沁水县2022年政府预算公开.pdf
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沁水县人民政府预算 2022年 2022 年沁水县政府预算公开目录 1、关于沁水县 2021 年全县和县本级预算执行情况与 2022 年全县和县本级预算草案的报告 2、关于沁水县2022年政府预算编制情况说明 3、2022 年沁水县预算表 4、2022年税收返还和转移支付收入预算说明 5、2022 年县本级“三公”经费预算情况 6、2022 年县本级举借债务情况 7、2022年预算绩效管理工作开展情况说明 8、名词解释 沁水县十七届人大三次会议文件（25） 关于沁水县 2021 年预算执行情况 和 2022 年预算草案的报告 （2022 年 3 月 28 日在沁水县第十七届 人民代表大会第三次会议上） 沁水县财政局局长 张月太 各位代表： 受县人民政府委托，我向大会提出 2021 年预算执行情况和 2022 年预算草案的报告，请予审查，并请县政协委员和其他列席 会议的人员提出意见。 一、2021 年预算执行情况 2021 年，县财政部门在县委县政府的正确领导下，在县人大 和县政协的监督支持下，统筹疫情防控和经济社会发展，扎实做 好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，全县经济社会平稳健 康运行，预算执行情况总体较好，“十四五”开局良好。 （一）2021 年预算收支情况 1.一般公共预算 2021 年全县一般公共预算收入完成 254188 万元，为预算的 142.3%，增长 56.6%。加上级补助收入 147563 万元、上年结余 3580 万元、调入资金 15662 万元、债务转贷收入 75 万元、动用 预算稳定调节基金 19024 万元，收入总计 440092 万元。2021 年 一般公共预算支出，在年度执行过程中根据市财政局追加转移支 付及《预算法》有关规定作了相应变动：一是将市追加专项指标 顺加到了有关科目；二是将办理市县财政结算事项按规定做了相 应安排；三是报经县人大常委会批准，增加了政府债券支出和动 用预算稳定调节基金安排的支出；四是根据预算管理有关规定核 减当年未能执行的预算指标并增加了调入资金。全县一般公共预 算支出 305464 万元，为调整预算的 100%，增长 14.0%。加上解 支出 5709 万元、安排预算稳定调节基金 88664 万元，支出总计 399837 万元，年终结余 40255 万元，均为上级转移支付资金，结 转下年使用。 （1）一般公共预算主要收入项目执行情况 税收收入 173360 万元，为预算的 125.3%，增长 51.5%。其 中：增值税 81456 万元，增长 83.3%；企业所得税 20461 万元， 增长 15.3%；个人所得税 1684 万元，增长 49.8%；资源税 35828 万元，增长 49.9%。非税收入 80828 万元，为预算的 201.1%，增 长 68.9%，其中：专项收入 27592 万元，增长 65.9%；行政事业 性收费收入 1915 万元，增长 1.0%；罚没收入 1833 万元，下降 1.1%；国有资本经营收入 31674 万元，增长 335.6%；国有资源 （资产）有偿使用收入 9740 万元，下降 38.9%；政府住房基金收 入 8061 万元，增长 93.7%。 （2）上级下达转移支付情况 2021 年上级对我县转移支付 147563 万元，增长 65.2%。其 中：返还性收入-16587 万元，与上年持平；一般性转移支付 78251 万元，下降 4.9%；专项转移支付 85899 万元，增长 264.3%。 （3）一般公共预算主要支出项目执行情况 全县一般公共预算支出 305464 万元，其中：一般公共服务 支出 38449 万元，增长 5.6%；公共安全支出 7905 万元，下降 6.7%；教育支出 45650 万元，增长 7.9%；文化旅游体育与传媒 支出 6771 万元，增长 13.1%；社会保障和就业支出 38924 万元， 下降 6.1%；卫生健康支出 13367 万元，下降 9.9%；节能环保支 出 37925 万元，增长 207.8%；城乡社区支出 43512 万元，增长 50.6%；农林水支出 36576 万元，下降 17.8%；交通运输支出 14410 万元，下降 7.0%；自然资源海洋气象等支出 1936 万元， 下降 36.9%；住房保障支出 6807 万元，增长 192.1%；灾害防治 及应急管理支出 4910 万元，增长 62.9%；债务付息支出 2239 万 元，增长 3.1%。 2.政府性基金预算 全县政府性基金收入 36155 万元，为预算的 308.8%，增长 86.0%，其中：国有土地使用权出让金收入 29489 万元，增长 90.5%。加上级补助收入 3705 万元、债务转贷收入 35000 万元， 收入总计 74860 万元。全县政府性基金支出 48556 万元，为调整 预算的 100%，增长 38.3%，调出资金 15662 万元，地方政府专 项债务还本支出 5000 万元，支出总计 69218 万元，年终结余 5642 万元，为专项债券和上级补助资金，结转下年使用。 3.国有资本经营预算 全县国有资本经营预算收入 26 万元，均为上级补助收入。 国有资本经营预算支出 2 万元，收支相抵，当年结余 24 万元， 为上级补助资金，结转下年使用。 4.社会保险基金预算 全县社会保险基金预算收入 33534 万元，下降 3.5%，社会保 险基金预算支出 29802 万元，增长 4.8%，收支相抵，当年结余 3732 万元，加上历年滚存结余，年末滚存结余 37728 万元。 5.全县政府性债务 2021 年新增债券情况：市转贷我县 2021 年新增地方政府债 券 30075 万元，其中：一般债券 75 万元，专项债券 30000 万元。 主要用于县大医院建设项目、县经济技术开发区管理委员会标准 化厂房项目、县煤层气产业综合实训基地项目、云首下泊水库项 目、县殡仪馆项目、棚户区改造项目等。 2021 年再融资债券情况：市转贷我县 2021 年再融资债券 5000 万元，用于偿还债券到期本金，减轻财政偿债压力，有效缓 解债务风险。 2021 年政府债务限额及余额情况：截止 2021 年末，我县政 府债务余额为 16.15 亿元，其中：一般债务 6.76 亿元，专项债务 9.39 亿元，债务余额严格控制在市核定的限额 16.15 亿元之内。 还本付息情况：2021 年偿还债券本金 0.5 亿元，付息 0.49 亿 元。 （二）落实县人大决议情况 1.支持高质量发展有新举措。落实更大规模减税降费，全县 为企业减负 4.6 亿元，有效降低各行业经营成本，激发市场主体 活力，增强了经济发展后劲。为国有企业注入资金 3480 万元， 支持下沃泉、杏则、南阳、冯村康养特色村如期投入运营；通过 财政贴息、奖补等多种方式支持中小企业发展，2021 年发放担保 贷款 6169 万元。积极筹措资金 5.4 亿元，大力支持开发区、大医 院、保障性安居工程、交通道路等重大项目和重点工程建设。积 极推进 PPP 项目，2021 年新增入库 PPP 项目四个，总投资 21 亿 元。 2.保障重点工作有新成效。支持实施乡村振兴战略。统筹整 合涉农资金 7412 万元（其中县级财政资金累计投入 3150 万元）， 支持我县巩固拓展脱贫攻坚同乡村振兴有效衔接。下达 727 万元， 支持一事一议项目，下达扶持壮大村集体经济补助资金 1375 万 元，服务好农村改革发展大局。持续做好常态化疫情防控工作， 投入资金 1356 万元，加强疫情防控经费和应急物资保障，实行 全民免费疫苗接种。支持推进生态环保改善。共投入节能环保资 金 3.8 亿元，主要涉及冬季清洁取暖、污水、垃圾处理、城乡环 境卫生等。支持灾后恢复重建。共安排财政资金 5505 万元，重 点支持应急抢险救灾、受灾群众救助、灾后生产恢复和水毁设施 修复等。 3.保障改善民生有新提升。2021 年，建立民生支出清单，进 一步推进了民生政策落实落细。全年民生支出 24.8 亿元，占到了 财政总支出的 81%。全年我县教育支出 4.6 亿元，继续支持落实 15 年免费教育政策，确保从学前教育到高中阶段各学校的正常运 转；支持做好学生资助工作，支持定都小学（二期）工程、青少 年活动中心综合楼等项目建设。支持社会保障和就业。全年社会 保障和就业支出 3.9 亿元，支持做好社会福利、残疾人事业、优 抚安置等工作；及时提高困难群众生活救助补助标准，加大困难 群众救助补助资金投入力度，全面落实城乡低保、特困人员供养 等社会救助政策；加大就业补助资金投入力度，全力促进多渠道 就业创业。支持医疗卫生事业发展。全年我县卫生和健康支出 1.3 亿元，支持加强公共卫生服务体系建设，继续实施国家基本 公共卫生服务项目；提高城乡居民医保人均财政补助标准，继续 实施国家基本药物制度补偿，落实药品零差率销售政策，支持医 疗领域改革。 4.深化财政改革有新突破。持续深化预算管理改革，扎实推 进预算管理一体化建设，实现预算编制、预算执行、资产管理、 会计核算等环节的深度融合，全面提高预算管理规范化、标准化 和信息化水平。积极推动医疗收费电子票据改革。全县非盈利性 医疗卫生机构全部上线运行，降低了票据印刷成本，节省了财政 资金，打通了便民就医电子化服务建设的最后一公里。深入推进 政府采购制度改革，实现政府采购业务“全程在线、一网通办”， 提高了政府采购监管能力、运行效率和服务水平,优化了营商环境。 5.财政管理水平有新进展。切实加强财政收支管理，健全完 善财政收入分析调度机制，依法强化税收征管，挖掘非税收入增 收潜力，一般公共预算收入首次突破 20 亿元。积极争取各类项 目资金和地方政府债券资金 5.3 亿元。严格落实过“紧日子”要 求，坚决压缩一般性支出，严控三公经费支出。加快盘活财政存 量资金，从严管理财政结余结转资金，盘活存量资金 0.75 亿元。 多措并举加快支出进度，提高资金使用效益。健全债务风险防控 机制，严格落实政府债务限额管理，坚决遏制隐性债务增量，切 实防范债务风险。2021 年共化解政府隐性债务 9782 万元，清理 化解财政暂付性款项 3000 万元。强化基层运转保障，继续提高 乡镇人员补贴，每人月均提高 195 元，加大对乡镇、村、社区的 经费保障力度，全县“三保”运行总体平稳。认真落实好常态化 财政资金直达机制，共下达直达资金 3.17 亿元，确保各项直达资 金尽早发挥效益、直接惠企利民。 这些成绩的取得，是县委、县政府科学决策、正确领导的结 果，是县人大依法监督、县政协民主监督、精心指导的结果，是 全县各级各部门通力协作、共同努力的结果。在看到成绩的同时， 我们也清醒地认识到，财政运行中还存在一些突出矛盾和问题。 比如：财政增收基础不稳，煤炭行业波动对税收影响较大，非税 收入直接影响财政增收的稳定性，财政收支矛盾较为突出，预算 平衡压力不断加大，政府债务风险逐步增加，财政资源统筹能力 有待提升。对此，我们将正视问题、直面挑战，积极采取措施予 以解决。 二、2022 年预算草案 （一）2022 年预算安排原则 收入预算坚持实事求是、积极稳妥，与“十四五”规划、经 济社会发展年度目标相衔接。科学合理安排支出预算，与发展阶 段、财力状况相适应。加强对重大战略、重要任务、重点改革财 力保障。坚持过紧日子，严格控制一般性支出，精打细算、勤俭 办一切事业。强化预算管理，大力压减低效无效支出和非刚性、 非重点项目。在预算编制、执行中始终厉行勤俭节约，将有限的 资金用于县委、县政府确定的重点领域和关键环节。 （二）全县 2022 年预算收支安排 1.全县一般公共预算收支 2022 年全县一般公共预算收入安排 270800 万元，比 2021 年 完成数增长 6.5%。其中：税收收入 201900 万元，增长 16.5%， 非税收入 68900 万元，下降 14.8%。加上级补助收入 60057 万元， 债务转贷收入 10755 万元，上年结转收入 40255 万元，动用预算 稳定调节基金 19203 万元，收入总计 401070 万元。按照收支平 衡的原则，安排一般公共预算支出 398182 万元，比上年预算增 长 110.6%（2022 年将上年结余资金、提前告知的上级补助资金 和一般债券资金列入年初预算），上解支出 2888 万元，支出总 计 401070 万元。 2.全县政府性基金预算收支 全县政府性基金预算收入安排 20835 万元，加上年结余收入 5642 万元，上级补助收入 372 万元，债务转贷收入 14000 万元， 减债务还本支出 10000 万元，可安排政府性基金财力为 30849 万 元。按照收支平衡和对应安排的原则，相应安排政府性基金支出 30849 万元。 3.全县国有资本经营预算收支 全县国有资本经营预算上级补助收入 13 万元，加上年结余 收入 24 万元，收入总计 37 万元。相应安排国有资本经营预算支 出 37 万元。 4.社会保险基金预算收支 全县社会保险基金预算收入安排 37681 万元，增长 34.4%。 全县社会保险基金支出安排 33230 万元，增长 7.2%。社保基金滚 存结余预计 42179 万元。 （三）县本级 2022 年预算收支安排（不含开发区） 1.县本级一般公共预算收支安排 县本级一般公共预算收入安排 226500 万元，其中：税收收 入 161140 万元，非税收入 65360 万元。加上级补助收入 60057 万 元，上解收入 41300 万元，债务转贷收入 10755 万元，上年结余 收入 40255 万元，动用预算稳定调节基金 19203 万元，收入总计 398070 万元。