697 万元调整为 111041 万元， 增加 84344 万元；调入资金从年初 0 万元调整为 588 万元，调入 预算调节稳定基金从年初 0 万元调整为 691 万元。一般公共预算 支出从年初预算 196579 万元调整为 283842 万元，增长 87263 万 元；上解上级支出从年初预算 1404 万元调整为 1840 万元。调整 后，财政总收入和财政总支出均为 285682 万元，收支平衡。 二、政府性基金预算调整方案 （一）收入调整方案。 预计 2021 年覃塘区政府性基金预算总收入为 119800 万元， 比年初预算 26640 万元，增加 93160 万元，增长 349.7%。其中： 1.本级政府性基金收入 1303 万元，比年初预算 0 万元增收 1303 万元。主要是城市基础设施配套费收入增收 1303 万元。 2.上级专项补助收入 10052 万元，比年初预算 20136 万元， 减少 10084 万元，下降 50.1%，主要是： （1）社会保障和就业支出 8148 万元，比年初预算 7561 万 元增加了 587 万元；（2）城乡社区支出 1065 万元，比年初预算 12576 万元，减少 11511 万元；（3）其他支出 839.5 万元，比年 初预算 0 万元，增加了 839.5 万元。 第 7 页 3.专项债券资金收入 100500 万元，比年初预算 0 万元增加 100500 万元，主要是上级下达专项政府债券资金 100500 万元。 4.上年结余 7945 万元，比年初预算 6504 万元增加 1441 万元。 （二）支出调整方案。 预计 2021 年我区政府性基金支出为 119800 万元，比年初预 算 26640 万元，增加 93160 万元，增长 349.7%。其中：本级政府 性基金预算支出 101803 万元，比年初预算 0 万元增加 101803 万 元；上级专项补助收入 10052 万元，比年初预算 20136 万元，减 少 10084 万元；上年结余安排的支出 7357 万元；调出资金 588 万元，比年初预算增加 588 万元。 本级政府性基金预算变动情况： （1）部门预算项目调增 1303 万元，主要是政府性基金增收 后列支部门项目支出，其中：城市基础设施配套费收入增收 1303 万元。 （2）调增新增政府债券 100500 万元安排支出，主要是贵港 市覃塘区产业园基础设施建设开发项目（二期）20000 万元，贵 港市覃塘区产业园基础设施建设开发项目 22000 万元，贵港市覃 塘区民族医院项目 9000 万元， 贵港市覃塘区妇幼保健院项目 3400 万元，贵港市荷美覃塘景区提升建设工程 10000 万元，贵港市覃 塘区第二人民医院项目 11200 万元，覃塘区残疾人康复中心 1000 万元，贵港市覃塘区城乡供排水一体化项目 23900 万元。 上级专项追加政府性基金预算支出变动情况： （1）社会保障和就业支出 8148 万元，比年初预算 7561 万 元增加了 587 万元， 主要是第二批中央水库移民扶持基金 587 万元。 第 8 页 （2）城乡社区支出 1065 万元，比年初预算 12576 万元减少 11511 万元，主要是调减了年初预算编列的国有土地使用权出让 收入。 （3）其他支出 101340 万元，比年初预算 0 万元，增加了 101340 万元，主要是上级下达彩票公益金支持地方社会公益事业 发展专项 840 万元和新增政府债券 100500 万元。 （三）调整政府性基金预算收支平衡情况。 按照上述政府性基金预算收支变化情况，调整后，政府性基 金预算总收入和总支出均为 119800 万元，比年初预算 26640 万 元，增加 93160 万元，增长 349.7%，收支平衡。 三、社保基金预算调整方案 （一）收入调整方案。 预计 2021 年我区社保基金预算总收入为 33452 万元，比年 初预算 31280 万元，增收 2172 万元，增长 6.9%。具体如下： 1. 机关事业单位养老保险基金收入 15474 万元，比年初预 算数 15153 万元，增收 321 万元，增长 2.1%。（1） 基本养老保 险费收入 13662 万元，与年初预算一致。