关于长子县2017年财政预算执行情况和2018年财政预算（草案）的报告.pdf

——2018 年 4 月 8 日在长子县第十六届 人民代表大会第三次会议上 长子县财政局局长 牛利军 各位代表： 受县人民政府委托，现将全县 2017 年财政预算执行情况和 2018 年财政预算草案报告提请本次大会审议，并请县政协委员和 列席人员提出意见。 一、2017 年全县财政预算执行情况 2017 年，是全县财政工作稳步推进、取得重要突破的一年。 一年来，面对严峻的财政形势，我县财政部门在县委的正确领导 和县人大、县政协的监督支持下，真抓实干，积极进取，圆满完 成了年初县人代会确定的各项目标任务，预算执行情况总体较好。 在当年财政预算执行中，我们依据《预算法》的相关规定， 结合全县经济社会发展需求，经县十六届人大常委会第十一次会 议审议批准，对部分预算支出项目做了适当调整。根据调整后的 预算，我县 2017 年财政预算执行情况如下： 1 （一）一般公共预算执行情况 1、收入完成情况 2017 年，全县一般公共预算收入完成 120070 万元，为预算 的 163.62%，比上年增长 58.74%，增收 44430 万元。 分征收部门完成情况是：国税部门完成 56575 万元，比上年 增长 140.58%，增收 33059 万元；地税部门完成 46371 万元，比上 年增长 87.94%，增收 21698 万元；财政部门完成 17124 万元，比 上年降低 36.72%，减少 10327 万元。 2、支出执行情况 2017 年，全县一般公共预算支出执行 181557 万元，为预算 的 99.20%，比上年增长 6.42%，增支 10946 万元。分项目执行情 况如下： ——一般公共服务支出 16774 万元，为预算的 100%，比上年 增长 11.43%，增支 1720 万元。 ——公共安全支出 7621 万元，为预算的 100%，比上年降低 2.34%，减少 183 万元。 ——教育支出 43665 万元，为预算的 100%，比上年增长 11.31%，增支 4437 万元，主要是新建东方红小学、鹿谷小学投入 增加。 ——科学技术支出 2291 万元，为预算的 100%，比上年增长 15.65%，增支 310 万元。 ——文化体育与传媒支出 2848 万元，为预算的 100%，比上年 2 降低 27.49%，减少 1080 万元，主要是上级专项减少。 ——社会保障和就业支出 26988 万元，为预算的 96.67%，比 上年增长 3.65%，增支 950 万元。 ——医疗卫生支出 15357 万元，为预算的 100%，比上年降低 40.73%，减少 10533 万元，主要是新农合资金实行市级统筹。 ——节能环保支出 1921 万元，为预算的 100%，比上年增长 34.52%，增支 493 万元。 ——城乡社区事务支出 12930 万元，为预算的 100%，比上年 增长 49.19%，增支 4263 万元，主要是城市展览馆建设、环卫机械 设备购置等支出增加。 ——农林水事务支出 24451 万元，为预算的 99.62%，比上年 降低 10.47%，减少 2859 万元，主要是上级专项减少。 ——交通运输支出 2594 万元，为预算的 100%，比上年增长 5.02%，增支 124 万元。 ——资源勘探电力信息等事务支出 1233 万元，为预算的 100%，比上年增长 13.02%，增支 142 万元。 ——商业服务业等事务支出 659 万元，为预算的 100%，比上 年增长 23.87%，增支 127 万元。 ——国土资源气象等事务支出 3668 万元，为预算的 91.49%， 比上年降低 13.02%，减少 549 万元。 ——住房保障支出 17502 万元，为预算的 100%，比上年增长 337.66%，增支 13503 万元，主要是上级专项增加。 