平顺县人民政府关于2022年预算执行情况和1-11月份预算调整方案（草案）的报告 .doc

平顺县十六届人大常委会第十五次会议文件（5） 平顺县人民政府 关于 2022 年预算执行情况和 1-11 月份预算调整方案（草案）的报告 ——2022 年 11 月 30 日在平顺县第十六届人大常委会第十五次会议上 平顺县财政局局长 杨 光 主任、各位副主任、各位委员： 受县人民政府委托，现将今年预算执行情况和 1-11 月份 预算调整方案报告如下，请予审议。 一、1-10 月县本级预算执行情况 2022 以来，县财政局认真贯彻落实县委、县政府决策部 署和人大相关决议，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、 全面贯彻新发展理念，加快构建新发展格局，着力推动高质量 发展。疫情防控有序有效，民生保障坚实有力，社会大局保持 稳定，财政收入稳步增长，预算执行情况总体较好。 （一）预算执行情况 1、收入情况 一般公共预算收入执行情况：1-10 月份一般公共预算收 -1- 入 17154 万元，完成年度预算的 104.99%，同比增长 27.94%， 绝对额超预算 815 万元，增收 3746 万元。其中：税务部门完 成 7860 万元，同比增长 23.49%，增收 1495 万元；财政部门 完成 9294 万元，同比增长 31.96%，增收 2251 万元。 政府性基金收入预算执行情况：1-10 月份政府性基金收 入 3621 万 元 ， 完 成 年 度 预 算 的 42.48% ， 为 上 年 同 期 的 256.63%，增收 2210 万元。 社保基金收入预算执行情况：1-10 月份全县社会保险基 金收入 17766 万元，为年初预算的 81.5%，同比增长 2.4%。其 中：城乡居民基本养老保险 5202 万元，为年初预算的 79.2%， 同比增长 11.7%。机关事业养老保险 12564 万元，为年初预算 的 82.4%，同比下降 1.0%。 2、支出情况 1-10月份，一般公共预算支出173170万元，完成年度预算 的83.27%，同比下降2.16% ，减支3820万元。 其中：一般公共服务支出15076万元；公共安全支出4102 万元；教育支出18907万元；科学技术支出465万元；文化旅游 体育与传媒支出3078万元；社会保障和就业支出27287万元； 卫生健康支出10240万元；节能环保支出13074万元；城乡社区 支出6023万元；农林水支出27280万元；交通运输支出30253万 元；资源勘探工业信息等支出284万元；商业服务业等支出790 万元；自然资源海洋气象等支出3509万元；住房保障支出3716 -2- 万元；粮油物资储备支出783万元;灾害防治及应急管理支出 6969万元；债务付息支出1294万元；其他支出40万元。 政府性基金支出预算执行情况：1-10 月份政府性基金支 出 23108 万元，完成年度预算的 112.08%，同比增长 151.94%， 增支 13936 万元。 需要说明的是：2022 年截止 10 月底本级基金收入为 3621 万元，而实际按预算收入数列支的支出为 8215 万元(主要用于 土地局征地补偿、人事局预存社保资金以及归还债券付息等方 面)。因国土资源局的收入项目不确定，如果后两个月的收入 仍不达基金年初的预算数，相应的支出也需要作进一步的调整。 社保基金支出预算执行情况：1-10 月份全县社会保险基 金支出 16741 万元，为年初预算的 86.5%，同比增长 8.0%。其 中：城乡居民基本养老保险 3431 万元，为年初预算的 80.5%， 同比下降 2.9%。机关事业养老保险 13310 万元，为年初预算 的 88.2%，同比增长 11.3%。 （二）一般公共预算新增财力情况及安排情况 2022 年预算总财力为 207967 万元。其中：新增上级专项 转移支付 33862 万元，新增一般性转移支付 16691 万元，新增 一般债券 5578 万元， 截止目前总财力预计增加为 264098 万元， 净增 56131 万元。 