红木文化产业园区设置街景公益小品的工程.doc

中共遵化市委宣传部 红木文化产业园区设置街景公益小品的工程 质保金项目支出绩效评价报告 一、基本情况 （一）项目概况。遵化市金鼎文化传播有限责任公司在红木产 业文化园区街景小品采购及安装中标，中标金额为128.92万元，按 照合同约定暂扣总额的10%为质保金（质保金为12.892万元），需 要对街景小品的主框架进行维修和养护，验收合格后，将款退回。 （二）项目绩效目标。 总体目标：遵化市金鼎文化传播有限责任公司在红木产业文化 园区街景小品采购及安装中标，中标金额为128.92万元，按照合同 约定暂扣总额的10%为质保金（质保金为12.892万元），需要对街 景小品的主框架进行维修和养护，验收合格后，将款退回。 阶段性目标：金鼎文化传播有限责任公司于2020年9月份对该 项目进行了维修和养护，维修完成后，成立验收小组进行验收，验 收合格。 二、绩效评价工作开展情况 （一）绩效评价目的、对象和范围。 评价目的：加强预算绩效管理，强化支出责任，建立科学、合 理的财政支出绩效评价管理体系，提高财政资金使用效益。 评价对象：关于红木文化产业园区设置街景公益小品的工程款 （冀财教【2014】173号）资金使用情况。 评价范围：资金使用情况、财务管理状况和资产配置、使用、 处置及其收益管理情况的绩效评价。绩效目标的实现程度，包括是 否达到预定产出和效果等。 （二）绩效评价原则、评价指标体系、评价方法、评价标准等。 1.评价原则：评价工作遵照公开、公平、客观的原则进行，充 分体现可行性和实用性，以工作为重点，同时重视考核的实效性。 通过收集项目资料、实地调研等方法进行考评工作。 2.评价指标表： 一级指 二级指 标 标 三级指标 项目目 标 目标内容 目标是否明确、细化、量化 评价标准 标准分 得分 目标明确（1分），目标细化（1分）， 目标量化（1分） 3 3 决策依据 项目是否符合经济社会发展规划和部门 项目符合经济社会发展规划和部门年 年度工作计划；是否根据需要制定中长期 度工作计划（1分），根据需要制定中 实施规划 长期实施规划（1分） 2 2 决策程序 项目是否符合申报条件；申报、批复程序 项目符合申报条件（2分），申报、批 是否符合相关管理办法；项目调整是否履 复程序符合相关管理办法（2分），项 行相应手续 目实施调整履行相应手续（1分） 5 5 到位率 实际到位/计划到位×100% 根据项目实际到位资金占计划的比重 计算得分（2分） 2 2 到位时效 及时到位（3分），未及时到位但未影 资金是否及时到位；若未及时到位，是否 响项目进度（2分），未及时到位并影 影响项目进度 响项目进度（0分） 3 3 资金使用 是否存在支出依据不合规、虚列项目支出 虚列（套取）扣4分，支出依据不合规 的情况；是否存在截留、挤占、挪用项目 扣1分，截留、挤占、挪用扣2分，超 资金情况；是否存在超标准开支情况 标准开支扣1分 4 4 决策过 程 投入 资金落 实 过程 资金管 理 指标解释 财务管理 资金管理、费用支出等制度是否健全，是 财务制度健全（1分），严格执行制度 否严格执行；会计核算是否规范 （1分），会计核算规范（1分） 3 3 4 4 是否建立健全项目管理制度；是否严格执 建立健全项目管理制度（2分）；严格 行相关项目管理制度 执行相关项目管理制度(2分） 4 4 组织机构 组织实 施 管理制度 产出 效果 机构是否健全、分工是否明确 机构健全、分工明确（4分） 维修街景小品的数 量 维修街景小品的数量 90组得20分，80组得18分，70组得14分，70组 以下得10分。 20 20 验收合格率 验收合格率 占85%得20分，占80%以上得18分，占75%以上得 14分，占75%，以下得10分。 20 20 提高文化产业发展 提高文化产业发展 90%以上得15分，80%以上得12分，70% 以上得10分，70%下得8分。 