按照收支平衡的原则，安排一般公共 预算支出 395182 万元，上解支出 2888 万元，支出总计 398070 万元。 一般公共预算主要支出项目安排情况：一般公共服务支出 51422 万元，比上年预算（下同）增长 33.6%；公共安全支出 9285 万元，增长 48.3%；教育支出 45551 万元，增长 24.0%；文 化旅游体育与传媒支出 4967 万元，增长 104.8%；社会保障和就 业支出 41967 万元，增长 52.9%；卫生健康支出 14510 万元，增 长 53.2%；节能环保支出 74098 万元，增长 3505.7%（主要是提 前告知非常规天然气、清洁能源发展及上年结余等专项资金导致 基数较大）；城乡社区支出 40724 万元，增长 51.0%；农林水支 出 50170 万元，增长 127.1%；交通运输支出 21795 万元，增长 700.1%（主要是提前告知一般债券资金及上年结余资金导致基数 较大）；自然资源海洋气象等支出 3607 万元，增长 89.4%；债务 付息支出 2600 万元，增长 13.0%。 2.县本级政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基 金预算收支与全县预算收支相同 我县各部门（单位）继续落实过“紧日子”要求，坚持从严 从简、勤俭办一切事业，努力降低公务活动成本，严控 “三公” 经费支出。2022 年全县行政事业单位使用财政拨款安排的“三公” 经费预算 1346 万元，比上年预算减少 3 万元，下降 0.2%。其中： 公务接待费 206 万元，下降 7.6%；公务用车运行维护费 881 万元， 下降 7.8%；公务用车购置费 249 万元，增长 55.6%，主要是 12 个乡镇人民政府车辆需要更新；出国出境费 10 万元，与上年持 平。 在县人大会议召开之前，县财政对基本支出和参照上年同期 支出数额必须支付的项目支出、上年结转支出等必要支出进行了 拨付。 三、完成 2022 年预算任务的主要措施 2022 年是党的二十大召开之年，做好财政工作责任重大、意 义重大。2022 年全县财政工作和预算编制的总体要求是：坚持以 习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九 大和十九届历次全会精神，深入贯彻习近平总书记视察山西重要 讲话重要指示精神，认真落实中央和省、市、县委决策部署，弘 扬伟大建党精神，坚持稳中求进工作总基调，立足新发展阶段， 完整准确全面贯彻新发展理念，积极服务和融入新发展格局，以 推动高质量发展为主题，以供给侧结构性改革为主线，统筹疫情 防控和经济社会发展，统筹发展和安全，围绕市委市政府“六大 战略定位”，用好“六化工作方法”，落实县委“三地三区五提 升”战略部署，聚力“九大重点”，继续做好“六稳”“六保” 工作，切实提升积极财政政策效能，加强财政资源统筹，保证支 出强度，优化支出重点和结构，增强重大战略任务财力保障，勇 蹚转型新路，在新征程上奋力谱写社会主义现代化建设沁水新篇 章，以优异成绩迎接党的二十大胜利召开。具体来讲，重点要做 好以下四方面工作： （一）统筹兼顾，增强财政保障能力。全力做好收入组织工 作，协调税务部门做好税收组织工作，加强一般公共预算收入运 行监测分析，做到应收尽收；加强预算源头控制，严控一般性和 经常性支出规模，大力压减低效无效支出，节约财力优先用于支 持重点建设和改善民生。加大资金统筹力度，积极争取上级资金 政策支持，积极争取政府债券资金，弥补财力不足，缓解支出压 力。认真落实好常态化财政资金直达机制，确保各项直达资金尽 早发挥效益、直接惠企利民。加快盘活财政存量资金，从严管理 财政结余结转资金，全力保障财政收支平衡。继续加大与政策性 银行对接，引导社会资本参与重大项目建设，支持全县经济和社 会事业高质量发展。 （二）精准有力，提升财政政策效能。巩固和拓展减税降费 成效。按照中央和省市县部署，不折不扣落实落细各项减税降费 政策，进一步降低企业负担，激发市场活力，助力市场主体纾困 发展。着力培育和发展壮大特色优势产业，支持煤层气、煤炭、 文化旅游、新兴产业、现代服务业发展，支持推进百里沁河生态 经济带、开发区建设，加快形成新的经济增长点和增长极。支持 推进乡村振兴，统筹整合财政涉农资金，用好财政衔接推进乡村 振兴补助资金。坚持“四个不摘”，健全完善防止返贫监测和帮 扶制度机制，增强内生发展动力和发展活力，巩固拓展脱贫攻坚 成果。支持农业农村优先发展，推进农业高质量发展，推进美丽 乡村建设。 （三）矢志不渝，兜牢基本民生底线。要牢固树立以人民为 中心的发展思想，坚持把财政支出的 80%以上用于保障和改善民 生，持续推进以就业、教育、医疗、社保、安居等为重点的惠民 工程，让全县群众的获得感成色更足、幸福感更可持续、安全感 更有保障。加大教育投入，支持办好人民满意的教育。突出就业 优先。统筹使用就业补助资金和失业保险基金，落实就业创业补 贴政策，支持高校毕业生、退役军人、就业困难人员等重点群体 就业工作。支持健康沁水建设，把加强公共卫生体系建设作为当 前重要的民生工程，加大财政保障力度，织密织牢公共卫生安全 网。有效保障基层运转。坚持财力向基层倾斜，精准施策，切实 兜牢“三保”底线，确保基层平稳运行。 （四）蹄疾步稳，加快财政改革步伐。健全预算管理制度。 认真贯彻落实《预算法》及《预算法实施条例》，进一步深化预 算管理制度改革，扎实推进预算管理一体化系统，提升财政管理 信息化水平。深化预算绩效管理改革，拓宽预算绩效管理范围， 进一步压实部门单位绩效管理的主体责任，加大对重大项目绩效 评价力度，强化绩效评价的结果应用，构建全方位、全过程、全 覆盖的预算绩效管理体系。做好暂付性账款清理工作，严控暂付 款增量，积极消化暂付款存量。持续防范化解地方政府隐性债务 风险，稳妥有序化解政府债务风险，牢牢守住不发生系统性区域 性债务风险的底线红线。 各位代表，做好今年财政工作责任重大、任务艰巨。我们将 在县委、县政府的坚强领导下，自觉接受县人大的依法监督和县 政协的民主监督，认真落实本次大会决议，拉高标杆、锲而不舍、 勇争一流，为全方位推动沁水高质量发展做出财政贡献，以优异 成绩迎接党的二十大胜利召开！ 大会秘书处 二○二二年三月二十七日印 关于沁水县2022年政府预算编制情况说明 根据《预算法》规定和县人大常委会要求，现将我县2022年 政府预算编制情况说明如下： 一、2022年预算编制的原则 收入预算坚持实事求是、积极稳妥，确保与经济发展水平相 适应，与积极财政政策相衔接，努力提高收入质量。支出预算要 突出重点，加强对重大战略、重要任务、重点改革财力保障。坚 持过紧日子，严格控制一般性支出，在预算编制、执行中始终厉 行勤俭节约，将有限的资金用于县委、县政府确定的重点领域和 关键环节。 二、财政收支安排的宏观指标依据、相关财政政策和支出测 算标准 （一）经济社会发展主要预期指标 地区生产总值增长8%左右，规上工业增加值增长10%以上， 固定资产投资增长9%以上，社会消费品零售总额增长7.5%以上， 一般公共预算收入增长6.5%以上，城镇居民人均可支配收入增长 8%以上，农村居民人均可支配收入增长9%以上。资源节约、环 境质量、民生改善、安全生产等各项约束性指标控制在市定目标 以内。 （二）财政收支政策 1、继续实施积极的财政政策。扩大减税效应，清理规范基 金和收费，落实好其他已出台的减税降费政策，进一步减轻企业 税收负担。 2、进一步优化财政支出结构。大力压减一般性支出和非急 需、非刚性支出，从严控制“三公”经费。压减低效无效、标准 过高的支出和非必需的项目支出，节省下来的资金优先保障“三 保”支出需要和县委、县政府确定的重点领域和关键环节。 （三）预算编制的标准及依据 1、基础数据 据统计，2022年我县财政供养人员、车辆情况为： （1）全县财政供养人员为9871人，其中：全额财政供养人 员5760人，差额供养人员436人，自收自支人员201人，退休人员 3462人，离休人员12人； （2）享受独生子女奖励人员1101人； （3）享受遗属生活补助人员718人； （4）学生19706人，其中：高中3174人，职中463人，初中 4174人，小学7189人，幼儿4635人，特殊教育71人。 （5）财政供养车辆230辆。 。 2、基本支出预算编制测算标准 （1）人员经费标准。人员经费包括工资性支出、社会保障 缴费、对个人和家庭的补助支出三部分。 ①基本工资、津贴补贴、特岗津贴、年终一次性奖金、离休 费按县人社部门批准的标准测算； ②养老保险按工资总额加年终一次性奖金之和的16%测算； 医疗保险和生育保险按缴存养老保险基数的6.5%编列；工伤保险 按缴存养老保险基数的0.4%测算（行政单位按0.2%，事业单位按 0.4%）。 ③个人住宅供热补贴：按处级每人每年4480元、科级每人每 年3920元、科员每人每年3360元的标准测算。 ④住房公积金：暂按照《山西省财政厅 山西省住房和城乡建 设厅关于进一步明确机关事业单位人员住房公积金缴存基数有关 事项的通知》(晋财综[2021]50号）要求基数的12%编列，具体执 行按最新相关文件要求执行。 ⑤由财政负担的差额、定额补助事业单位及人员经费，按定 额标准测算； ⑥抚恤、救济、遗补、丧葬费等按政策规定标准测算。 （2）一般公用经费标准。一般公用经费包括办公费、印刷费、 咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、差旅费、因公出国（境） 费、培训费、公务接待费、维修（护）费、租赁费等。 一般公用经费按单位性质、职能、业务工作量分类分档测算。 ①公安、司法、纪检部门执行省定标准（含业务费）。公安 按每人每年31000元的标准测算；司法局按每人每年22000元的标 准测算；纪检委按每人每年23000元的标准测算。 ②其他单位和乡镇按性质、职能、业务工作量大小执行分类 标准。一类单位按每人每年10000元标准测算，二类单位按每人 每年8000元标准测算，三类单位按每人每年6000元的标准测算。 ③教育公用经费测算标准：学前教育执行分类标准测算公用 经费（一类按每生每年1750元，二类按每生每年1300元，三类按 每生每年1000元，四类按每生每年650元）；小学教育按每生每 年860元测算公用经费；初中教育按每生每年1110元测算公用经 费；特殊教育学校每生每年6000元测算公用经费；高中教育按每 生每年1500元测算公用经费；职中教育按每生每年2500元测算公 用经费。 ④公用取暖费：按单位实际公用供热面积，签订的供热合同 或实际缴费凭据测算。 ⑤公务用车运行维护费：按公务用车改革后保留的实有小汽 车和分类定额测算。一类单位测算标准为20000元/车·年测算， 二类单位测算标准为18000元/车·年测算，三类单位测算标准为 15000元/车·年测算。 ⑥交通补贴：个人交通补贴按处级1000元，科级625元，普 通人员550元标准测算。 ⑦工会经费：按2022年1月份在册的在职人员缴存养老保险 基数的2%测算。 ⑧福利费：按2022年1月份在册的在职人员缴存养老保险基 数的3.5%测算。 3、专项业务经费标准。专项业务经费是指各部门在履行基 本职能的基础上，必须完成工作任务的一种活动经费。 （1）乡镇运转经费：按不低于70万元，不低于上年保障水 平编列（含人员、车辆定额经费），2022年每乡（镇）增加车辆 购置费13万元。 （2）老干部活动经费：按离休人员每人每年500元，地厅级 退休人员每人每年600元，县处级退休人员每人每年400元，一般 退休人员每人每年300元测算。 （3）离退休干部党组织建设经费：按成立离退休干部党支 部数进行补助，每个支部5000元测算。 （4）乡镇村级组织管理费：行政村按每村每年13.5万元测算 （含服务群众专项经费、监委会经费），社区组织按每社区每年 14万元测算（含服务群众专项经费、监委会经费）。 （5）乡镇教委工作经费：按镇教委4万元，乡教委3万元测 算。 （6）乡镇财政所监管经费：按每个财政所4万元测算。 （7）驻村第一书记经费：按每人每年1万元测算。 （8）女职工卫生费：按每人每月30元测算。 三、收支预算安排情况 （一）收入预算安排情况 根据上述指导思想和相关政策，2022年全县一般公共预算收 入安排270800万元，增长6.5%。其中：税收收入201900万元，增 长16.5%；非税收入68900万元，下降14.8%。 按现行财政体制有关规定，一般公共预算收入270800万元， 返回性收入-16587万元，一般性转移支付收入44138万元，专项转 移支付收入32506万元，上年结转结余资金40255万元，债务转贷 收入10755万元，动用预算稳定调节基金19203万元，收入总计 401070万元。 （二）一般公共预算支出安排情况 按照收支平衡的原则，安排一般公共预算支出398182万元， 比上年预算增长110.6%（2022年将上年结余资金、提前告知的上 级补助资金和一般债券资金列入年初预算），上解支出2888万元， 支出总计401070万元。 1、基本支出122867万元。其中：行政事业单位工资福利支 出94890万元，对个人和家庭补助支出13799万元，标准公用经费 安排14178万元（含教育转移支付生均经费）。 2、其他运转和特定目标类项目支出275315万元。 ①行政事业单位其他运转类项目支出23751万元。 ②特定目标类项目支出251564万元。其中：上级补助收入和 上年结转结余资金105216万元，债务转贷收入10755万元，用于 疫情防控经费、脱贫攻坚衔接、农业、教育、卫生、社保、市政 建设维护等基本民生支出30789万元；用于政府债券还本付息、 化解隐性债务等政府支出责任方面的支出32010万元；用于县委、 县政府重点领域建设方面支出59000万元；预备费4000万元；教 育费附加专款专用支出8000万元；其它1794万元。 （三）政府性基金预算 全县政府性基金预算收入安排20835万元，加上年结余收入 5642万元，上级补助收入372万元，债务转贷收入14000万元，减 债务还本支出10000万元，可安排政府性基金财力为30849万元。 按照收支平衡和对应安排的原则，相应安排政府性基金支出 30849万元。 （四）国有资本经营预算 全县国有资本经营预算上级补助收入13万元，加上年结余收 入24万元，收入总计37万元。相应安排国有资本经营预算支出37 万元。 （五）社保基金预算 全县社会保险基金预算收入安排37681万元，增长34.4%。全 县社会保险基金支出安排33230万元，增长7.2%。社保基金滚存 结余预计42179万元。 四、预算安排的特点 1、优先安排“三保”支出和债券还本付息、隐债化解等刚 性支出。一是安排工资等个人经费支出108689万元；二是安排行 政事业单位运转经费支出14178万元；三是民生支出予以重点保 障,各项社保提标等也纳入预算范畴，确保80%左右的财力用于民 生支出；四是足额安排债券还本付息、隐债和财政暂付款化解、 PPP项目政府付费刚性支出32010万元。 2、严控“三公经费”和非刚性支出。牢固树立过紧日子思 想，强化预算约束，压减一般性支出，从严控制“三公经费”支 出。 3、加大财政资金统筹力度。加大政府性基金预算、国有资 本经营预算与一般公共预算的统筹力度，进一步清理结转结余资 金，将盘活的财政资金重点投向改善民生、公共服务和县委县政 府重点项目建设。 需要说明的是，今年我县财政收支矛盾非常严峻，按照《预 算法》第三十五条：“地方各级预算按照量入为出、收支平衡的 原则编制，不得编制赤字预算”的规定，为确保收支平衡，主要 采取以下措施： 一是收入方面。最大限度地预计一般公共预算收入，收入增 幅最大限度调增至增长6.5%，同时，政府性基金、国有资本经营 收益也足额预算，重点用于“保基本民生、保工资、保运转”。 这样，财政收入已足额打满。 二是支出方面。在财力有限的情况下，为合理安排支出预算， 相关部门多次沟通协调，支出大盘子多次压缩。其中：优先保障 了个人经费、单位运转、民生等硬性支出。对县重点工程，我们 除安排部分外，通过争取地方政府债券和PPP项目融资给予安排； 部门单位事业发展支出短缺资金，待争取上级财力后再予以考虑。 另外，因上级财政体制仍在不断调整中，我县财力尚存在不 确定性。如有增加，将按照“一要吃饭、二要建设，先保基本支 出，后安排项目支出”的原则，适度安排。 五、完成2022年预算任务的主要措施 2022年是党的二十大召开之年，做好财政工作责任重大、意 义重大。2022年全县财政工作和预算编制的总体要求是：坚持以 习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九 大和十九届历次全会精神，深入贯彻习近平总书记视察山西重要 讲话重要指示精神，认真落实中央和省、市、县委决策部署，弘 扬伟大建党精神，坚持稳中求进工作总基调，立足新发展阶段， 完整准确全面贯彻新发展理念，积极服务和融入新发展格局，以 推动高质量发展为主题，以供给侧结构性改革为主线，统筹疫情 防控和经济社会发展，统筹发展和安全，围绕市委市政府“六大 战略定位”，用好“六化工作方法”，落实县委“三地三区五提 升”战略要求，聚力“九大重点”，继续做好“六稳”“六保” 工作，切实提升积极财政政策效能，加强财政资源统筹，保证支 出强度，优化支出重点和结构，增强重大战略任务财力保障，勇 蹚转型新路，在新征程上奋力谱写社会主义现代化建设沁水新篇 章，以优异成绩迎接党的二十大胜利召开。具体来讲，重点要做 好以下四方面工作： （一）统筹兼顾，增强财政保障能力。全力做好收入组织工 作，协调税务部门做好税收组织工作，加强一般公共预算收入运 行监测分析，做到应收尽收；加强预算源头控制，严控一般性和 经常性支出规模，大力压减低效无效支出，节约财力优先用于支 持重点建设和改善民生。加大资金统筹力度，积极争取上级资金 政策支持，积极争取政府债券资金，弥补财力不足，缓解支出压 力。认真落实好常态化财政资金直达机制，确保各项直达资金尽 早发挥效益、直接惠企利民。加快盘活财政存量资金，从严管理 财政结余结转资金，全力保障财政收支平衡。继续加大与政策性 银行对接，引导社会资本参与重大项目建设，支持全县经济和社 会事业高质量发展。 （二）精准有力，提升财政政策效能。巩固和拓展减税降费 成效。按照中央和省市县部署，不折不扣落实落细各项减税降费 政策，进一步降低企业负担，激发市场活力，助力市场主体纾困 发展。着力培育和发展壮大特色优势产业，支持煤层气、煤炭、 文化旅游、新兴产业、现代服务业发展，支持推进百里沁河生态 经济带、开发区建设，加快形成新的经济增长点和增长极。支持 推进乡村振兴，统筹整合财政涉农资金，用好财政衔接推进乡村 振兴补助资金。坚持“四个不摘”，健全完善防止返贫监测和帮 扶制度机制，增强内生发展动力和发展活力，巩固拓展脱贫攻坚 成果。支持农业农村优先发展，推进农业高质量发展，推进美丽 乡村建设。 （三）矢志不渝，兜牢基本民生底线。要牢固树立以人民为 中心的发展思想，坚持把财政支出的80%以上用于保障和改善民 生，持续推进以就业、教育、医疗、社保、安居等为重点的惠民 工程，让全县群众的获得感成色更足、幸福感更可持续、安全感 更有保障。加大教育投入，支持办好人民满意的教育。突出就业 优先。统筹使用就业补助资金和失业保险基金，落实就业创业补 贴政策，支持高校毕业生、退役军人、就业困难人员等重点群体 就业工作。支持健康沁水建设，把加强公共卫生体系建设作为当 前重要的民生工程，加大财政保障力度，织密织牢公共卫生安全 网。有效保障基层运转。坚持财力向基层倾斜，精准施策，切实 兜牢“三保”底线，确保基层平稳运行。 （四）蹄疾步稳，加快财政改革步伐。健全预算管理制度。 认真贯彻落实《预算法》及《预算法实施条例》，进一步深化预 算管理制度改革，扎实推进预算管理一体化系统，提升财政管理 信息化水平。深化预算绩效管理改革，拓宽预算绩效管理范围， 进一步压实部门单位绩效管理的主体责任，加大对重大项目绩效 评价力度，强化绩效评价的结果应用，构建全方位、全过程、全 覆盖的预算绩效管理体系。做好暂付性账款清理工作，严控暂付 款增量，积极消化暂付款存量。持续防范化解地方政府隐性债务 风险，稳妥有序化解政府债务风险，牢牢守住不发生系统性区域 性债务风险的底线红线。 2022年沁水县预算表（目录） 表一、沁水县二〇二二年一般公共预算收入总表 表二、沁水县二〇二二年一般公共预算收入表 表三、沁水县二〇二二年一般公共预算支出总表 表四、沁水县县本级二〇二二年一般公共预算支出表 表五、沁水县全县二〇二二年一般公共预算支出明细表（分功能科目） 表六、沁水县全县二〇二二年一般公共预算支出分经济科目表 表七、沁水县县本级二〇二二年一般公共预算基本支出分经济科目表 表八、沁水县县本级二〇二二年一般公共预算专项转移支付分项目表 表九、沁水县二〇二二年政府性基金预算收支情况表 表十、沁水县县本级二〇二二年政府性基金预算支出明细表 表十一、沁水县县本级二〇二二年政府性基金预算支出分经济科目表 表十二、沁水县县本级二〇二二年国有资本经营预算收入表 表十三、沁水县县本级二〇二二年国有资本经营预算支出表 表十四、沁水县县本级二〇二二年社会保险基金预算收支情况表 表十五、沁水县二〇二一年政府债务执行情况表 表十六、沁水县县本级二〇二一年政府专项债务执行情况表 表十七、沁水县县本级二〇二一年新增地方政府专项债券重大项目明细表 表十八、沁水县县本级二〇二二年年初预算新增政府债务收支安排情况表 注：由于四舍五入原因，部分附表中分项合计与合计数存在尾差。 沁水县2022年一般公共预算收入总表 表一 单位：万元 预算科目 2022年全县 预算数 其中： 比上年预算+-% 比上年决算+-% 县本级预算数 一、一般公共预算收入 270800 226500 51.6 6.5 二、上级补助收入 60057 60057 583.8 -59.3 （一）税收返还收入 -16587 -16587 0.0 0.0 （二）一般性转移支付收入 44138 44138 74.0 -43.6 1、均衡性转移支付补助收入 11183 11183 20.5 -3.8 2、县级基本财力保障机制奖补资金收入 6375 6375 -10.3 -13.3 3、结算补助收入 -15442 -15442 4237.6 -390.0 4、资源枯竭型城市转移支付补助收入 1021 1021 -69.3 5、重点生态功能区转移支付收入 173 173 -33.7 6、固定数额补助收入 7018 7018 7、革命老区转移支付收入 1277 1277 120.9 8、欠发达地区转移支付收入 2157 2157 -30.7 9、公共安全共同财政事权转移支付收入 1019 1019 -11.3 10、教育共同财政事权转移支付收入 3559 3559 -10.8 142.6 -27.1 -19.0 沁水县2022年一般公共预算收入总表 表一 单位：万元 预算科目 2022年全县 预算数 其中： 比上年预算+-% 比上年决算+-% 县本级预算数 11、科学技术共同财政事权转移支付收入 -100.0 12、文化旅游体育与传媒共同财政事权转移支付收入 290 290 -22.7 13、社会保障和就业共同财政事权转移支付收入 9211 9211 -23.0 14、医疗卫生共同财政事权转移支付收入 2883 2883 -4.1 15、节能环保共同财政事权转移支付收入 75 75 -85.9 16、农林水共同财政事权转移支付收入 11218 11218 43.5 17、交通运输共同财政事权转移支付收入 1861 1861 -62.6 18、住房保障共同财政事权转移支付收入 242 242 -82.0 19、灾害防治及应急管理共同财政事权转移支付收入 20、其他一般性转移支付收入 -100.0 18 18 -37.9 （三）专项转移支付 32506 32506 -62.2 1、一般公共服务支出 21 21 -97.2 2、公共安全支出 100 100 -41.5 3、文化旅游体育与传媒支出 87 87 -94.6 沁水县2022年一般公共预算收入总表 表一 单位：万元 预算科目 2022年全县 预算数 其中： 比上年预算+-% 比上年决算+-% 县本级预算数 4、社会保障和就业支出 197 197 -75.9 5、卫生健康支出 103 103 -86.5 6、节能环保支出 29652 29652 -46.9 7、农林水支出 1666 1666 -79.1 8、资源勘探工业信息等支出 577 577 124.5 9、灾害防治及应急管理支出 103 103 -95.8 三、上解收入 41300 四、上年结转结余资金 40255 40255 1024.4 五、调入资金 1024.4 -100.0 六、债务转贷收入 10755 10755 14240.0 七、动用预算稳定调节基金 19203 19203 0.9 401070 398070 收入总计 110.0 -8.9 沁水县2022年一般公共预算收入表 单位 ：万元 表二 科 目 名 称 2022年全县 预算数 其中： 县本级预算数 开发区 比上年预算+-% 比上年决算 +- % 财政总收入 801184 668458 132726 47.0 18.4 上划中央收入 254850 204980 49870 48.5 24.5 上划省级收入 205338 177402 27936 40.8 28.1 上划市级收入 70196 59576 10620 43.5 22.2 一般公共预算收入 270800 226500 44300 51.6 6.5 1、税收收入 201900 161140 40760 45.9 16.5 增值税 97323 75900 21423 76.7 19.5 企业所得税 26113 22110 4003 6.0 27.6 个人所得税 2449 2449 57.9 45.4 资源税 37710 33822 3888 35.1 5.3 城市维护建设税 16400 11600 4800 56.2 13.7 房产税 7400 5300 2100 37.0 2.2 印花税 2900 1800 1100 3.6 6.6 城镇土地使用税 2800 900 1900 27.3 21.2 沁水县2022年一般公共预算收入表 单位 ：万元 表二 科 目 名 称 2022年全县 预算数 其中： 县本级预算数 比上年预算+-% 比上年决算 +- % 11.2 192.9 开发区 土地增值税 1450 1450 车船税 1300 1299 1 0.0 19.9 耕地占用税 2100 605 1495 75.0 0.9 契税 3042 3042 -1.9 9.8 环境保护税 913 863 50 -36.0 13.6 2、非税收入 68900 65360 3540 71.4 -14.8 专项收入 24710 21175 3535 38.9 -10.4 行政事业性收费收入 2250 2250 13.0 17.5 罚没收入 1940 1940 -4.0 5.8 国有资本经营收入 23500 23500 135.0 -25.8 国有资源（资产）有偿使用收入 9800 9795 63.3 0.6 政府住房基金收入 6700 6700 179.2 -16.9 其他收入 5 -100.0 沁水县2022年一般公共预算支出总表 表三 单位：万元 预算科目 2 0 2022年全县预算数 2 其中： 县本级预算数 比上年预算+-% 比上年决算+-% 一、一般公共预算支出 # 398182 395182 110.6 30.4 一般公共服务支出 # 54392 51422 33.6 41.5 国防支出 # 20 