3 ——粮油物资储备事务支出 557 万元，为预算的 100%，比上 年增长 4.11%，增支 22 万元。 ——国债还本付息支出 386 万元，为预算的 100%，比上年增 长 12.21%，增支 42 万元。 ——其他支出 112 万元，为预算的 52.83%，比上年增长 49.33%，增支 37 万元。 3、收支平衡情况 2017 年，全县一般公共预算收入完成 120070 万元，上级补 助收入 91765 万元，上年滚存结余专项收入 2438 万元，调入资金 825 万元， 债务转贷收入 12165 万元， 调入预算稳定调节基金 15037 万元，收入总计 242300 万元。当年一般公共预算决算支出 181557 万元，上解支出 428 万元，地方政府债券还本 12165 万元，安排 预算稳定调节基金 46687 万元。收支相抵，年终专项滚存结余 1463 万元，净结余为零。 （二）政府性基金预算执行情况 2017 年，全县政府性基金收入完成 46755 万元，上级专项补 助收入 1228 万元，上年结余收入 1803 万元，收入总计 49786 万 元；政府性基金支出执行 47998 万元，调出资金 825 万元。收支 相抵，年终滚存结余 963 万元，结余部分结转下年按规定使用。 （三）社会保险基金预算执行情况 2017 年，全县社会保险基金收入完成 52507 万元，为预算的 71.30%，比上年增长 120.51%；社会保险基金支出执行 40097 万元， 4 为预算的 58.12%，比上年增长 100.53%。累计滚存结余 30680 万 元。 （四）落实县十六届人大二次会议决议情况 2017 年，我县财政部门认真贯彻落实县十六届人大二次会议 决议，以及县人大财经委员会审查意见，全力推进各项工作，有 力服务了全县经济社会发展大局。 1、收入规模实现翻番。按照省、市要求，将全年目标任务细 化分解，加强监测，强化征管，全年财政总收入完成 404473 万元， 比上年增长 103.60%，实现翻番，达历史最好水平。其中，地方财 政收入完成 152965 万元，比上年增长 69.48%，提前 166 天完成全 年任务，进度排名全市第一，增幅排名全市第二。与此同时，不 断优化收入结构，全年非税收入完成 17124 万元，比上年降低 37.92%，收入质量排名全省第二。 2、支出进度明显加快。督促各预算单位列出任务清单，制订 支付计划，完善相关手续，加快支出进度，保障了全县重点工作、 重点项目的资金及时跟进。同时，按政策规定对结转结余资金全 部进行盘活，全年累计盘活结转结余资金 3.28 亿元，全部用于事 关全县长远发展和民生需求的重点项目，最大限度减少资金存量。 3、重点支出保障良好。一是保障重点建设。全年拨付城乡环 境卫生整治、 “五道五治”、县乡村道路改造、城市展览馆建设、 “以 气代煤” 、乡镇周转房建设等重点项目资金 11719 万元，确保重点 项目顺利推进。二是支持“三农”发展。全年拨付连翘种植、设 5 施蔬菜、畜禽养殖三大基地建设资金 1650 万元，加快现代农业发 展步伐。三是助推脱贫攻坚。全年拨付扶贫资金 2849 万元，比上 年增长 60.44%，增加 1788 万元，投入总量和增幅实现“双增长”， 推动年度脱贫目标的顺利实现。四是落实社保提标。全年拨付资 金 1626 万元，将城乡居民基本医疗保险财政补助标准由每人每年 420 元提高到 450 元，将基本公共卫生服务财政补助标准由人均 45 元提高到 50 元，进一步提升了医疗保障水平。 4、项目融资取得突破。创新融资方式，加大融资力度，全年 融回各类信贷资金23亿元，争取上级奖补资金1.24亿元，租赁融 资7000万元，确保了城市基础设施建设、棚户区改造等重点项目 资金需求。同时，积极做好企业债、公司债发行前期准备工作， 为拓宽融资渠道、壮大融资规模开辟新的路径。 5、资金效益显著提高。