15 12 建设项目环评执行 率（%） 全年开展监督检查次数 占85%得15分，占80%以上得14分，占75%以上得 13分，占75%，以下得12分 15 15 100 97 产出指 标 效果指 标 总分 3.评价方法：按照河北省项目支出绩效指标框架体系采用成本 效益分析法、比较法、关键绩效指标法等进行查阅资料和实地检查 进行综合评价。 4.评价标准：依照《财政支出绩效评价管理暂行办法》、《省 级财政支出项目绩效评价工作规范（试行）》等制定计划标准和行 业标准。 (三)绩效评价工作过程。 根据《遵化市政局关于遵化市预算项目支出绩效自评管理办法 的通知》遵财字[2021]3号文件要求,遵化市委宣传部制定了部门整 体支出绩效评价的工作方案、评价指标，成立了绩效评价工作领导 小组与工作组，召开了相关会议，于3月28日完成自评工作。 三、综合评价情况及评价结论 综合评价情况：该项目目标明确，全部用于红木园区的质 保金，符合相关要求，2020 年度我部财政预算资金 12.892 万元， 实际发生 12.892 万元，项目认定，资金申报、批复程序符合相关 管理办法，项目实施手续健全，资金到位占实际资金需求的 100%。 项目不存在虚列（套取）总控情况，项目资金支出合理合规，无截 留、挤占、招标准发放现象，项目实施单位财务制度健全，会计核 算规范；该项目组织机构健全，成立专门的领导小组，且分工明确； 为确保项目的顺利实施制定了《遵化市委宣传部财务管理办法》， 并严格按照方案执行本项目。 评价结论：综合评分项目绩效指标得分为97分，绩效评分为优 秀。 四、绩效评价指标分析 （一）项目决策情况。 本单位设立的整体绩效目标符合国家法律法规、国民经济和社 会发展总体规划,符合“三定”方案确定的职责与部门制定的中长 期实施规划。符合上级相关文件要求。 （二）项目过程情况。 该项目年初预算12.892万元，上年结转和结余0万元，年底全 部支出完毕，年末结转和结余0万元，支出过程严格按照预算执行， 无超预算情况，符合规定，全部用于宣传思想文化建设。项目不存 在虚列（套取）总控情况，项目资金支出合理合规，无截留、挤占、 招标准发放现象，项目实施单位财务制度健全，会计核算规范；该 项目组织机构健全，成立专门的领导小组，且分工明确；为确保项 目的顺利实施制定了《遵化市委宣传部财务管理办法》，并严格按 照方案执行本项目。 （三）项目产出情况 全年维护公益小品数量为90组；验收合格率为90%；按照时间 节点全部完成维护和验收。 （四）项目效益情况 不断知名度和美誉度，提高文化产业发展年增速10%；项目环 评执行率达90%以上。 五、主要经验及做法、存在问题及原因分析 （一）主要经验及做法 1、重视日常财务管理。为了加强这一管理，建立健全了各项 财务制度，使财务日常工作做到有法可依，有章可循，实现管理的 规范化、制度化。 2、强化项目资金的监督管理，确保资金使用规范。按照要求 严格执行、建立专项资金账目，做到了事前管理和事后监督相结合， 确保了项目资金使用的安全有效。 3、认真完成决算工作。年终决算是一项比较复杂和繁重的工 作，需要对各项开支进行逐项核算和分类。然后，结合上一年度的 财务支出情况进行分析，撰写2020年度决算分析报告及说明。通过 决算不断总结经验，查找问题，为财务方面的管理工作得到了很大 的帮助。 4、认真完成预算工作。为搞好这项工作，结合部内实际，总 结分析上年度预算执行情况，找出影响本年度预算的各种因素，客 观分析本年度有关政策对预算的影响。认真分析研究，确保了各项 工作的顺利开展。 （二）存在问题 绩效考核标准不明确；考核等级划分不细致；项目年初资金投 入少；财务人员综合素质及业务水平有待提高；相关财务制度执行 力度不够。 （三）原因分析 绩效考核指标划分不科学；新的规章制度学习了解邂逅；财务 人员集中培训及日常学习较少，理论知识水平和业务能力有待提高； 财务制度不完善等。 六、有关建议 加强业务培训，提高理论知识水平和业务能力，完善相关财务 制度及建立健全预算与绩效相结合的考核机制，确保各项工作决策 部署得到贯彻落实的重要基础。 七、其他需要说明的问题 无其他需要说明的问题