20 公共安全支出 # 9285 9285 48.3 17.5 教育支出 # 45551 45551 24.0 -0.2 科学技术支出 # 227 227 51.3 24.7 文化旅游体育与传媒支出 # 4967 4967 104.8 -26.6 社会保障和就业支出 # 41997 41967 52.9 7.9 卫生健康支出 # 14510 14510 53.2 8.6 节能环保支出 # 74098 74098 3505.7 95.4 城乡社区支出 # 40724 40724 51.0 -6.4 农林水支出 # 50170 50170 127.1 37.2 交通运输支出 # 21795 21795 700.1 51.2 资源勘探工业信息等支出 # 2716 2716 51.8 16.7 商业服务业等支出 # 1353 1353 222.1 -10.9 金融支出 # 自然资源海洋气象等支出 # 3607 3607 住房保障支出 # 3672 3672 粮油物资储备支出 # 212 212 -13.5 -71.2 灾害防治及应急管理支出 # 8762 8762 282.8 78.5 4000 4000 33.3 预备费 -100.0 89.4 86.3 -46.1 沁水县2022年一般公共预算支出总表 表三 单位：万元 预算科目 其他支出 2 0 2022年全县预算数 2 其中： 县本级预算数 比上年预算+-% 比上年决算+-% 3772.5 176.0 3524 3524 10000 10000 # 2600 2600 13.0 16.1 二、上解支出 # 2888 2888 55.1 -49.4 三、年终结余 # -100.0 四、安排预算稳定调节基金 # -100.0 支出总计 # # 债务还本支出 债务付息支出 债务发行费用支出 401070 398070 110.0 -8.9 沁水县县本级二〇二二年一般公共预算支出表 表四 单位：万元 支出项目 一、一般公共服务支出 其中： 其中： 地方政 同口径 预计上 预计上 2021年 当年地 2022年 当年地 府一般 为2021 年结转 年结转 预算数 方财力 预算数 方财力 债券安 年预算 安排数 安排数 安排数 安排数 排数 数% 40715 40715 二、国防支出 51422 51324 64 126 20 三、公共安全支出 6263 6263 9285 7615 551 148 四、教育支出 36733 36733 45551 44063 132 124 五、科学技术支出 150 150 227 126 91 151 六、文化旅游体育与传媒支出 2425 2425 4967 2322 927 205 七、社会保障和就业支出 27468 23913 3555 41967 31310 1249 153 八、卫生健康支出 9472 9472 14510 11367 166 153 九、节能环保支出 2055 2055 74098 21562 21985 3606 十、城乡社区支出 26963 26963 40724 40394 330 151 十一、农林水支出 22095 22070 25 50170 30285 5033 227 十二、交通运输支出 2724 2724 21795 8879 300 800 十三、资源勘探工业信息等支出 1789 1789 2716 2139 10755 152 备注 沁水县县本级二〇二二年一般公共预算支出表 表四 单位：万元 支出项目 其中： 其中： 地方政 同口径 预计上 预计上 2021年 当年地 2022年 当年地 府一般 为2021 年结转 年结转 预算数 方财力 预算数 方财力 债券安 年预算 安排数 安排数 安排数 安排数 排数 数% 十四、商业服务业等支出 420 420 1353 353 1000 322 十五、自然资源海洋气象等支出 1904 1904 3607 3464 143 189 0 3672 600 2830 十六、住房保障支出 十七、粮油物资储备支出 245 245 212 212 十八、灾害防治及应急管理支出 2289 2289 8762 3302 十九、预备费 3000 3000 4000 4000 二十、其他支出 91 91 3524 3294 0 10000 10000 2300 2300 2600 2600 189101 185521 395182 279211 二十一、债务还本支出 二十二、债务付息支出 一般公共预算支出合计 3580 87 5357 383 133 20 3873 113 10755 40178 209 备注 沁水县全县2022年一般公共预算支出明细表 （分功能科目） 表五 单位：万元 其中： 功能科目名称 201 20101 一般公共预算合计 当年地方财力安排数 一般债券资金 10,755.00 合计 398,182.45 282,210.86 一般公共服务支出 54,391.71 人大事务 40,178.17 65,038.42 54,293.00 63.58 35.13 773.34 771.46 1.88 415.23 415.23 2010101 行政运行 2010102 一般行政管理事务 1.88 2010108 代表工作 83.27 83.27 2010199 其他人大事务支出 272.96 272.96 578.33 578.33 20102 政协事务 上年结转结余资 上级转移支付资 金 金 1.88 2010201 行政运行 363.17 363.17 2010206 参政议政 170.00 170.00 2010299 其他政协事务支出 45.16 45.16 13,188.16 13,181.38 6.78 6.78 20103 政府办公厅（室）及相关机构事务 2010301 行政运行 7,119.23 7,112.45 2010303 机关服务 614.70 614.70 2010308 信访事务 178.84 178.84 2010350 事业运行 3,570.66 3,570.66 2010399 其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出 1,704.73 1,704.73 发展与改革事务 412.62 412.62 2010401 行政运行 274.94 274.94 2010450 事业运行 137.69 137.69 统计信息事务 696.23 695.82 2010501 行政运行 529.16 529.16 2010505 专项统计业务 136.66 136.66 2010508 统计抽样调查 30.41 30.00 1,153.37 1,153.37 20104 20105 20106 财政事务 0.41 0.41 备 注 沁水县全县2022年一般公共预算支出明细表 （分功能科目） 表五 单位：万元 其中： 功能科目名称 一般公共预算合计 当年地方财力安排数 2010601 行政运行 215.94 215.94 2010607 信息化建设 197.70 197.70 2010608 财政委托业务支出 171.00 171.00 2010650 事业运行 494.95 494.95 2010699 其他财政事务支出 73.78 73.78 1,094.84 1,094.84 1,094.84 1,094.84 551.97 551.97 20107 2010799 20108 税收事务 其他税收事务支出 审计事务 2010801 行政运行 131.70 131.70 2010804 审计业务 200.00 200.00 2010850 事业运行 220.27 220.27 纪检监察事务 1,931.46 1,901.46 2011101 行政运行 1,736.46 1,736.46 2011102 一般行政管理事务 30.00 2011199 其他纪检监察事务支出 165.00 165.00 280.90 280.90 20111 20113 商贸事务 招商引资 100.00 100.00 2011350 事业运行 180.90 180.90 148.37 148.37 148.37 148.37 群众团体事务 629.49 629.49 2012901 行政运行 231.07 231.07 2012950 事业运行 57.16 57.16 2012999 其他群众团体事务支出 341.26 341.26 566.44 566.44 2012699 20129 20131 档案事务 其他档案事务支出 党委办公厅（室）及相关机构事务 上年结转结余资 上级转移支付资 金 金 30.00 30.00 2011308 20126 一般债券资金 备 注 沁水县全县2022年一般公共预算支出明细表 （分功能科目） 表五 单位：万元 其中： 功能科目名称 一般公共预算合计 当年地方财力安排数 2013101 行政运行 399.94 399.94 2013199 其他党委办公厅（室）及相关机构事务支出 166.50 166.50 926.89 881.93 20132 组织事务 2013201 行政运行 303.82 303.82 2013299 其他组织事务支出 623.07 578.11 911.57 911.57 20133 宣传事务 2013301 行政运行 340.17 340.17 2013399 其他宣传事务支出 571.40 571.40 323.63 323.63 20134 统战事务 2013401 行政运行 254.63 254.63 2013499 其他统战事务支出 69.00 69.00 其他共产党事务支出 1,954.68 1,954.68 20136 2013601 行政运行 607.15 607.15 2013650 事业运行 57.73 57.73 2013699 其他共产党事务支出 1,289.80 1,289.80 1,873.55 1,866.05 872.67 872.67 20138 市场监督管理事务 一般债券资金 上年结转结余资 上级转移支付资 金 金 17.33 27.63 17.33 27.63 7.50 2013801 行政运行 2013804 市场主体管理 3.50 3.50 2013805 市场秩序执法 4.00 4.00 2013808 信息化建设 2.80 2.80 2013810 质量基础 40.00 40.00 2013816 食品安全监管 89.40 89.40 2013850 事业运行 755.38 755.38 2013899 其他市场监督管理事务 105.80 105.80 26,395.87 26,388.69 20199 其他一般公共服务支出 7.18 备 注 沁水县全县2022年一般公共预算支出明细表 （分功能科目） 表五 单位：万元 其中： 功能科目名称 2019999 203 其他一般公共服务支出 国防支出 20306 2030607 204 26,395.87 当年地方财力安排数 26,388.69 20.00 20.00 民兵 20.00 20.00 公安 9,284.80 7,614.85 550.99 1,118.96 8,313.28 6,643.33 550.99 1,118.96 517.68 1,018.96 33.31 100.00 132.48 1,355.40 132.48 1,311.50 3,097.07 3,097.07 2040202 一般行政管理事务 2,535.91 999.27 2040220 执法办案 2040299 其他公安支出 20405 2040599 20406 检察 行政运行 法院 其他法院支出 司法 133.31 2,546.99 2,546.99 57.08 57.08 57.08 57.08 38.30 38.30 38.30 38.30 876.15 876.15 2040601 行政运行 633.75 633.75 2040602 一般行政管理事务 20.00 20.00 2040699 其他司法支出 222.40 222.40 45,550.62 44,062.74 教育管理事务 750.36 750.36 2050101 行政运行 270.16 270.16 2050199 其他教育管理事务支出 480.20 480.20 34,111.02 32,667.04 205 教育支出 20501 20502 7.18 国防动员 行政运行 2040401 上年结转结余资 上级转移支付资 金 金 20.00 2040201 20404 一般债券资金 20.00 公共安全支出 20402 一般公共预算合计 普通教育 2050201 学前教育 3,513.85 3,130.85 2050202 小学教育 13,191.06 13,191.06 383.00 备 注 沁水县全县2022年一般公共预算支出明细表 （分功能科目） 表五 单位：万元 其中： 功能科目名称 一般公共预算合计 当年地方财力安排数 一般债券资金 上年结转结余资 上级转移支付资 金 金 2050203 初中教育 7,703.17 7,703.17 2050204 高中教育 6,096.66 6,096.66 2050299 其他普通教育支出 3,606.28 2,545.30 1,354.05 1,334.05 20.00 1,354.05 1,334.05 20.00 20503 2050302 20504 2050499 20507 职业教育 中等职业教育 成人教育 其他成人教育支出 928.50 13.90 13.90 13.90 13.90 297.16 287.16 10.00 297.16 287.16 10.00 进修及培训 944.12 944.12 2050802 干部教育 604.12 604.12 2050803 培训支出 340.00 340.00 7,969.86 7,969.86 7,969.86 7,969.86 110.16 110.16 110.16 110.16 227.00 126.00 91.00 95.00 6.00 89.00 95.00 6.00 89.00 2050701 20508 20509 2050999 20599 2059999 206 特殊教育 132.48 特殊学校教育 教育费附加安排的支出 其他教育费附加安排的支出 其他教育支出 其他教育支出 科学技术支出 20601 2060199 20603 2060399 20604 2060499 20607 2060799 科学技术管理事务 其他科学技术管理事务支出 应用研究 其他应用研究支出 技术研究与开发 其他技术研究与开发支出 科学技术普及 其他科学技术普及支出 2.00 2.00 2.00 2.00 120.00 120.00 120.00 120.