附件2：海口市龙华区教学研究室2021年度单位决算文字说明.doc

海口市龙华区教学研究室 2021 年单位度决算 目 第一部分 录 海口市龙华区教学研究室概况 .............................3 一、单位职责 ......................................3 二、机构设置 ......................................3 第二部分 海口市龙华区教学研究室 2021 年度决算公开表3 一、收入支出决算公开表 ............................3 二、收入决算公开表 ................................3 三、支出决算公开表 ................................3 四、财政拨款收入支出决算公开表 ....................3 五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表 ........3 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表 ........3 七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表 ......3 八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表 ....3 九、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算公开表 3 十、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算公开表 ..................................................3 十一、国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出决算公 开表 ..............................................3 1 第三部分 海口市龙华区教学研究室 2021 年度决算情况说 明 .................................................................................................4 一、收入支出决算总体情况说明 ......................4 二、收入决算情况说明 ..............................5 三、支出决算情况说明 ..............................5 四、财政拨款收入支出决算情况说明 ..................5 五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 ..........6 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 ......7 七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明 ....8 八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算情况说明 ..8 九、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 ..................................................8 十、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说 明 .................................................10 十一、国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 .................................................10 十二、预算绩效情况说明 ...........................11 十三、其他重要事项情况说明 .......................11 第四部分 名词解释 ...............................................................13 2 第一部分 海口市龙华区教学研究室概况 一、海口市龙华区教学研究室职责 1. 负责全区教学、教研的管理及指导工作，从事基 础教学教学研究、学校管理研究工作。 2. 根据本区实际，提出执行教学计划、课程标准和 使用教材的意见，为教育决策服务。 3. 负责教学评价的指导和研究；承担全区教学质量 区级检测的命题，并进行试卷分析和反馈。 4. 负责全区校本课程开发的指导和管理，承担基础 教育课程改革实验、推广的业务指导。 5. 承担对全区中小学幼儿园教师、教育管理人员的 业务培训，为教育研修提供适宜的场所、设备设施、资 料和服务，并参与教师继续教育工作的管理、督导和评 估。 6. 组织所属学校的教学研究活动，帮助教师执行教 学计划、钻研、掌握课程标准和教材；不断改进教学方 法、提高业务水平及教学效益。 7. 指导全区各中小学幼儿园开展校（园）本研修。 8. 承办上级主管单位交办的其他工作。 二、机构设置 （一）海口市龙华区教学研究室编制数 30 名，在编在 岗人数 25 名。 （二）海口市龙华区教学研究室无下属单位，单位内设 3 机构有：办公室、党支部、工会、教科研部、培训部、信息 技术部。 第二部分 海口市龙华区教学研究室 2021 年度 决算公开报表 一、收入支出决算公开表（见正文附件）。 二、收入决算公开表（见正文附件）。 三、支出决算公开表（见正文附件）。 四、财政拨款收入支出决算公开表（见正文附件）。 五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表 （见正文附件）。 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表 （见正文附件）。 七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表 （见正文附件）。 八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表 （见正文附件）。 九、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算 公开表（见正文附件）。 十、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算 公开表（见正文附件）。 十一、国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出决算 4 公开表（见正文附件）。 