可下载附件：延边第一特殊教育学校2021年度部门决算.pdf

附件 1：(参考) 2021 年度 延边第一特殊教育学校 部门决算 2022 年 2 月 6 日 1 目 第一部分 录 部门概况 一、部门职责 二、机构设置及部门决算单位构成 第二部分 2021 年度部门决算表 一、收入支出决算总表 二、收入决算表 三、支出决算表 四、财政拨款收入支出决算总表 五、一般公共预算财政拨款支出决算表 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表 七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表 十、部门预算项目支出绩效自评表 第三部分 2021 年度部门决算情况说明 一、收入支出决算总体情况说明 二、收入决算情况说明 三、支出决算情况说明 四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 2 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明 九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明 十、预算绩效管理情况说明 十一、其他重要事项情况说明 第四部分 名词解释 3 第一部分 部门概况 一、部门职责 为适应社会公益服务事业发展的需要，设立延边第一 特殊教育学校，是属于延边朝鲜族自治州教育局的公益一 类事业单位。 延边第一特殊教育学校是一所对视力残疾儿童，听力残 疾儿童，智力残疾儿童实施学前教育，9 年义务教育，职业 技术教育和康复训练。学校编制是 59 名，其中行政人员 3 名，专业技术人员编制 52 名，工勤人员编制 4 名，是全额 财政拨款单位。核定学校领导职数 3 名（正职 1，副职 2 名）。 2022 年年末为止在职人员 41 名，退休人员 30 名，学生 103 名。 二、机构设置及部门决算单位构成 根据上述职责延边第一特殊教育学校核定 59 名事业编 制，编制比例结构：行政管理岗位编制 3 名，根据所承担的 工作职责和编制总量，核定内部结构 0 个。 第二部分 2021 年度部门决算表 一、收入支出决算总表 4 二、收入决算表 5 三、支出决算表 四、财政拨款收入支出决算总表 6 五、一般公共预算财政拨款支出决算表 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表 7 七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表 8 十、部门预算项目支出绩效自评表 9 第三部分 2021 年度部门决算情况说明 一、收入支出决算总体情况说明 2021 年度收、支总计各 949.72 万元。与 2020 年相比， 收、支总计各减少 25.02 万元，降低 2.6 %。主要原因：在 10 职人员增加 1 人，相应的人员经费支出增加。 二、收入决算情况说明 本年收入合计 775.01 万元，其中：财政拨款收入 739.56 万元，占 95.4%；上级补助收入 0 万元，占 0 %； 事业收入 0 万元，占 0%；经营收入 0 万元，占 0%；附属 单位上缴收入 0 万元，占 %；其他收入 35.45 万元，占 4.6%。 三、支出决算情况说明 本年支出合计 872.12 万元，其中：基本支出 729.81 万元，占 83.7%；项目支出 142.31 万元，占 16.3%；上缴 上级支出 0 万元，占 0%；经营支出 0 万元，占 0%；对附属 单位补助支出 0 万元，占 0 %。基本支出中，人员经费 648.19 万元，占 88.8%；公用经费 81.61 万元，占 11.2 %。 11 四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 2021 年度财政拨款收、支总计各 912.79 万元，与 2020 年相比，财政拨款收、支总计各降低 46.81 万元，降低 5.1%。 主要原因:在职人员减少，相应的支出减少。 五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 （一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况 2021 年度一般公共预算财政拨款支出 859.58 万元，占 本年支出合计的 90.5%。与 2020 年相比，一般公共预算财 政拨款支出增加 94.32 万元，增长 11.0 %。主要原因：项目 资金支出增加。 12 （二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况 2021 年度一般公共预算财政拨款支出 859.58 万元， 主要用于以下方面：（按支出功能分类科目的类级科目逐一 说明）教育支出 支出 729.28 万元，占 84.8%；社会保障和就业 56.55 万元，占 6.6%；卫生健康支出 31.34 万元， 占 3.7 %；住房保障支出 42.41 万元，占 4.9%。 （三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况 2021 年 度 一 般 公 共 预 算 财 政 拨 款 支 出 年 初 预 算 为 534.54 万元，支出决算为 859.58 万元，完成年初预算的 160.8%。其中： 1. 教 育 支出 - 普 通 教育 - 其 他 普通 教 育 年 初 预 算为 11.20 万元，支出决算为 2.94 万元，完成年初预算的 26.3%。 决算小于预算数的原因是农村义务教育学生营养改善项目 按照实际用餐人数与天数支出。 13 教育支出-特殊教育-特殊学校教育年初预算为 404.24 万元，支出决算为 677.63 万元，完成年初预算的 167.6%，决算大于预算数的原因是年中增加项目资金。 教育支出-特殊教育-其他特殊教育支出年初预算为 48.72 万元，支出决算为 48.72 万元，完成年初预算的 100%。 2.社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关 事业单位基本养老保险缴费支出年初预算为 56.55 万元，支 出决算为 56.55 万元，完成年初预算的 100%。 3.卫生健康支出-行政事业单位医疗-事业单位医疗年 初预算为 22.62 万元，支出决算为 22.62 万元，完成年初预 算的 100% 。 卫生健康支出-行政事业单位医疗-公务员医疗补助年 初预算为 7.66 万元，支出决算为 7.66 万元，完成年初预算 的 100%。 卫生健康支出-行政事业单位医疗-其他行政事业单位 医疗支出年初预算为 1.06 万元，支出决算为 1.06 万元，完 成年初预算的 100%。 4. 住房保障支出-住房改革支出-住房公积金年初预算 为 42.41 万元，支出决算为 42.41 万元，完成年初预算的 100%。 14 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 2021 年度一般公共预算财政拨款基本支出 722.88 万 元，其中：人员经费 647.20 万元，主要包括：基本工资、 津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴 费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补 助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支 出、抚恤金、生活补助、其他对个人和家庭的补助支出。 公用经费 75.69 万元，主要包括：办公费、印刷费、手 续费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、维修 （护）费、专用材料费、劳务费、工会经费、公务用车运行 维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购 置、专用设备购置。 