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 备 注 沁水县全县2022年一般公共预算支出明细表 （分功能科目） 表五 单位：万元 其中： 功能科目名称 207 文化旅游体育与传媒支出 一般公共预算合计 当年地方财力安排数 一般债券资金 上年结转结余资 上级转移支付资 金 金 4,966.88 2,321.78 926.71 1,718.39 文化和旅游 1,454.48 1,281.11 47.37 126.00 2070101 行政运行 263.32 263.32 2070108 文化活动 38.71 38.71 2070109 群众文化 363.78 329.58 2070111 文化创作与保护 2070199 其他文化和旅游支出 20701 20702 2070204 20703 2070399 20706 2070699 20708 文物 文物保护 体育 其他体育支出 新闻出版电影 其他新闻出版电影支出 广播电视 34.20 3.00 3.00 785.67 649.50 13.17 123.00 885.79 236.11 520.98 128.70 885.79 236.11 520.98 128.70 24.36 24.36 24.36 24.36 7.13 7.13 7.13 7.13 840.76 775.20 15.00 50.56 2070808 广播电视事务 641.09 641.09 2070899 其他广播电视支出 199.67 134.11 15.00 50.56 其他文化旅游体育与传媒支出 1,754.36 5.00 343.36 1,406.00 2079903 文化产业发展专项支出 190.09 5.00 185.09 2079999 其他文化旅游体育与传媒支出 20799 208 社会保障和就业支出 20801 人力资源和社会保障管理事务 1,564.27 41,997.78 31,340.43 2,224.22 2,224.22 2080101 行政运行 194.98 194.98 2080116 引进人才费用 876.00 876.00 2080199 其他人力资源和社会保障管理事务支出 1,153.24 1,153.24 484.60 480.30 20802 民政管理事务 158.27 1,406.00 1,248.98 9,408.37 4.30 备 注 沁水县全县2022年一般公共预算支出明细表 （分功能科目） 表五 单位：万元 其中： 功能科目名称 一般公共预算合计 2080201 行政运行 2080206 社会组织管理 4.00 2080207 行政区划和地名管理 2.30 2.00 2080299 其他民政管理事务支出 259.84 259.84 21,673.42 19,525.42 20805 行政事业单位养老支出 218.45 当年地方财力安排数 4.00 行政单位离退休 622.53 622.53 2080502 事业单位离退休 1,420.88 1,420.88 2080505 机关事业单位基本养老保险缴费支出 6,476.18 6,476.18 2080507 对机关事业单位基本养老保险基金的补助 13,148.00 11,000.00 2080599 其他行政事业单位养老支出 5.83 5.83 1,678.49 500.00 就业补助 上年结转结余资 上级转移支付资 金 金 218.45 2080501 20807 一般债券资金 0.30 2,148.00 2,148.00 676.47 502.02 2080705 公益性岗位补贴 300.00 2080799 其他就业补助支出 1,378.49 500.00 676.47 202.02 2,059.46 640.04 296.86 1,122.56 11.20 20808 抚恤 300.00 2080805 义务兵优待 118.20 107.00 2080808 烈士纪念设施管理维护 92.68 92.68 2080899 其他优抚支出 20809 退役安置 1,848.58 640.04 97.18 1,111.36 260.99 183.16 19.27 58.56 183.16 2080901 退役士兵安置 226.52 2080902 军队移交政府的离退休人员安置 17.79 2080903 军队移交政府离退休干部管理机构 0.20 2080904 退役士兵管理教育 10.48 10.48 2080999 其他退役安置支出 6.00 6.00 20810 2081001 社会福利 儿童福利 43.36 2.79 15.00 0.20 402.59 400.92 1.67 16.27 14.60 1.67 备 注 沁水县全县2022年一般公共预算支出明细表 （分功能科目） 表五 单位：万元 其中： 功能科目名称 2081002 一般公共预算合计 当年地方财力安排数 一般债券资金 上年结转结余资 上级转移支付资 金 金 老年福利 386.32 386.32 残疾人事业 1,014.33 608.86 2081101 行政运行 185.53 185.53 2081102 一般行政管理事务 35.20 35.20 2081104 残疾人康复 52.51 30.00 22.51 2081105 残疾人就业 59.88 52.68 7.20 2081107 残疾人生活和护理补贴 521.33 157.00 2081199 其他残疾人事业支出 159.88 148.45 红十字事业 49.87 49.87 2081601 行政运行 44.87 44.87 2081699 其他红十字事业支出 5.00 5.00 1,713.00 1,713.00 20811 20816 20819 最低生活保障 50.00 50.00 城市最低生活保障金支出 163.00 163.00 2081902 农村最低生活保障金支出 1,550.00 1,550.00 151.24 45.00 96.24 96.24 临时救助 314.33 11.43 2081901 20820 355.47 10.00 2082001 临时救助支出 136.24 40.00 2082002 流浪乞讨人员救助支出 15.00 5.00 765.16 361.60 104.17 299.39 农村特困人员救助供养支出 765.16 361.60 104.17 299.39 财政对基本养老保险基金的补助 7,797.12 3,465.86 4,331.26 6,988.26 2,657.00 4,331.26 808.86 808.86 881.11 300.00 581.11 581.11 20821 2082102 20826 特困人员救助供养 2082602 财政对城乡居民基本养老保险基金的补助 2082699 财政对其他基本养老保险基金的补助 20827 财政对其他社会保险基金的补助 2082790 财政对城乡居民补充养老保险基金的补助 781.11 200.00 2082799 其他财政对社会保险基金的补助 100.00 100.00 10.00 备 注 沁水县全县2022年一般公共预算支出明细表 （分功能科目） 表五 单位：万元 其中： 功能科目名称 20828 退役军人管理事务 一般公共预算合计 当年地方财力安排数 345.65 345.65 2082850 事业运行 171.65 171.65 2082899 其他退役军人事务管理支出 174.00 174.00 100.00 100.00 100.00 100.00 396.53 396.53 396.53 396.53 14,510.44 11,367.32 617.77 590.32 20830 2083001 20899 2089999 210 财政代缴社会保险费支出 财政代缴城乡居民基本养老保险费支出 其他社会保障和就业支出 其他社会保障和就业支出 卫生健康支出 21001 卫生健康管理事务 一般债券资金 上年结转结余资 上级转移支付资 金 金 166.03 2,977.09 27.45 2100101 行政运行 225.63 225.63 2100199 其他卫生健康管理事务支出 392.15 364.70 1,776.72 1,534.17 1,288.72 1,121.72 167.00 71.00 21002 公立医院 27.45 4.55 238.00 2100201 综合医院 2100202 中医（民族）医院 223.45 152.45 2100299 其他公立医院支出 264.55 260.00 4.55 基层医疗卫生机构 2,646.46 2,575.36 9.50 2100302 乡镇卫生院 2,160.04 2,155.04 5.00 2100399 其他基层医疗卫生机构支出 486.42 420.32 4.50 61.60 5,009.36 3,539.99 67.89 1,401.48 21003 21004 公共卫生 61.60 2100401 疾病预防控制机构 340.85 340.85 2100402 卫生监督机构 253.55 253.55 2100403 妇幼保健机构 380.25 380.25 2100408 基本公共卫生服务 1,723.89 359.34 6.00 1,358.55 2100409 重大公共卫生服务 153.54 106.00 5.91 41.63 2100410 突发公共卫生事件应急处理 2,100.00 2,100.00 备 注 沁水县全县2022年一般公共预算支出明细表 （分功能科目） 表五 单位：万元 其中： 功能科目名称 2100499 21006 2100699 21007 2100799 21012 其他公共卫生支出 中医药 其他中医药支出 计划生育事务 其他计划生育事务支出 财政对基本医疗保险基金的补助 2101201 财政对职工基本医疗保险基金的补助 2101202 财政对城乡居民基本医疗保险基金的补助 21013 2101301 21014 2101401 21015 医疗救助 城乡医疗救助 优抚对象医疗 优抚对象医疗补助 医疗保障管理事务 一般公共预算合计 当年地方财力安排数 57.28 200.00 200.00 200.00 1,001.07 577.00 4.26 419.81 1,001.07 577.00 4.26 419.81 1,648.36 1,648.36 224.19 224.19 1,424.18 1,424.18 365.00 365.00 365.00 365.00 75.02 30.20 44.82 75.02 30.20 44.82 3.59 30.00 615.71 582.12 157.28 157.28 2101504 信息化建设 13.64 13.64 2101506 医疗保障经办事务 30.00 2101550 事业运行 330.90 330.90 2101599 其他医疗保障管理事务支出 83.89 80.30 320.00 320.00 320.00 320.00 2101601 21099 2109999 211 老龄卫生健康事务 其他卫生健康支出 其他卫生健康支出 节能环保支出 21101 2110101 环境保护管理事务 行政运行 1.30 200.00 行政运行 老龄卫生健康事务 上年结转结余资 上级转移支付资 金 金 55.98 2101501 21016 一般债券资金 30.00 3.59 234.97 46.04 188.93 234.97 46.04 188.93 21,984.65 30,550.93 74,097.79 21,562.21 947.32 947.32 123.29 123.29 备 注 沁水县全县2022年一般公共预算支出明细表 （分功能科目） 表五 单位：万元 其中： 功能科目名称 2110199 当年地方财力安排数 824.03 824.03 污染防治 5,303.72 1,000.00 2110301 大气 3,050.72 300.00 2110302 水体 1,260.00 700.00 2110307 土壤 993.00 21103 21104 其他环境保护管理事务支出 一般公共预算合计 自然生态保护 30,685.96 2110401 生态保护 9,757.00 2110402 农村环境保护 1,865.37 2110404 生物及物种资源保护 1.95 2110405 草原生态修复治理 15.00 2110499 其他自然生态保护支出 21105 2110502 21110 2111001 21114 天然林保护 社会保险补助 能源节约利用 