（2）利息收入 50 万元， 比年初预算数 10 万元，增收 40 万元，增长 400%。 （3）财政补贴 收入 1465 万元，比年初预算 1351 万元，增收 114 万元，增长 8.4%，增长的原因主要是清算收入的增加。 2. 城乡居民基本养老保险基金收入 17978 万元，比年初预 算 16127 万元，增收 1851 万元，增长了 11.5%。（1）个人缴费收 入 4817 万元，比年初预算 3645 万元，增收 1172 万元，增长 32.2%。增长幅度较大的原因是全民参保意识强烈，参保人数大 第 9 页 幅上升，保费收入相应增加。 （2）财政补贴收入 12660 万元，比 年初预算 11994 万元，增收 666 万元，增长 5.6%。增收的原因是 城乡居民养老待遇发放标准提高，加上参保人数上升，配套的财 政补贴相应增加。 3.上年末滚存结余 29908 万元，比年初预算 27694 万元，增 加 2214 万元，增加的原因是在做 2021 年社保基金预算时，未编 制 2020 年社保基金决算报告定稿，因此上年结余数需要在 2021 年调整。 （二）支出调整方案。 预计 2021 年我区社保基金支出为 29024 万元，比年初预算 27716 万元，增支 1308 万元，增长 4.3%。具体如下： 1. 机关事业单位养老保险基金支出 16432 万元，比年初预 算 15830 万元，增支 602 万元，增支 3.8%。其中：基础养老金支 出 16370 万元，比年初预算 15810 万元，增支 560 万元，增长 3.5%。增支的主要原因是今年重算养老待遇后，基础养老金支出 增加。 2. 城乡居民基本养老保险基金支出 12592 万元，比年初预 算 11886 万元，增支 706 万元，增长 5.9%。（1）基础养老金支出 12439 万元 ，比年初预算 11793 万元， 增支 646 万元，增长 5.5%。增支的主要原因是城乡居民养老待遇发放标准提高。 （2） 丧葬抚恤补助支出 150 万元，比年初预算 90 万元，减支 60 万元， 增长 66.7%，增长的主要原因是今年申报丧葬抚恤人数较多。 3.年末滚存结余 34336 万元，比年初预算 31258 万元，增加 了 3078 万元。 第 10 页 （三）调整社保基金预算收支平衡情况。 按照上述社保基金预算收支变化情况，调整后，社保基金预 算总收入和总支出均为 63360 万元，比年初预算增加了 4386 万 元，收支平衡。 四、其他应报告事项 （一）政府性债务举债、安排使用情况 2021 年我区新增地方债券借款 102716 万元，新增债券主要 用于贵港市覃塘区产业园基础设施建设开发项目（二期）20000 万元，贵港市覃塘区产业园基础设施建设开发项目 22000 万元， 贵港市覃塘区民族医院项目 9000 万元，贵港市覃塘区妇幼保健 院项目 3400 万元，贵港市荷美覃塘景区提升建设工程 10000 万 元，贵港市覃塘区第二人民医院项目 11200 万元，覃塘区残疾人 康复中心 1000 万元，贵港市覃塘区城乡供排水一体化项目 23900 万元，小型水库安全运行项目（一般债券）2216 万元。截止至 2021 年 9 月底，我区政府负有偿还责任的债务规模为 206024.9 万元， 其中：扶贫项目 4126 万元、置换台泥企业借款 9029 万元、“美 丽 广 西 宜 住 乡 村 ” 农 村 改 厨 改 厕 项 目 政 府 债 券 323 万 元 、 2018-2020 年新增债券 192546.9 万元。 （二）权责发生制核算的特定事项 根据财政部《财政国库管理制度改革单位年终结余资金账务 处理暂行规定》文件规定，纳入财政国库管理制度改革预算单位 年终结余资金可采用权责发生制列支，直接结转到下一年度形成 预算单位可继续使用的剩余额度。2020 年底，覃塘区采用权责发 生制列支结转到 2021 年，预算单位继续使用的剩余额度 45864 第 11 页 万元，截至 2021 年 9 月底，预算单位已使用 23223 万元， 结余 22641 万元。 附件：2021 年覃塘区一般公共预算调整变化情况表 2021 年 10 月 20 日 第 12 页