七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况 说明 （一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明 2021 年度“三公”经费财政拨款支出预算为 1.8 万元， 支出决算为 1.8 万元，完成预算的 100 %。 （二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明 2021 年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务用车 购置及运行费支出决算为 1.8 万元，占 100 %。 1.公务用车购置及运行费预算为 1.8 万元，支出决算为 1.8 万元，完成预算的 100%。其中：公务用车运行支出 1.8 15 万元，主要是油费、维修费及保险费。截至 2021 年 12 月 31 日，开支财政拨款的公务用车保有量为 1 辆,公务用车购置 数为 0 辆。 八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明 2021 年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余 0 万 元；本年收入 0 万元；本年支出 0 万元，年末结转和结余 0 万元。 九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明 2021 年度国有资本经营预算年初结转和结余 0 万元；本 年收入 0 万元；本年支出 0 万元，年末结转和结余 0 万元。 十、关于 2021 年度预算绩效管理情况的说明 （一）绩效评价工作开展情况 1、组织对 2021 年度部门预算食堂伙食补助项目等 2 个 二级项目进行了绩效自评，共涉及资金 95 万元，绩效自评 率为 100%。 （二）绩效评价结果应用 我单位绩效评价结果应用情况如下：部门预算项目单位 自评、部门评价、转移支付绩效自评等评价结果应用情况， 如项目管理、政策调整、资金分配及结果公开等方面内容。 十一、其他重要事项的情况说明 （一）机关运行经费支出情况 2021年度，机关运行经费支出 0万元，比年初预算数增 16 加（减少） 0万元，增长（降低） 0%。 （二）政府采购支出情况 2021 年度，政府采购支出总额 45.76 万元，其中：政府 采购货物支出 45.76 万元。授予中小企业合同金额 45.76 万元，占政府采购支出总额的 100%，其中：授予小微企业 合同金额 45.76 万元，占授予中小企业合同金额的 100%. （三）国有资产占用情况 截至 2021 年 12 月 31 日，延边第一特殊教育学校共有车 辆 3 辆，其中，副部（省）级及以上领导用车 0 辆、主要领 导干部用车 0 辆、机要通信用车 0 辆、应急保障用车 0 辆、 执法执勤用车 0 辆、特种专业技术用车 0 辆、离退休干部用 车 0 辆、其他用车 1 辆，其他用车主要是保障学生上下学和 学校采购车辆。；单位价值 50 万元以上通用设备 0 台（套）； 单位价值 100 万元以上专用设备 0 台（套）。 第四部分 名词解释 一、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政 预算资金。 二、其他收入：指除上述收入以外的各项收入。包括未 纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收 入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、 收回已核销应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项， 17 从州财政以外的同级单位取得的经费、从非州财政取得的经 费，以及行政单位收到的财政专户管理资金等。（只保留部 门已发生的收入明细，未发生的收入明细删掉） 三、年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转 到本年按有关规定继续使用的资金。 四、结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所 得税以及从非财政补助结余提取的职工福利基金、事业基金 等。 五、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或 以后年度继续使用的资金。 六、基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日 常工作任务而发生的人员支出和公用支出。 七、项目支出：指单位为完成特定行政任务和事业发展 目标在基本支出之外所发生的支出。 八、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经 费，是指州本级部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、 公务用车购置及运行费和公务接待费。是党政机关维持运转 或完成特定工作任务所开支的相关支出，是政府行政开支的 一部分。其中，因公出国（境）费反映公务出国（境）的国 际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公 杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆 购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、 18 保险费、安全奖励费等支出；公务接待费反映单位按规定开 支的各类公务接待（含外宾接待）支出。 九、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员 法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金， 包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日 常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、 办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护 费以及其他费用。 十、教育支出-教育管理事务-行政运行：反应行政单位 （包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。 十一、教育支出-普通教育-其他普通教育支出：反应上 述项目意外其他用于普通教育方面的支出。 十二、教育支出-特殊教育-特殊学校教育： 反映各部 门举办的盲童学校、聋哑学校、智力落后儿童学校、其他生 理缺陷儿童学校的支出。 十三、社会保障就业支出-行政事业单位养老支出-机关 事业单位基本养老保险费支出：反映机关事业单位实施养老 保险制度有单位缴纳的基本养老保险费支出。 十四、社会保障就业支出-行政事业单位养老支出-机关 事业单位职业年金费支出：反映机关事业单位实施养老保险 制度有单位实际缴纳的职业年金支出。 十五、卫生健康支出-行政事业单位医疗-事业单位医 19 疗： 反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费、 未参加医疗保险事业单位的公费医疗经费、按国家规定享受 离休人员待遇的医疗经费。 十六、卫生健康支出-行政事业单位医疗-公务员医疗补 助： 反映财政部门安排的公务员医疗补助经费。 十七、卫生健康支出-行政事业单位医疗-其他行政事业 单位医疗支出：反映上述项目一晚的其他用于行政事业单位 医疗方面的支出。 十八、住房保障支出-住房改革支出-住房公积金：反映 行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本 工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。 20