第三部分 海口市龙华区教学研究室 2021 年度 决算情况说明 一、收入支出决算总体情况说明 2021 年度收入总计 704.23 万元，支出总计 704.23 万元， 与 2020 年度相比，收入、支出总计各减少 82.56 万元，下 降 10.49%，主要原因：上年度有项目财返 1,093,238.60 元。 使用非财政拨款结余 0.65 万元，主要是历年结余，较 2020 年度决算数增加 0.65 万元。年初结转结余 107.93 万元，主 要是有财政应返还额度，较 2020 年度决算数增加 107.51 万 元，增长 25597.62%，主要原因是：2020 年年度有财政应返 还额度。结余分配 0 万元，较 2020 年度决算数增加（减少） 0 万元，增长（下降）0%。年末结转结余 0.02 万元，主要是 历 年 结 余 ， 较 2020 年 度 决 算 数 减 少 109.9 万 元 ， 减 少 99.98%，主要原因是本年度无财政应返还额度。 二、收入决算情况说明 本年收入合计 595.64 万元，其中：财政拨款收入 595.62 万元，占 99.997%；上级补助收入 0 万元，占 0%；事业收入 0 万元，占 0%；经营收入 0 万元，占 0%；附属单位上缴收入 0 万元，占 0%；其他收入 0.02 万元，占 0.003%。 5 三、支出决算情况说明 本年支出合计 704.21 万元，其中：基本支出 522.15 万 元，占 74.15%；项目支出 182.06 万元，占 25.85%；上缴上 级支出 0 万元，占 0%；经营支出 0 万元，占 0%；对附属单 位补助支出 0 万元，占 0%。 四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 2021 年度财政拨款收入 595.62 万元，支出总计 702.96 万元。与 2020 年度相比，财政拨款收入总计减少 190.25 万 元，下降 24.2%，主要原因是主要原因：上年度有项目财返 1,093,238.60 元。支出总计增加 26.12 万元，增长 3.8%。 主要原因：使用上年项目财返。 财政拨款年初结转结余 107.35 万元，主要是上年财政 应返还额度结余。较 2020 年度决算数增加 107.03 万元，增 长 33446.87%，主要原因是主要原因：上年度有项目财返 1,093,238.60 元。 财政拨款年末结转结余 0.02 万元，主要是历年结余。 较 2020 年度年末决算数减少 109.32 万元，下降 99.98%，主 要原因是本年度无财政应返还额度。 五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 6 （一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。 2021 年度一般公共预算财政拨款支出 702.96 万元，占 本年支出合计的 99.82%。与 2020 年度相比，一般公共预算 财政拨款支出增加 26.12 万元，增长 3.86%，主要原因是新 增人员产生的工资、社保、公积金。 （二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。 2021 年度一般公共预算财政拨款支出 702.96 万元，主 要用于以下方面：教育支出（类）支出 557.04 万元，占 79.24%；社会保障和就业支出（类）支出 55.86 万元，占 7.95%；卫生健康支出（类）支出 55.72 万元，占 7.93%；住 房保障支出（类）支出 34.34 万元，占 4.88%。 （三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。 2021 年 度 一 般 公 共 预 算 财 政 拨 款 支 出 年 初 预 算 为 684.50 万元，支出决算为 702.96 万元，完成年初预算的 102.70%。其中： 1.教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出 （项）。 年初预算为 416.65 万元，支出决算为 414.37 万元，完成年 初预算的 99.45%。决算数小于预算数。 2.教育支出（类）其他教育支出（款）其他教育支出 （项）。年初预算为 111 万元，支出决算为 142.67 万元， 完成年初预算的 128.53%。决算数大于预算数的主要原因： 年中追加预算。 7 3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出 （款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预 算为 48.67 万元，支出决算为 43.05 万元，完成年初预算的 88.45%。决算数小于预算数的主要原因：年初预算数上浮 10%。 4.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出 （款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为 0 万元，支出决算为 8.73 万元。决算数大于预算数的主要原 因：因人员退休。 5.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出 （款）其他行政事业单位养老支出（项）。年初预算为 9.65 万元，支出决算为 4.08 万元，完成年初预算的 42.28%。决 算数小于预算数。 6.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单 位医疗（项）。年初预算为 25.86 万元，支出决算为 22.87 万元，完成年初预算的 88.44%。决算数小于预算数的主要原 因：年初预算数上浮 10%。 7.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行 政事业单位医疗支出（项）。年初预算为 32.85 万元，支出 决算为 32.85 万元，完成年初预算的 100%。 8.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金 （项）。年初预算为 39.42 万元，支出决算为 33.94 万元， 完成年初预算的 86.10%。决算数小于预算数的主要原因：年 初预算数上浮 10%。 9.住房保障支出（类）住房改革支出（款）购房补贴 （项）。年初预算为 0.40 万元，支出决算为 0.40 万元，完 成年初预算的 100%。 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。 8 2021 年度财政拨款基本支出 521.48 万元，其中：人员 经费 501.70 万元，主要包括：工资福利支出、基本工资、 津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴 费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障 缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、对个人和 家庭的补助、医疗费补助、奖励金、其他对个人和家庭的补 助。