新增的上级专项 33862 万元，按照上级文件的资金用途， 分别用于教育强国推进工程 2167 万元、积极应对人口老龄化 -3- 工程和托育建设 3600 万元、排水设施建设中央基建投资 992 万元、乡村振兴补助 2938 万元、以工代赈示范工程 1000 万元、 旅游公路等建设 8969 万元、电商小镇 400 万元、农村地质灾 害治理 399 万元、公共安全共同财政事权 147 万元、教育免学 费等 337 万元、文化旅游文物保护资金 273 万元、社会保障和 就业用于城乡居民养老保险等 2689 万元、医疗卫生能力提升 等 432 万元、节能环保生态护林员补贴等 187 万元、农田建设 等 6634 万元、数字消费券等 216 万元、农村危房改造等 370 万元等特定的项目和单位上。 新增的一般性转移支付 16691 万元，主要急需用于保障 “三保”、疫情防控及民生的支出需要。分别用于解决疫情防 控及方舱隔离点建设资金 1713 万元，差额事业单位职业年金 养老缴费等 1332 万元，机关事业养老基金缺口补助 1383 万元， 教师节奖金发放及幼儿园经费 556 万元，后壁至虹梯关等五条 旅游公路建设资金 560 万元，“大县城”建设征收安置资金 817 万元，改善垃圾处理运输能力资金 150 万元，城乡建设用地增 减挂项目资金 500 万元，农村脱贫人口保险等 580 万元，清理 拖欠中小企业欠款 143 万元，增人增资、工资调整、公务人员 发放奖励性绩效工资以及单位的公用经费缺口等方面。 （三）一般公共预算预备费使用情况 2022 年年初预算列预备费 500 万元。计划用于疫情防控 购置移动方舱实验室。 -4- （四）盘活存量资金情况 2021 年结转盘活存量资金余额为 2969 万元，2022 年年中 盘活收回以前年度结转结余资金 2000 万元，截止目前存量资 金累计为 4969 万元。截止目前，累计支出为 3426 万元，分别 用于全域旅游创建 137 万元、商务进农村综合示范项目资金 200 万元、粮种场职工安置 162 万元、工程预结算审核费用 295 万元、非免疫规划疫苗款 145 万元、 购置龙芯信创电脑资金 389 万元、发放“爱心消费券”资金 182 万元、青羊公交有限公司 运营补贴 270 万元、玉峡关镇搬迁改造等缺口资金 65 万元等 三保及民生项目上。 结余资金 1543 万元,结余资金计划安排用于乡村振兴、冬 季取暖等“三保”项目上。 二、1-11 月一般公共预算调整情况 （一）超收收入调整方案 11 月份，县财政局对全年收入完成情况与税务部门进行 了充分的沟通。初步测算，2022 年全县一般公共预算收入预 计完成 1.8 亿元，超预算 10.17%，绝对额超预算 1661 万元。 超收收入计划根据要求用于乡村振兴局“十三五”第一批村级 光伏扶贫电站项目等民生项目上。 （二）年初预算项目及上级专项资金使用调整方案 根据县委的决策部署，结合我县重点工作和疫情防控形势， 考虑财政应保障的部分民生项目和重点工程的支出需要，核减 -5- 年初预算安排的煜城供热有限公司改扩建工程项目资金 2000 万元。调整用于：清欠养老保险和职业年金等 166 万元、公安 局员额辅警薪酬及保险等资金 82 万元、交通运输局工作经费 及疫情防控 107 万元、农业农村局农业产业园创建 42 万元、 人民法院法庭工作经费和劳务派遣人员劳务费 60 万元、民政 局 2022 年困难群众救助资金 443 万元、人力资源和社会保障 局职业年金个人账户实账收益资金 135 万元、卫生系统用于疫 情防控资金 331 万元、审计局金审三期工程建设资金 36 万元、 各学校用于变压器改造等 63 万元、阳高乡人民政府太行一号 旅游公路侯家滩至阳高段工程改造及拆迁征地补偿资金 100 万元、应急管理局采购应急抢险储备物质等资金 145 万元、住 房和城乡建设管理局实施管道燃气升级改造 47 万元，以及其 他单位的“三保”项目上。 