一是对 2017 年事关民生事业的重点 项目开展了绩效评价，涉及资金 24706 万元，占到 2017 年度项目 支出的 44%，超过上级考核指标 14 个百分点。二是对 129 个项目 开展预决算评审，涉及资金 294979 万元，节省财政资金 16590 万 元，提高了资金使用效益。 6、财政改革稳步推进。积极推进票据电子化改革，建立健全 “以票控费，以票促收”的票据管理机制，确保非税收入应收尽 收。不断规范政府采购，所有采购项目全部实现应采尽采，招标 公告、采购合同全部网上公示，确保政府采购的阳光、透明。加 大预决算公开力度，及时全面公开全县财政预决算和部门预决算。 6 编制完成部门财务报告，进一步规范财务行为。强化财政监督检 查，加强内控制度建设，确保人员、资金“双安全” 。 各位代表，过去的一年，我们认真执行县人大决议，在强化 征管、优化结构、深化改革、规范管理等方面取得了新进展、新 成效。这是县委科学决策、正确领导的结果，是县人大、县政协 加强监督、有力指导的结果，是全县各级各部门和全县人民共克 时艰、共同努力的结果。在肯定成绩的同时，我们也清醒地看到， 财政运行中还存在一些困难和压力：一是财政收入结构单一，实 现持续稳定增收存在很大难度；二是财政支出标准逐年提高，支 出项目逐年增加，财政支出面临较大压力；三是金融政策逐步收 紧，财政融资难度不断加大，等等。我们将认真听取各位代表、 委员的意见和建议，采取有效措施认真加以解决。 二、2018 年全县财政预算草案 2018 年是我县坚持“一个指引” ，着眼“一个目标”，紧抓“五 个重点”，加快建设千年古县大美长子的开局之年。编制好 2018 年财政预算，意义十分重要。 （一）2018 年预算安排原则 按照中央及省市关于 2018 年预算编制精神，综合考虑我县财 政经济发展的各种因素，2018 年全县财政收支计划安排原则：一 是坚持实事求是、积极稳妥，既注重经济发展水平，也考虑增长 预期。二是坚持统筹兼顾、突出重点，确保县委确定的各项重点 工作、重大项目的支出需求。三是注重支出绩效，提高资金使用 7 效益。四是注重预算平衡，增强财政可持续性。五是注重防范化 解政府债务风险，坚决遏制隐形政府债务增量。 （二）2018 年收支预算 1.一般公共预算 2018 年，全县一般公共预算收入计划安排 128702 万元，比 上年增长 7.20%，增加 8632 万元。其中：国税部门 60555 万元， 增长 7.03%，增加 3980 万元；地税部门 49812 万元，增长 7.42%， 增加 3441 万元；财政部门 18335 万元，增长 7.10%，增加 1211 万元。作出这样的预期，既考虑了经济稳步向好的增收因素，也 考虑了降费减税的减收成分；既考虑了财力增长的态势，也考虑 了支出增加的需求。这一收入预期与全县经济增长预期、支出预 期是基本匹配的，是一个积极进取与实事求是相统一的目标。 根据上述财政收入计划和现行财政体制测算，2018 年全县可 用财力预计为 227763 万元，其中：一般公共预算收入 128702 万 元，上级补助收入 50911 万元，上年结余收入 1463 万元，调入预 算稳定调节基金 46687 万元。根据上述财力预计，相应安排一般 公共预算支出 227763 万元， 比上年初预算增长 46.51%， 增加 72304 万元。分项目支出安排如下： ——一般公共服务支出 23903 万元，增长 97.94%，增加 11827 万元，主要是乡镇周转房建设、国企改革、开发区建设等项目支 出增加。 ——公共安全支出 5796 万元，降低 2.46%，减少 146 万元， 8 主要是法检两院管理体制上划。 ——教育支出 46146 万元，降低 1.89%，减少 888 万元，主要 是离退休人员养老保险科目调整。 ——科学技术支出 1063 万元，增长 87.15%，增加 495 万元。 ——文化体育与传媒支出 5059 万元， 增长 143.10%， 增加 2978 万元，主要是文化旅游开发、文化中心内部改造等项目支出增加。 ——社会保障和就业支出 33263 万元，增长 20.55%， 增加 5670 万元，主要是离退休人员养老保险科目调整。 ——医疗卫生支出 13136 万元，降低 7.87%，减少 1122 万元， 主要是离退休人员养老保险科目调整。 ——节能环保支出 821 万元，增长 13.71%，增加 99 万元。 ——城乡社区事务支出 50593 万元，增长 1085.40%，增加 46325 万元，主要是北外环道路工程、东西大街拓宽改造、熨台大 街道路工程、广场西路道路工程、公共厕所建设、三水厂建设等 项目支出增加。 ——农林水事务支出 29877 万元，增长 86.87%，增加 13889 万元，主要是美丽乡村建设、县乡道路绿化工程等项目支出增加。 ——交通运输支出 1382 万元，降低 10.95%，减少 170 万元， 主要是上级专项减少。 ——资源勘探电力信息支出 1002 万元，降低 4.48%，减少 47 万元。 ——商业服务业支出 636 万元，增长 52.52%，增加 219 万元。 9 ——国土海洋气象等事务支出 1020 万元，降低 89.31%，减少 8525 万元，主要是水浇地异地补耕今年不再实施。 ——住房保障支出 4583 万元，降低 12.39%，减少 648 万元， 主要是上级专项减少。 ——粮油物资储备事务支出 559 万元，增长 8.54%，增加 44 万元。 ——预备费 5000 万元，增长 66.67%，增加 2000 万元。 ——国债还本付息支出 709 万元，增长 154.12%，增加 430 万元。 ——其他支出 3215 万元，降低 3.77%，减少 126 万元。 2.政府性基金预算 2018 年，全县政府性基金收入预算安排 50730 万元，降低 6.70%，减少 3620 万元，加上上年结转 963 万元，我县 2018 年基 金收入总计 51693 万元。按照收支平衡的原则，相应安排基金支 出预算 51693 万元。 3.社会保险基金预算 2018 年全县社会保险基金收入预算安排 25718 万元，社会保 险基金支出预算安排 23078 万元。收支相抵，当年结余 2640 万元， 累计结余 23455 万元。 从宏观经济形势看，2018 年我县财政收支矛盾仍然突出，预 算平衡压力很大。我们要切实增强过紧日子的思想，厉行勤俭节 约，从严控制支出，调整优化结构，提高财政支出精准度和有效 性，全力保障县委重大决策部署落实，努力为全县经济社会发展 10 提供财力支撑。 三、完成 2018 年预算任务的主要措施 为圆满完成 2018 年全县财政预算任务，我们将着力抓好以下 几方面工作： （一）强化财政功能，支持产业转型发展。一是认真落实减 税降费政策。按照国家实施大规模减税降费的决策部署，继续落 实和完善国家增值税率并档、中小微企业税收优惠等政策。继续 清理规范涉企收费项目，切实减轻企业负担。二是抓好国发 42 号 文件精神的落实。在深入研究解读国发 42 号文件的基础上，结合 省市出台的实施方案和细则，用足用好政策红利，深入挖掘政策 含金量，主动加强与上级沟通对接，积极争取省“煤改电” 、农村 电网改造升级、能源清洁高效利用等补贴资金，加快推进全县产 业转型升级。三是支持推进国企国资改革。积极筹措落实资金， 扎实推进国有企业“三供一业”分离移交，做好“僵尸企业”人员分流 安置，让沉睡资源焕发新的活力。 （二）强化收入征管，努力实现预期目标。一是加强税收征 管。在保证重点税源、主要税种应收尽收、应缴尽缴的前提下， 充分挖掘新的税收增长点，重点加大对天然气开采、房屋出租、 房地产开发等行业的税收征缴管理。同时，全力开展税收稽查， 严厉查处各种偷逃骗税行为，确保各种税收应收尽收、应缴尽缴。 二是加大清缴力度。抢抓机遇，明确任务，加大对企业历年欠税、 欠缴资源价款的追缴力度，确保所有收入全部入库。