公用经费 19.78 万元，主要包括：商品和服务支出、办 公费、邮电费、差旅费、维修（护）费、培训费、劳务费、 工会经费、其他商品和服务支出。 七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明 （一）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况。 2021 年度政府性基金预算财政拨款支出 0 万元，占本年 支出合计的 0%。与 2020 年度相比，政府性基金预算财政拨 款支出增加（减少）0 万元，增长（下降）0%，主要原因是 本单位没有政府性基金预算资金。 （二）政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况。 2021 年度政府性基金预算财政拨款支出 0 万元，主要原 因是本单位没有政府性基金预算资金。 （三）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况。 2021 年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为 0 万 元，支出决算为 0 万元，完成年初预算的 0%。 主要原因：本单位没有政府性基金预算资金。 9 八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明 （一）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况。 2021 年度国有资本经营预算财政拨款支出 0 万元，占本 年支出合计的 0%。与 2020 年度相比，国有资本经营预算财 政拨款支出增加（减少）0 万元，增长（下降）0%，主要原 因是本单位无此项相关的收支决算数据。 （二）国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况。 2021 年度国有资本经营预算财政拨款支出 0 万元，本单 位无此项相关的收支决算数据。 （三）国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况。 2021 年度国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为 0 万元，支出决算为 0 万元，完成年初预算的 0%。 主要原因：本单位无此项相关的收支决算数据。 九、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况 说明 （一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总 体情况说明。 2021 年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算 为 0 万元，支出决算为 0 万元，完成预算的 0%。本单位无此 项相关的收支决算数据 （二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具 体情况说明。 10 2021 年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算 中，因公出国（境）费支出决算 0 万元，占 0%；公务用车购 置及运行维护费支出决算 0 万元，占 0%；公务接待费支出决 算 0 万元，占 0%。具体情况如下： 1.因公出国（境）费支出 0 万元。全年安排因公出国 （境）团组 0 个，因公出国（境）0 人次。无开支内容主要 原因是本单位无此项相关的收支决算数据。 因公出国（境）费支出决算比预算数增加（减少）0 万 元，增长（下降）0%。主要原因是本单位无此项相关的收支 决算数据。 2.公务用车购置及运行维护费支出 0 万元。其中： 公务用车购置支出 0 万元，全年购置公务用车 0 辆，年 末公务用车保有量 0 辆。 公务用车运行维护费支出 0 万元。 公务用车购置及运行费支出决算数比预算数增加（减少） 0 万元，增长（下降）0%。主要原因是本单位无此项相关的 收支决算数据。 3.公务接待费支出 0 万元，其中： 国内接待费支出 0 万元，国内公务接待 0 批次，接待 0 人次。 国（境）外接待费支出 0 万元，国（境）外公务接待 0 批次，接待 0 人次。 11 公务接待费支出决算数比预算数增加（减少）0 万元， 增长（下降）0%。主要原因是本单位无此项相关的收支决算 数据。 十、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算情 况说明 2021 年度政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出合 计 0 万元。其中：因公出国（境）费支出决算 0 万元，占 0%；公务用车购置及运行维护费支出决算 0 万元，占 0%；公 务接待费支出决算 0 万元，占 0%。本单位无此项相关的收支 决算数据。 十一、国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出决 算情况说明 2021 年度国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出 合计 0 万元。其中：因公出国（境）费支出决算 0 万元，占 0%；公务用车购置及运行维护费支出决算 0 万元，占 0%；公 务接待费支出决算 0 万元，占 0%。本单位无此项相关的收支 决算数据 十二、预算绩效情况说明。 （一）绩效管理工作开展情况。 根据财政预算绩效管理要求，可按照如下格式说明：根 据财政预算管理要求，我单位组织对 2021 年度一般公共预 算项目支出全面开展绩效自评。自评项目 1 个，共涉及资金 12 80 万元，自评覆盖率达到 100%。 共组织对“教育应用服务平台经费”等 1 个项目开展了 单位评价，涉及资金 80 万元。从评价情况来看，教育应用 服务平台经费项目预算 800000 元，项目实际支出 283634 元， 资金使用率 35.5%。 开展整体支出绩效评价，涉及资金 80 万元。从评价情 况来看，项目实际支出 283634 元（海口龙华教育应用服务 平台运维项目款 118840 元，一二期网络安全等级测评服务 项目款 23760 元，监理费 8449 元，审计费 3000 元；海口市 龙华区基础教育质量监测及评价系统功能拓展项目款 116400 元，监理费 10185 元，审计费 3000 元），资金使用 率 35.5%。 （二）单位决算中项目绩效自评结果。（如有） 参照如下格式说明（表述应与决算内容保持一致）：我 单位今年在区本级单位决算中反映教育应用服务平台经费 项目绩效自评结果。（具体报告见附件） 教育应用服务平台经费项目绩效自评综述：根据年初设 定的绩效目标，项目自评得分为 89 分。