根据晋财预（2022）74 号文件中关于切实加快预算执行 进度的表述“对不足两年的结转资金不需按原用途使用的资金 和年度内预计无法形成有效支出的项目，及时收回财政调整用 于经济社会发展亟需支持的领域”之规定，及时调整纪兰党性 教育基地(干部教育培训中心)建设资金 727 万元，分别用于农 业农村局以及青羊等乡镇农业产业奖补、畜牧产业奖补、农机 产业奖补等亟需支持的乡村振兴项目上。 （三）“三公”经费调整方案 根据晋财监（2022）34 号、晋财预（2022）82 号、晋财 -6- 库（2022）77 号等关于加强“三公”经费管理，严控一般性 支出的文件精神。2022 年“三公”经费预算不得超过 2021 年 预算的规定，特将 2022 年年初预算的“三公”经费 826 万元 调整到 746 万元，调减“三公”经费预算 80 万元。 （四）全县政府债务调整情况 2022 年 8 月 30 日召开的平顺县第十六届人大常委会第 十二次会议决议批复《平顺县人民政府关于 2021 年财政收支 决算和 2022 年前半年财政预算执行情况的报告》中，2021 年 债务总限额为 103691 万元（其中：一般债务限额为 51148 万 元，专项债务限额为 52543 万元）。 截止目前，市局下达我县债务总限额调整为 125103 万元 （其中：一般债务限额为 56860 万元，专项债务限额为 68243 万元）。我县实际债务余额为 109600 万元（其中：一般债务余 额为 46782 万元，专项债务余额为 62818 万元）。我县债务余 额和限额差值为 15503 万元（其中：一般债务余额和限额差值 为 10078 万元，专项债务余额和限额差值为 5425 万元） 。 1、一般债务调整情况 2022 年我县新增一般债务限额 5712 万元。其中：用于旅 游公路 768 万元，太行水乡南线 2929 万元，电商小镇 800 万 元，府后公园建设项目 1000 万元，市政桥梁（拱桥）200 万 元，平顺县水利局雨水情测报项目 15 万元。 2、专项债务调整情况 -7- 经市政府同意，2022 年下达我县专项债务限额 15700 万 元，分别用于：中医院配套附属工程建设项目 4600 万元、北 部河谷引水工程 2000 万元、阳光幼儿园 1300 万元、城乡供水 一体化建设工程 3800 万元、城镇排水管网雨污分流改造项目 2000 万元、综合养老服务中心 2000 万元。专项债券资金已全 部下达到各建设单位。 3、再融资债券情况 为缓解地方政府债券到期偿还压力，按照上级财政部门政 策要求，我县发行再融资一般债券资金 700 万元，发行的再融 资债券资金已按规定用于偿还 11 月份到期地方政府债券本金。 鉴于县级财力非常有限，在县委、县政府的坚强领导和县 人大的监督下，财政部门千方百计调拨资金，通过各种渠道筹 措资金，多次“跑部对接”向上争取资金。但由于财权事权不 匹配等因素影响，致使许多该落实的事项难以落实，想办的事 情难以办成。面临改革发展的历史重任，财政部门自觉提高政 治站位，坚决扛起稳经济大盘的政治责任，勇于责任担当，采 取借款预付的方式坚决保障了一批急需的重大民生项目，财政 运行总体平稳。截止目前，暂付款达 10510 万元，已基本达到 暂付款借款上限。借款按照文件规定用于预算单位临时周转使 用，主要用于：第一批村级光伏扶贫电站项目 4000 万元，同 兴苑工程款 2000 万元，供热公司改扩建工程及运行维护费 2500 万元，三路项目征地补偿资金 533 万元，8 月城乡居民养 -8- 老保险补助缺口资金 468 万元，地方法人金融机构风险化解基 金 400 万元，方舱隔离点建设前期资金 300 万元，大县城建设 重点工程货币化安置补偿款 224 万元等。再加上今年的乡村振 兴、疫情防控以及“大县城、大交通、大水利”三大基础等县 委、县政府年初确定的重点项目，缺口资金将会更大。 主任、各位副主任、各位委员，2022 年尽管财政收支矛 盾异常突出，但我们将紧紧围绕县委重大决策部署狠抓财政工 作落实，强化财政收支管理，提升财政治理效能，推动财政政 策更加靠前发力、更加精准有效，切实把党的二十大精神落实 到财政事业具体实践中，为助力我县全方位推动高质量发展贡 献积极的财政力量。 以上报告如有不妥，请各位主任、各位委员提出意见。 谢谢大家！ -9-