能源节约利用 19,046.64 19,035.00 35.00 19,000.00 10,811.96 839.00 8,933.00 824.00 1,830.37 46.64 59.73 59.73 36,521.17 9,619.69 26901.48 36,521.17 9619.69 26901.48 168.41 168.41 2111450 事业运行 231.48 231.48 2111499 其他能源管理事务支出 180.00 180.00 40,724.05 40,394.05 1,916.33 1,916.33 2120101 行政运行 204.29 204.29 2120104 城管执法 471.00 471.00 2120199 其他城乡社区管理事务支出 1,241.04 1,241.04 2,577.39 2,577.39 城乡社区规划与管理 560.00 59.73 行政运行 21202 2,750.72 59.73 2111401 城乡社区管理事务 2,750.72 15.00 579.89 21201 1,553.00 1.95 579.89 城乡社区支出 上年结转结余资 上级转移支付资 金 金 993.00 能源管理事务 212 一般债券资金 330.00 备 注 沁水县全县2022年一般公共预算支出明细表 （分功能科目） 表五 单位：万元 其中： 功能科目名称 2120201 21203 城乡社区规划与管理 城乡社区公共设施 一般公共预算合计 当年地方财力安排数 2,577.39 2,577.39 17,897.55 17,897.55 一般债券资金 上年结转结余资 上级转移支付资 金 金 2120303 小城镇基础设施建设 3,958.22 3,958.22 2120399 其他城乡社区公共设施支出 13,939.33 13,939.33 5,642.77 5,312.77 330.00 5,642.77 5,312.77 330.00 12,690.00 12,690.00 12,690.00 12,690.00 农林水支出 50,169.60 30,284.94 5,033.43 14,851.23 农业农村 18,843.69 11,780.90 2,967.99 4,094.80 21205 2120501 21299 2129999 213 21301 城乡社区环境卫生 城乡社区环境卫生 其他城乡社区支出 其他城乡社区支出 2130101 行政运行 452.82 452.82 2130104 事业运行 5,214.69 5,214.69 2130108 病虫害控制 126.80 2130109 农产品质量安全 18.50 18.50 2130119 防灾救灾 82.59 82.59 2130122 农业生产发展 561.63 396.63 165.00 2130126 农村社会事业 760.04 360.04 400.00 2130135 农业资源保护修复与利用 193.00 193.00 2130142 农村道路建设 360.00 2130148 渔业发展 20.00 2130153 农田建设 4,703.09 182.80 1,137.29 2130199 其他农业农村支出 6,350.53 5,770.59 579.94 林业和草原 6,085.08 4,473.91 61.39 2130201 行政运行 210.21 210.21 2130204 事业机构 874.26 874.26 21302 126.80 160.00 200.00 20.00 3,383.00 1,549.78 备 注 沁水县全县2022年一般公共预算支出明细表 （分功能科目） 表五 单位：万元 其中： 功能科目名称 一般公共预算合计 当年地方财力安排数 一般债券资金 上年结转结余资 上级转移支付资 金 金 2130205 森林资源培育 1,519.00 1,519.00 2130207 森林资源管理 10.00 10.00 2130209 森林生态效益补偿 42.48 2130234 林业草原防灾减灾 26.00 10.00 2130299 其他林业和草原支出 3,403.13 3,379.44 23.69 9,038.08 2,381.39 1,766.04 21303 水利 37.70 4.78 16.00 4,890.65 2130301 行政运行 122.58 122.58 2130304 水利行业业务管理 645.27 645.27 2130305 水利工程建设 2130306 水利工程运行与维护 2130310 水土保持 2130311 水资源节约管理与保护 19.00 2130314 防汛 187.40 160.00 27.40 2130316 农村水利 77.00 75.00 2.00 2130335 农村人畜饮水 204.70 118.70 86.00 2130399 其他水利支出 1,878.02 1,613.54 126.48 138.00 5,594.65 3,363.65 74.00 2,157.00 21305 巩固脱贫衔接乡村振兴 3,344.00 3,344.00 84.00 84.00 2,476.11 1,285.86 1,190.25 19.00 2130501 行政运行 55.11 55.11 2130550 事业运行 58.54 58.54 2130599 其他巩固脱贫衔接乡村振兴支出 5,481.00 3,250.00 74.00 2,157.00 4,633.10 3,415.10 44.00 1,174.00 44.00 1,174.00 21307 农村综合改革 2130701 对村级公益事业建设的补助 1,218.00 2130705 对村民委员会和村党支部的补助 3,415.10 3,415.10 1,475.01 370.00 120.01 985.00 1,315.01 300.00 120.01 895.00 21308 2130803 普惠金融发展支出 农业保险保费补贴 备 注 沁水县全县2022年一般公共预算支出明细表 （分功能科目） 表五 单位：万元 其中： 功能科目名称 2130804 21399 2139999 214 其他农林水支出 其他农林水支出 交通运输支出 21401 公路水路运输 当年地方财力安排数 一般债券资金 上年结转结余资 上级转移支付资 金 金 160.00 70.00 90.00 4,500.00 4,500.00 4,500.00 4,500.00 21,795.18 8,878.79 10,755.00 300.00 1,861.39 21,795.18 8,878.79 10,755.00 300.00 1,861.39 10,755.00 300.00 60.00 2140101 行政运行 250.47 250.47 2140104 公路建设 13,568.17 2,453.17 2140106 公路养护 2,049.00 331.00 1,718.00 2140112 公路运输管理 4,281.25 4,197.86 83.39 2140199 其他公路水路运输支出 1,646.29 1,646.29 资源勘探工业信息等支出 2,716.21 2,139.46 工业和信息产业监管 1,413.67 1,413.67 215 21505 576.75 2150501 行政运行 285.71 285.71 2150550 事业运行 82.31 82.31 2150599 其他工业和信息产业监管支出 1,045.65 1,045.65 1,302.54 725.79 576.75 576.75 21508 支持中小企业发展和管理支出 2150805 中小企业发展专项 926.75 350.00 2150899 其他支持中小企业发展和管理支出 375.79 375.79 商业服务业等支出 1,353.12 353.12 商业流通事务 353.12 353.12 2160250 事业运行 206.12 206.12 2160299 其他商业流通事务支出 147.00 147.00 216 21602 21699 2169999 220 创业担保货款贴息及奖补 一般公共预算合计 其他商业服务业等支出 其他商业服务业等支出 自然资源海洋气象等支出 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 3,607.51 3,464.19 143.32 备 注 沁水县全县2022年一般公共预算支出明细表 （分功能科目） 表五 单位：万元 其中： 功能科目名称 22001 一般公共预算合计 当年地方财力安排数 一般债券资金 上年结转结余资 上级转移支付资 金 金 自然资源事务 3,574.51 3,431.19 2200101 行政运行 161.13 161.13 2200104 自然资源规划及管理 698.74 598.74 100.00 2200106 自然资源利用与保护 86.12 42.80 43.32 2200107 自然资源社会公益服务 51.00 51.00 2200109 自然资源调查与确权登记 650.53 650.53 2200129 基础测绘与地理信息监管 14.30 14.30 2200150 事业运行 1,790.17 1,790.17 2200199 其他自然资源事务支出 122.53 122.53 33.00 33.00 22005 气象事务 143.32 2200504 气象事业机构 18.00 18.00 2200509 气象服务 15.00 15.00 住房保障支出 3,672.47 600.00 2,830.37 242.10 3,672.47 600.00 2,830.37 242.10 3,426.42 600.00 2,826.42 221 22101 保障性安居工程支出 2210102 沉陷区治理 2210105 农村危房改造 25.00 2210107 保障性住房租金补贴 8.95 2210108 老旧小区改造 212.10 粮油物资储备支出 211.71 211.71 粮油物资事务 206.71 206.71 222 22201 25.00 3.95 5.00 212.10 2220106 专项业务活动 10.00 10.00 2220112 粮食财务挂账利息补贴 44.33 44.33 2220115 粮食风险基金 100.00 100.00 2220150 事业运行 1.23 1.23 2220199 其他粮油物资事务支出 51.15 51.15 备 注 沁水县全县2022年一般公共预算支出明细表 （分功能科目） 表五 单位：万元 其中： 功能科目名称 22205 当年地方财力安排数 5.00 5.00 5.00 5.00 8,761.84 3,302.53 应急管理事务 1,725.68 1,725.68 2240101 行政运行 1,380.32 1,380.32 2240108 应急救援 172.00 172.00 2240109 应急管理 173.36 173.36 消防救援事务 458.00 458.00 行政运行 458.00 458.00 自然灾害防治 1,265.35 2220511 224 重要商品储备 一般公共预算合计 应急物资储备 灾害防治及应急管理支出 22401 22402 2240201 22406 2240601 22407 地质灾害防治 自然灾害救灾及恢复重建支出 一般债券资金 上年结转结余资 上级转移支付资 金 金 5,356.63 102.68 612.67 550.00 102.68 1,265.35 612.67 550.00 102.68 3,902.81 206.18 3,696.63 203.00 1,346.63 2240703 自然灾害救灾补助 1,549.63 2240704 自然灾害灾后重建补助 1,150.00 2240799 其他自然灾害救灾及恢复重建支出 1,203.18 3.18 1,200.00 1,410.00 300.00 1,110.00 1,410.00 300.00 1,110.00 4,000.00 4,000.00 4,000.00 4,000.00 4,000.00 4,000.00 3,523.73 3,293.73 322.64 322.64 322.64 322.64 3,201.09 3,201.09 22499 2249999 227 其他灾害防治及应急管理支出 其他灾害防治及应急管理支出 预备费 227 227 229 预备费 预备费 其他支出 22902 2290201 22999 2299999 年初预留 年初预留 其他支出 其他支出 1,150.00 20.00 210.00 2,971.09 20.00 210.00 2,971.09 20.00 210.00 备 注 沁水县全县2022年一般公共预算支出明细表 （分功能科目） 表五 单位：万元 其中： 功能科目名称 231 债务还本支出 23103 2310301 232 地方政府一般债务还本支出 地方政府一般债券还本支出 债务付息支出 23203 2320301 地方政府一般债务付息支出 地方政府一般债券付息支出 一般公共预算合计 当年地方财力安排数 10,000.00 10,000.00 10,000.00 10,000.00 10,000.00 10,000.00 2,600.00 2,600.00 2,600.00 2,600.00 2,600.00 2,600.00 一般债券资金 上年结转结余资 上级转移支付资 金 金 备 注 沁水县全县2022年一般公共预算支出分经济科目表 表六 单位：万元 政府经济 科目编码 政府经济科目名称 501 