全年预算数为 80 万 元，执行数为 28.3634 万元，完成预算的 35%。项目绩效目 标完成情况：教育应用服务平台经费项目预算 800000 元， 项目实际支出 283634 元，资金使用率 35.5%。本项目资金使 用控制在严格按照合同金额内。发现的主要问题及原因：海 13 口龙华教育应用服务平台平台功能提升项目启动请示于 2021 年底通过内网提交区教育局，目前项目还未能启动。 下一步改进措施：一是严格按照项目进度拨付款项；二是严 格按照招标文件要求推进项目的实施与验收；三是合理利用 监理公司的力量把控项目实施的质量。 （三）财政评价项目绩效评价结果（如有）。 无 （四）单位评价项目绩效评价结果。 每个区级单位至少将 1 个单位评价报告向社会公开，报 告框架可参照《项目支出绩效评价管理办法》（财预 〔2020〕10 号）中的《项目支出绩效评价报告（参考提 纲）》。 十三、其他重要事项情况说明。 （一）机关运行经费支出情况。 2021 年度海口市龙华区教学研究室机关运行经费 0 万元 （为单位决算中行政单位和参公事业单位使用一般公共预 算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出，事业单 位没有机关运行经费支出），比年初预算增加（减少）0 万 元，增长（降低）0%。主要原因是：本单位为事业单位没有 机关运行经费支出。 （二）政府采购支出情况。 2021 年度海口市龙华区教学研究室政府采购支出总额 14 0.94 万元，其中：政府采购货物支出 0.94 万元、政府采购 工程支出 0 万元、政府采购服务支出 0 万元。授予中小企业 合同金额 0 万元，占政府采购支出总额的 0%，其中：授予小 微企业合同金额 0 万元，占政府采购支出总额的 0%。 （三）国有资产占用情况。 截至 2021 年 12 月 31 日，本单位占用房屋面积 XX 平方 米，其中：办公用房 0 平方米，业务用房 0 平方米，其他 （不含构筑物）0 平方米。 本单位共有车辆 0 辆，其中：从车辆种类说明：轿车 0 辆、越野车 0 辆、小型载客汽车 0 辆、大中型载客汽车辆、 其他车型 0 辆，没有其他车型；从车辆使用情况说明：副部 （省）级及以上领导用车 0 辆、主要领导干部用车 0 辆、机 要通信用车 0 辆、应急保障用车 0 辆、执法执勤用车 0 辆、 特种专业技术用车 0 辆、离退休干部用车 0 辆、其他用车 0 辆。 单位价值 50 万元（含）以上通用设备 2 台（套），单 价 100 万元（含）以上专用设备 0 台（套）。 年末在建工程 0 万元。 15 第四部分 名词解释 一、财政拨款收入：指同级政府财政单位当年拨付的各 类财政拨款。 二、上级补助收入：指事业单位从主管单位和上级单位 取得的非财政补助收入。 三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活 动取得的收入。 四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活 动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。 五、附属单位上缴收入：指事业单位取得附属独立核算 单位根据有关规定上缴的收入。 六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入” “上级补助收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以 外的收入。 七、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政 拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足 以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非限定用途 的非同级财政拨款结余资金弥补本年度收支缺口。 16 八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本 年按有关规定继续使用的资金。 九、结余分配：指事业单位缴纳企业所得税以及从非财 政拨款结余或经营结余中提取各类结余的情况。 十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、 因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年 度按有关规定继续使用的资金（不包括事业单位非财政拨款 结余和专用结余）。 十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工 作任务而发生的人员支出和公用支出。 十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任 务和事业发展目标所发生的支出。 十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助 活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。 十四、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三 公”经费，是指用一般公共预算财政拨款、政府性基金预算 财政拨款及国有资本经营预算财政拨款安排的因公出国 （境） 费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公 出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城 市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公 务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出 （含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过路过桥费、 17 保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定 开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。 十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员 法管理的事业单位）运行使用一般公共预算财政拨款安排的 基本支出经费用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及 印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、 专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取 暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他 费用等。 18