三是抓好非 11 税收入征管。落实责任，加强征管，确保各类行政事业性收费和 罚没款依法全额征收。 （三）强化资金投入，支持打好“三大攻坚战”。一是全力 支持脱贫攻坚。继续加大扶贫投入，精准测算安排扶贫资金，保 证扶贫投入总量和增幅实现“双增长”，确保年度脱贫目标的顺利 实现。二是坚决支持环境治理。围绕县委部署，及早谋划，认真 测算，支持部分乡镇完成煤改气、煤改电等清洁取暖任务。多方 筹措资金，支持推进农村旱厕改造，实行城乡垃圾无害化处置， 实施县乡通道绿化景观提升工程，加强精卫湖、皇明湖人工湿地 保护，为加快建设大美长子提供财力支撑。三是防范化解重大风 险。把防范和化解政府债务风险作为重点，摸清底数，加强防控， 严格控制增量，逐步消化存量，确保新增政府债务在可控范围之 内。 （四）强化融资引领，确保重点项目建设。一是创新融资模 式，以资本和资产良性循环运作，逐步实现投融资自求平衡。二 是持续推进发债工作，年内力争完成首轮企业债、公司债的发行， 确保基础设施、公共服务设施建设资金需求。三是大力推进政府 和社会资本合作，重点推进长临高速长子连接线、生活垃圾综合 处理等 PPP 项目建设。四是加强与省市农发行的沟通协调，积极 争取东西大街还迁安置、二中还迁安置列入全省棚改计划，力争 政策性银行信贷支持。 （五）强化民生保障，提升群众获得感、幸福感。一是支持 12 乡村振兴。进一步完善农业奖补政策，充分发挥奖补资金、财政 贴息的引导和撬动作用，安排资金 3000 万元，大力支持发展特色 产业，重点支持 1.2 万亩露地辣椒、6000 亩小杂粮、2000 亩玉露 香梨等农业产业化项目，使特色产业成为引领农民增收致富的“新 载体”和“加速器” 。在争取省级美丽乡村建设奖补资金 1000 万 元的基础上，县财政再配套 3000 万元，大力支持全县美丽乡村建 设。进一步完善社会保障体系，按照城乡一体要求，持续提高农 村医疗、养老保险标准，重点支持建设 8 个日间照料中心，提升 改造 2 所乡镇养老院，让农民生活更有保障。二是优先发展教育 事业。支持提高教师待遇，激发一线教师工作积极性，在教师原 有绩效工资基础上，再增加 10%和 20%，分别用于提高义务教育阶 段学校、高中阶段学校的班主任津贴、优秀教师津贴等绩效奖励。 三是加强就业和社会保障。按照省统一安排，提高财政负担的城 乡居民基本养老保险基础养老金最低标准，由每人每月 85 元提高 到 108 元。足额安排困难群众救助资金，加强对特困人员、残疾 人等群体的兜底保障。四是提升群众医疗保障水平。城乡医保财 政补助标准，由每人每年 450 元提高到 490 元。基本公共卫生服 务财政补助标准，由每人每年 50 元提高到 55 元。 （六）强化作风建设，打造廉洁高效财政。一是严格落实主 体责任。进一步明确党支部书记的主体责任和班子成员的“一岗 双责”，始终把责任牢牢抓在手上、扛在肩上，传导压力，压实 责任，形成一级抓一级、层层抓落实的责任体系和工作格局。二 13 是全面加强纪律建设。坚持挺纪在前、“严”字当头，加强权力 运行监督，推进内控体系建设，加大执纪问责力度，把严的标准、 严的措施贯穿于执纪问责全过程，教育引导广大干部职工增强纪 律意识、规矩意识，知边界、存戒惧、明底线。三是扎实抓好主 题教育。大力弘扬“红船精神”，开展主题党日活动，深入开展 “不忘初心、牢记使命”主题教育。扎实推进干部管理监督和警 示教育常态化，引导广大干部职工坚决反对“四风”，牢固树立 “四个意识”，更加自觉地落实好全面从严治党要求，确保信念 过硬、政治过硬、能力过硬和作风过硬。 各位代表， 2018 年财政改革发展任务依然繁重。我们将以习 近平新时代中国特色社会主义思想为指引，坚决贯彻县委决策部 署，自觉接受县人大、县政协的监督指导，苦干实干，锐意进取， 扎实做好各项财政工作，努力完成全年目标任务，为支持全县经 济社会发展、加快建设更加美丽富饶的千年古县大美长子作出新 的更大的贡献！ 14