机关工资福利支出 一般公共预算 合计 其中： 一般债券资金 上年结转结余 资金 上级转移支付 资金 398,182.45 282,210.86 10,755.00 40178.17 65,038.42 27,884.08 27,870.12 0.00 13.96 0.00 50101 工资奖金津补贴 17511.40 17497.44 50102 社会保障缴费 4136.57 4136.57 50103 住房公积金 3194.81 3194.81 50199 其他工资福利支出 3041.30 3041.30 32221.55 29950.99 502 机关商品和服务支出 备 注 当年地方财力安排数 13.96 0.00 475.41 1795.15 70.59 30 50201 办公经费 8318.83 8218.24 50202 会议费 49.50 49.50 50203 培训费 415.46 401.56 50204 专用材料购置费 160.64 141.90 18.74 50205 委托业务费 4271.34 4114.34 150.00 7 50206 公务接待费 23.34 23.34 50207 因公出国（境）费用 10.00 10.00 50208 公务用车运行维护费 251.11 210.30 8.81 32 50209 维修（护）费 1053.69 1025.64 28.05 50299 其他商品和服务支出 17667.64 15756.17 199.22 1712.25 11505.84 6616.85 4771.31 117.68 503 机关资本性支出（一） 50301 房屋建筑物购建 577.39 577.39 50302 基础设施建设 3563.63 759.00 13.9 0.00 2804.63 沁水县全县2022年一般公共预算支出分经济科目表 表六 单位：万元 政府经济 科目编码 政府经济科目名称 其中： 一般公共预算 合计 当年地方财力安排数 一般债券资金 上年结转结余 资金 上级转移支付 资金 50303 公务用车购置 173.21 104.00 69.21 50305 土地征迁补偿和安置支出 4197.17 2922.64 1171.85 102.68 50306 设备购置 1159.12 891.82 252.30 15 50307 大型修缮 405.00 5.00 400.00 50399 其他资本性支出 1430.32 1357.00 73.32 104750.29 73242.39 504 机关资本性支出（二） 50401 房屋建筑物购建 4887.33 4587.33 50402 基础设施建设 61614.15 32972.21 50403 公务用车购置 130.30 130.30 50404 设备购置 82.50 82.50 50405 大型修缮 896.37 896.37 50499 其他资本性支出 37139.64 34573.68 91098.39 86887.55 505 对事业单位经常性补助 50501 工资福利支出 69876.99 69876.99 50502 商品和服务支出 21138.00 17010.56 50599 其他对事业单位补助 506 对事业单位资本性补助 10755.00 16661.80 300.00 10755 0.00 14007.94 3879 2353.86 212.1 694.52 3516.32 694.52 3432.92 83.40 83.4 28276.12 8375.69 0.00 3872.76 16027.67 16027.67 50601 资本性支出（一） 24302.85 5182.42 3092.76 50602 资本性支出（二） 3973.27 3193.27 780.00 53526.56 15193.82 507 对企业补助 4091.10 0.00 10764.51 27568.23 备 注 沁水县全县2022年一般公共预算支出分经济科目表 表六 单位：万元 政府经济 科目编码 政府经济科目名称 其中： 一般公共预算 合计 当年地方财力安排数 50701 费用补贴 3595.00 3595.00 50702 利息补贴 2014.42 1924.42 50799 其他对企业补助 47917.14 9674.40 27915.57 21432.86 509 对个人和家庭的补助 一般债券资金 上年结转结余 资金 上级转移支付 资金 90 0.00 10764.51 27478.23 2494.81 3987.90 2667.45 50901 社会福利和救助 7314.38 3121.20 1525.73 50902 助学金 1426.81 1421.72 5.09 50903 个人农业生产补贴 1537.14 439.54 202.60 895 50905 离退休费 2208.31 2190.52 2.79 15 50999 其他对个人和家庭补助 15428.93 14259.88 758.60 410.45 9108.73 2048.36 0.00 7060.37 9108.73 2048.36 2600.00 2600.00 2600.00 2600.00 其他支出 9295.32 7992.23 59908 对民间非营利组织和群众性自治组织补贴 3700.70 2826.70 59999 其他支出 5594.62 5165.53 510 51002 对社会保险基金补助 对社会保险基金补助 511 51101 债务利息及费用支出 国内债务付息 599 0.00 7060.37 0.00 0.00 0.00 0.00 429.09 874.00 874 429.09 备 注 沁水县县本级二○二二年一般公共预算基本支出分经济科目表 表七 单位：万元 经济科目名称 合计 2022年预算数 备注 122867 一、机关工资福利支出 25714 工资奖金津补贴 17377 社会保障缴费 4137 住房公积金 3195 其他工资福利支出 1005 二、机关商品和服务支出 7751 办公经费 5888 会议费 48 培训费 57 专用材料购置费 37 委托业务费 380 公务接待费 11 因公出国（境）费用 10 公务用车运行维护费 198 维修（护）费 394 其他商品和服务支出 728 沁水县县本级二○二二年一般公共预算基本支出分经济科目表 表七 单位：万元 经济科目名称 三、机关资本性支出（一） 2022年预算数 备注 202 公务用车购置 104 设备购置 93 大型修缮 5 四、对事业单位经常性补助 75198 工资福利支出 69297 商品和服务支出 5901 五、对事业单位资本性补助 203 资本性支出（一） 203 六、对个人和家庭的补助 13799 社会福利和救助 584 离退休费 2184 其他对个人和家庭补助 11031 沁水县县本级二○二二年一般公共预算专项转移支付分项目表 表八 单位：万元 项目名称 合 计 2022年预算数 备注 32506 一、一般公共服务支出 21 两新组织联合党组织和党建工作指导员经费 9 党员教育培训专项经费 12 二、公共安全支出 100 公安交通管理补助资金 100 三、文化旅游体育与传媒支出 87 群众文化惠民工程 8 非物质文化遗产保护专项资金 3 旅游发展专项资金 40 古建筑日常养护经费 16 文物看护人员经费 13 乡镇（公社）老放映员省级补助资金 7 四、社会保障和就业支出 197 第一批特困供养人员补助资金 197 五、卫生健康支出 103 乡村医生队伍建设资金 60 乡村医生参加新农保资金 1 财政重大传染病防控经费 42 沁水县县本级二○二二年一般公共预算专项转移支付分项目表 表八 单位：万元 项目名称 2022年预算数 备注 六、节能环保支出 29652 大气污染防治资金和冬季清洁取暖专项资金 2751 非常规天然气财政奖补资金 9578 清洁能源发展专项资金 17323 七、农林水支出 1666 土地指标跨省域调剂收入安排的支出 192 基本建设支出（以工代赈） 210 农村综合改革转移支付 874 红色美丽村庄建设资金 300 普惠金融发展专项资金 90 八、资源勘探工业信息等支出 577 中小企业发展专项资金 577 九、灾害防治及应急管理支出 103 自然灾害防治体系建设补助资金 103 沁水县2022年政府性基金预算收支情况表 表九 单位：万元 项 目 2022年预算数 比上年预算+-% 比上年决算+-% 政府性基金预算收入合计 40849 248.8 -45.4 一、上年结余 5642 二、上级补助 372 -90.0 三、债务转贷收入 14000 -60.0 四、基金收入 20835 77.9 -42.4 国有土地使用权出让收入 17701 70.9 -40.0 国有土地收益基金收入 2030 103.0 -61.1 农业土地开发资金收入 500 400.0 -34.0 城市基础设施配套费收入 404 102.0 -13.9 污水处理费收入 200 300.0 -7.8 政府性基金预算支出合计 40849 248.8 -41.0 一、基金支出 40849 248.8 -23.7 城市公用事业附加收入 其他基金收入 文化旅游体育与传媒支出 社会保障和就业 355 城乡社区事务 11434 农林水事务 39 62.8 185.1 -49.5 18.2 交通运输 债务付息支出 4452 债务发行费用支出 40 商业服务业等事务 64.9 65.5 33.3 沁水县2022年政府性基金预算收支情况表 表九 单位：万元 项 目 其他基金支出 2022年预算数 比上年预算+-% 14529 比上年决算+-% -36.6 抗疫特别国债安排的支出 债务还本支出 10000 100.0 100.0 二、上解上级支出 三、调出资金 年终结余 -100.0 0 -100.0 沁水县县本级2022年政府性基金预算支出明细表 表十 单位：万元 功能科目 单位名称 政府性基金预算支出合计 部门预算数 备 注 40849 一、社会保障和就业支出 355 大中型水库移民后期扶持基金支出 355 移民补助 水库移民中心 224 其中：上年结转结余（上级 专项39万元） 基础设施建设和经济发展 水库移民中心 91 上年结转结余（上级专项） 其他大中型水库移民后期扶持基金支出 水库移民中心 40 上年结转结余（上级专项） 二、城乡社区支出 11434 国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出 8107 征地和拆迁补偿支出 国土局 5622 农村基础设施建设支出 农业农村局 1985 国土局 500 土地出让业务支出 国有土地收益基金及对应专项债务收入安排的支出 征地和拆迁补偿支出 农业土地开发资金安排的支出 污水处理费安排的支出 上年结转结余（上级专项） 1000 土地收购中心 1000 自然资源局 307 20 上年结转结余（上级专项） 沁水县县本级2022年政府性基金预算支出明细表 表十 单位：万元 功能科目 代征手续费 单位名称 部门预算数 自来水公司 20 棚户区改造专项债券收入安排的支出 其他棚户区改造专项债券收入安排的支出 沁水县恒达城市开发投 资有限公司 2000 39 国家重大水利工程建设基金安排的支出 39 水务局 四、其他支出 39 14529 其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出 其他地方自行试点项目收益专项债务收入安排的支出 注 2000 三、农林水支出 其他重大水利工程建设基金支出 备 14334 住建局、民政局 职业中学 彩票公益金安排的支出 14334 其中：上年结转结余（专项 债券2334万元） 195 其中：上年结转结余（上级 专项3万元） 用于社会福利的彩票公益金支出 自然资源局 103 用于体育事业的彩票公益金支出 卫体局 10 用于教育事业的彩票公益金支出 教育局 18 上年结转结余（上级专项） 用于残疾人事业的彩票公益金支出 残疾人联合会 48 其中：上年结转结余（上级 专项26万元） 沁水县县本级2022年政府性基金预算支出明细表 表十 单位：万元 功能科目 用于城乡医疗救助的彩票公益金支出 单位名称 部门预算数 医保局 16 五、上解支出 六、债务还本支出 地方政府专项债务还本支出 其他政府性基金债务还本支出 七、债务付息支出 地方政府专项债务付息支出 八、债务发行费用支出 地方政府专项债务发行费用支出 10000 10000 10000 4452 4452 40 40 备 注 沁水县县本级二○二二年政府性基金预算支出分经济科目表 表十一 单位：万元 经济科目名称 合计 一、机关商品和服务支出 2022年预算数 备注 40849 9 二、机关资本性支出（一） 7599 三、机关资本性支出（二） 14351 四、对事业单位经常性补助 118 五、对事业单位资本性补助 4209 六、对企业补助 20 七、对个人和家庭的补助 51 八、债务利息及费用支出 4492 九、债务还本支出 10000 沁水县县本级2022年国有资本经营预算收入表 表十二 单位：万元 收入科目 2021年完成数 2022年预算数 26 13 为2021年完成数% 一、利润收入 二、股利、股息收入 国有参股公司股利、股息收入 三、产权转让收入 国有资本经营预算收入合计 国有资本经营预算转移支付收入 国有资本经营预算上年结余收入 国有资本经营预算收入总计 50 24 26 37 142.3 备注 沁水县县本级2022年国有资本经营预算支出表 表十三 单位：万元 收入科目 一、解决历史遗留问题及改革成本支出 2021年完成数 2022年预算数 为2021年完成数% 2 37 1850 2 37 1850 2 