附件3：覃塘区2019年转移支付资金使用绩效评价表.xls

附件3 覃塘区2019年度转移支付资金使用绩效评价表 评价得分（精确到 小数点后一位） 指标 一级指标 二级指标 类别 评价要点 评价标准 佐证材料 100 100 管理办法 是否按照自治区要求制定或修订该类转移支付资金管 按照自治区要求制定或修订该类转移支付资金管理办法的得2分，否则不 理办法 得分 2 2 项目决策 项目申报是否经过必要的可行性研究论证、集体决策 项目申报经过可研论证、集体决策的（政府常务会研究决定、部门会议集 等 体研究决定）得4分，否则不得分 4 4 项目调整 项目调整是否按要求报自治区备案或报设区市批复 项目调整未按规定备案或报批，每发现一起扣0.5分，直至该分值扣完为 止 4 4 监督检查和 财政部门是否牵头对项目进行监督检查和绩效评价 绩效评价 对项目进行监督检查和绩效评价得3分，否则不得分 3 3 项目申报及 申报项目是否及时报同级政府或上级财政部门审定 时性 自治区下达指标后，按时申报项目和绩效目标的得5分，每晚一天扣0.2分 ，直至该分值扣完为止 5 5 5 5 8 8 8 8 支出进度达到90%及以上的，得满分；支出进度在90%和50%之间的，采用 资金支出进 截至当年12月31日本地区（市、县）转移支付支出进 比率法计分：得分=支出进度率/90%×100%×满分；支出进度低于50%的得 度 度达到90%及以上 0分 8 8 资金拨付先于项目中标的，每发现一起扣2分；其他未按规定拨付资金， 资金是否按照合同约定或项目施工进度拨付到项目单 提前或延后的，或违规拨付到项目单位以外的，每发现一起扣2分。直至 位 该分值扣完为止 8 8 资金使用合 资金是否在转移支付管理办法规定的方向、范围、标 超方向、超范围、超标准、超用途的，每发现一起扣1分，直至该分值扣 规性 准、用途内使用 完为止 8 8 项目落实及 自治区批复项目后（或认可绩效目标）后，15天以内全部落实的得5分、 一、 项目批复后是否及时落实到主管部门或项目单位 时性 每晚一天落实扣0.2分，直至该分值扣完为止 资金 管理 项目管理 总体 （26分） 项目管理合 项目是否按照评审、政府采购、合同签订、工程监理 未按规定进行项目评审、政府采购、工程审计、竣工验收等程序的，每发 情况 规性 、竣工验收等相关程序进行全程管理 现一起扣0.5分，直至该分值扣完为止 （45 分） 项目绩效目 项目建设内容是否明确、清晰、准确、可量化或项目 内容不完整的，每发现一起扣0.2分；直至该分值扣完为止 标 是否编制产出、效果、满意度绩效指标 资金管理 （27分） 分值 边境地区 革命老区 边境地区 革命老区 转移支付 转移支付 转移支付 转移支付 合计 制度机制 建设（13 分） 资金拨付 指标扣分原因说明 —8— 评价得分（精确到 小数点后一位） 指标 一级指标 二级指标 类别 评价要点 账务核算 项目是否按财务核算管理规定及时、准确核算 产出（19 分） 效果（15 分） 扣分项 —9— 评价标准 指标扣分原因说明 分值 佐证材料 边境地区 革命老区 边境地区 革命老区 转移支付 转移支付 转移支付 转移支付 未按财务核算管理规定及时、准确核算项目的，每发现一起扣0.5分，直 至该分值扣完为止 截至当年12月31日本地区（市、县）项目完成程度按 项目个数计算达到90%及以上（项目完成标准：基础 完成进度达到90%及以上的，得满分；进度在90%和50%之间的，采用比率 设施建设类按以竣工结算为标准；购置类的以验收合 法计分：得分=进度率/90%×100%×满分；进度低于50%的得0分 项目完成程 格为标准；补贴类的以实际发放为标准，下同） 度 截至当年12月31日本地区（市、县）项目完成程度按 完成进度达到90%及以上的，得满分；进度在90%和50%之间的，采用比率 投资规模计算达到90%及以上 法计分：得分=进度率/90%×101%×满分；进度低于50%的得0分； 完成数量和 项目完工工程量未达到计划工程量的，又无特殊原因的，每发现一起扣 项目是否完成计划工程量；完工项目是否验收合格。 质量 0.5分；项目验收不合格的，每发现一起扣0.5分。直至该分值扣完为止 3 3 6 6 5 5 4 4 完成成本 项目投资是否按计划投资额进行 项目投资超计划投资额，未履行调整审批手续的，每发现一起扣1分；项 目按计划工程量完成节约形成结余资金，结余资金未及时使用或使用但用 于超范围项目的，每发现一起扣0.2分。直至该分值扣完为止 4 4 政策目标实 项目的投入是否达到预期政策目标 现程度 项目及其投入使用不符合或未到达政策目标预期的，每发现一起扣2分， 直至该分值扣完为止 10 10 维持与反馈 项目后续维护运转投入是否得到保障；是否建立使用 需要建立后续维护运转投入机制而没有建立的，或项目没有建立使用者意 机制 者意见（满意度）反馈机制 见反馈机制的，每发现一起扣0.5分，直至该分值扣完为止 5 5 ①本地因该类转移支付项目管理存在重大失误，出现 贪污腐败问题或已经被追究刑事责任的；②因该类项 财经纪律 目被上级或本级党委、政府，纪委、财政部门、审计 一经发现直接扣20分。 部门书面通报批评的（审计报告及财政检查报告不作 为通报批评依据） -20