37 1850 2 37 1850 厂办大集体改革支出 国有企业改革成本支出 其他解决历史遗留问题及改革成本支出 二、国有企业资本金注入 前瞻性战略性产业发展支出 三、其他国有资金经营预算支出 国有资本经营预算支出合计 转移性支出 国有资本经营预算转移支付 国有资本经营预算转移支付支出 调出资金 国有资本经营预算调出资金 国有资本经营预算支出总计 备注 沁水县县本级2022年社会保险基金预算收支情况表 表十四 单位：万元 预算科目 社会保险基金收入 本年收入 37680.71 预算科目 社会保险基金支出 本年支出 33229.8 一、企业职工基本养老保险基金 0 一、企业职工基本养老保险基金 0 二、机关事业单位养老保险基金 25019.82 二、机关事业单位养老保险基金 25019.82 三、城乡居民社会养老保险基金 10346.42 三、城乡居民社会养老保险基金 7297.58 四、城乡居民补充养老保险基金 2314.47 四、城乡居民补充养老保险基金 912.4 上年结余 37728 年终结余 42178.91 收入总计 75408.71 支出总计 75408.71 沁水县二○二一年政府债务执行情况表 表十五 单位：亿元 项目 合计 一般债务 专项债务 16.15 6.76 9.39 16.14 6.75 9.39 备注 2021年末政府债务限额 其中：县本级 2021年末政府债务余额 其中：县本级 2021年末政府债务平均年限 其中：县本级 11.5 11.5 0.5 0.5 2021年末政府债券还本支出 其中：县本级 2021年末政府债券利息支出 其中：县本级 0.49 0.22 0.27 2021年新增政府债券支出率（%） 其中：县本级 76 0 76 新增债券支出率=新增债券支出额/新增 债券收入额 沁水县县本级二○二一年政府专项债务执行情况表 表十六 单位：亿元 项目 金额 备注 专项债券收入 3.51 专项债券收入=新增专项债券收入+再融资专项债券收入 新增专项债券支出 2.27 新增专项债券项目负债规模 3.51 新增专项债券平均年限 11.5 新增专项债券平均年利率（%） 3.3 新增专项债券平均负担利息额 0.12 专项债券还本支出 0.5 专项债券利息支出 专项债券本息偿还来源小计 其中：专项债券对应项目专项收入 政府性基金收入 上解收入 调入资金 3.62 等于新增专项债券收入 沁水县县本级二 ○二一年新增地方政府专项债券重大项目明细表 单位：亿元 表十七 项目基本情况 资金构成情况 项目点位 项目投向 （所属行 业） 该项目的建设内容包括 ：总用地面积66584.97平 方米，总建筑面积87960平方米，拟建床位500张 沁水大医院 。主要建设内容包括功能用房 （急诊用房、门诊 沁水县住建局 用房、住院部、医技用房等）的土建、内外装饰 、安装工程和室外配套设施建设 。 卫生健康 （含应急医 疗救治设施 、公共卫生 设施） 项目名称 项目主要建设内容和规模 沁水县职业 中学煤层气 产业综合实 训基地 依托职业中学龙港镇东石堂 115亩占地和县煤层气投资公 司在嘉峰镇卧虎庄村的 130亩占地规划，建设总建筑面积 42172平方米，其中教学楼6921平方米，实训楼4945平方 沁水县职业中学、 米，学生公寓13856平方米，食堂1159平方米，科技研发 山西沁水煤层气开 中心3280平方米，工程技术中心 4190平方米，燃气输配 设备中心基地 2921平方米，煤层气开采及储运中试基地 发投资有限公司 2037平方米，企业创新工厂2037平方米，辅助用房826平 方米。 教育（学前 教育和职业 教育） 沁水县标准 化厂房 建设标准化厂房 ，占地面积267亩，建筑面积约11.5万平 沁水经济技术开发 方米 区管理委员会 产业园区基 础设施 该项目总用地面积 12706.93㎡，总建筑面积30660㎡，其 沁水县杏园 中：地上建筑面积24130㎡，地下建筑面积6530㎡，主要 沁水县恒达城市开 社区棚户区 建设内容包括 3栋高层住宅楼 、3栋多层底商住宅楼及公 发投资有限公司 改造 用工程、绿化、道路等配套设施 。 棚户区改造 建设状态 （未开工 /在建） 在建 在建 在建 在建 立项年度 发展改革 委审批监 项目总概 1.预算 管平台代 算（总投 安排 码（文 资） 号） 2.当年 4.新增专 新增地 3.企业 项债券项 5.其他 方政府 自筹资 目配套市 投资 专项债 金 场化融资 券资金 2020年2月 201914052184-01110448 6.05 1.75 2020年3月 202014052183-01017361 5.3 0.2 1.5 2020年3月 202014052147-03001957 2.5 0.2 1.16 2020年4月 202014052147-01005274 1.13 0.08 0.16 沁水县县本级二 ○二一年新增地方政府专项债券重大项目明细表 单位：亿元 表十七 项目基本情况 项目名称 项目主要建设内容和规模 项目点位 本工程总用地面积 26381㎡，项目占地面积 6422.04㎡， 沁水县龙港 总建筑面积 93291.99㎡，其中地上面积 62692.08㎡，商 沁水县恒达城市开 镇杨河社区 业建筑面积2795.8㎡，地下建筑面积27867.11㎡。包括住 发投资有限公司 棚户区改造 宅楼、服务用房、地下停车场及室外配套设施等 。 资金构成情况 项目投向 （所属行 业） 棚户区改造 项目总用地面积约 6977㎡，总建筑面积 21705.29㎡，其 沁水县龙港 中 ： 地 上 住 宅 建 筑 面 积 17442.48 ㎡ ， 地 下 建 筑 面 积 沁水县恒达城市开 镇新城社区 4262.81㎡，主要建设内容包括一栋底商高层住宅楼及公 发投资有限公司 棚户区改造 用工程、绿化、道路等配套设施 。 棚户区改造 该项目的建设内容包括 ：该项目建筑占地面积 2952㎡， 总建筑面积 5386㎡，主要建设内容包括殡仪楼 、火化楼 沁水县殡仪 、综合楼、业务楼、遗物焚烧炉、车库、门房及相应的 沁水县民政局 馆 道路、硬化、绿化、厂区外水、暖、电、路等配套工程 。 其他社会事 业（主要指 殡葬） 沁水县下泊 小（一）型水库，主要包括大坝、溢洪道、导流洞等 水库 沁水县水务局 枢纽工程、上坝道路工程 、近坝库岸处理工程 、房屋建 沁水县云首 筑工程、输电线路工程 、内外部观测工程 、机电设备及 沁水县水务局 水库 安装工程、金属结构设备及安装工程 、临时工程 水利 水利 建设状态 （未开工 /在建） 在建 在建 在建 在建 在建 立项年度 发展改革 委审批监 项目总概 1.预算 管平台代 算（总投 安排 码（文 资） 号） 2.当年 4.新增专 新增地 3.企业 项债券项 5.其他 方政府 自筹资 目配套市 投资 专项债 金 场化融资 券资金 2019年12月 201914052147-01111027 3.27 0.39 2020年4月 202014052147-01003437 0.86 0.03 2017年6月 201814052191-01023502 0.83 0.1 0.25 2015年11月 202014052176-01017395 0.85 0.52 0.07 2015年1月 晋发改农 经发 [2015]37 号 0.69 0.51 0.03 沁水县县本级二○二二年年初预算新增政府债务收支安排情况表 表十八 单位：亿元 收 项 目 入 支 预算数 项 出 目 预算数 一般公共预算债务收入 地方政府一般债券收入 1.08 一般公共预算债务支出 1.08 一、县本级支出 其中：交通运输 1.08 1.08 1.08 政府性基金预算债务收入 地方政府专项债券收入 1.4 政府性基金预算债务支出 1.4 一、县本级支出 其中：其他棚户区改造专项债券收入安排的支出 1.4 1.4 0.2 其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出 1.2 2022年税收返还和转移支付收入预算说明 2022年沁水县税收返还和转移支付收入预算数为60057万元， 具体情况如下： 一、返还性收入预算数为-16587万元，包括：增值税和消费 税税收返还收入-8160万元，所得税基数返还收入-8790万元，成 品油价格和税费改革税收返还收入363万元。 二、一般性转移支付收入预算数为44138万元，其中：均衡 性转移支付补助收入11183万元，县级基本财力保障机制奖补资 金收入6375万元，结算补助收入-15442万元，固定数额补助收入 7018万元，教育共同财政事权转移支付收入3559万元，社会保障 和就业共同财政事权转移支付收入9211万元，医疗卫生共同财政 事权转移支付收入2883万元，农林水共同财政事权转移支付收入 11218万元。 三、专项转移支付预算数为32506万元，其中：节能环保支 出29652万元，农林水支出1666万元，资源勘探工业信息等支出 577万元，社会保障和就业支出197万元，卫生健康支出103万元。 2022年县本级“三公”经费预算情况 单位：万元 公务接待费 合计 因 公 出 国 （境）费用 公务用车 购置费 公务用车 运行费 1346 10 206 249 881 2022 年县级公共预算安排“三公”经费预算 1346万元，较 2021 年预算减少3万元，同口径下降0.22％，减少主要原因是厉 行勤俭节约，县财政加强预算管理，严控“三公”经费。其中: 因公出国(境)经费 10万元，与上年预算持平； 公务接待费 206万元，减少 17 万元; 公务用车购置费249万元，增长89万元，主要是乡镇公务车 辆需要更新； 公务用车及运行维护费881万元，减少75万元。 2022年县本级举借债务情况 为提高债券资金使用效益，更好地发挥积极财政政策作用， 市财政局提前下达我县的2022年新增政府债务限额2.48亿元，其 中：包括一般债券1.08亿元和专项债券1.4亿元，编入了年初预算 并相应安排了支出，其中：一般债券1.08亿元，用于太行板块旅 游公路吕村至四十亩段、太行板块旅游公路尧都至东坞岭段、湘 峪三都古城至皇城相府旅游公路（沁水段）；专项债券1.4亿元， 用于沁水大医院项目、煤层气产业综合实训基地项目，沁水县龙 港镇杨河社区棚户区改造项目（一期）。 2022年县本级到期债券本金 2亿元，应付利息5921万元。 2022 年县本级一般公共预算安排债券还本1亿元，县本级政府性 基金预算安排债券还本1亿元。2022年县本级一般公共预算安排 债券付息2600万元；2022年县本级政府性基金预算安排债券付息 4452万元。 2021年，市核定我县政府债务限额为16.15亿元，2021年底， 全县债务余额为16.14亿元，其中：政府一般债务余额6.75亿元， 专项债务余额9.39亿元。 2021年，我县争取上级各类债券资金3.51亿元，其中：再融 资债券0.5亿元，用于偿还到期地方政府债券本金；新增一般债券 75万元，用于支持保障山泽、蒲峪水库安全运行项目；新增专项 债券3亿元，安排如下支出：沁水大医院建设项目1.75亿元，云首 水库建设项目300万元，下泊水库建设项目700万元，殡仪馆项目 2500万元，标准化厂房建设项目2000万元，煤层气产业综合实训 基地项目2000万元，沁水县龙港镇杨河社区棚户区改造项目（一 期）3900万元、新城社区棚户区改造项目300万元，杏园社区棚 户区改造项目（一期）800万元。 沁水县预算绩效管理工作开展情况说明 坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯 彻党的十九大和十九届历次全会精神，加快建成全方位、全过程、 全覆盖的预算绩效管理体系，提高财政资源配置效率和使用效益， 增强政府公信力和执行力。2021年，按照省、市要求，我县进一 步完善预算绩效管理工作，加强预算执行监管，推动财政预算管 理水平明显提升。同时，为提高相关人员业务能力，适应开展工 作的现实需要，诚邀软件公司技术人员对全县所有预算单位财务 人员进行预算绩效业务和管理系统的讲解，对2020年项目支出绩 效自评价进行集中辅导填报，2020年项目自评完成329个，资金 总计13.71亿元。认真完成2020年度中央对地方转移支付预算执 行情况绩效自评工作，涉及42个单位，资金总计6.76亿元。组织 开展预算绩效运行跟踪监控，时间节点为9月份，完成绩效跟踪 项目420个，共145家单位，涉及项目资金9亿元。 2022年,我县继续深化预算绩效管理改革，不断提升绩效目 标和指标质量，全方位推进预算和绩效管理一体化，强化对预算 管理的支撑，在年初部门预算编制中，实施了全覆盖式绩效目标 管理，全县165个预算部门单位进行了绩效目标的编报，共填报 绩效目标2700余项，涉及资金12.3亿元，为实施绩效监控、开展 绩效评价提供了依据，做到了“花钱必问效，无效必问责”，确 保了财政资金使用的安全性、有效性和合法性。 名 词 解 释 公共财政预算：指政府凭借国家政治权力，以社会管理者身 份筹集以税收为主体的财政收入，用于保障和改善民生、维持国 家行政职能正常行使、保障国家安全等方面的收支预算。 政府性基金预算：指国家通过向社会征收基金、收费，以及 出让土地、发行彩票等方式取得收入，并专项用于支持特定基础 设施建设和社会事业发展的财政收支预算。 国有资本经营预算：指政府以所有者身份依法取得国有资本 收益，并对所得收益进行分配而发生的各项收支预算。 社会保险基金预算：指根据国家社会保险和预算管理法律法 规建立，反映各项社会保险基金收支的年度计划。包括企业职工 基本养老保险基金、机关事业基本养老保险基金、城乡居民基本 养老保险基金、城镇职工基本医疗保险基金、新型农村合作医疗 基金、城镇居民基本医疗保险基金、工伤保险基金、失业保险基 金、生育保险基金。 财政总收入：指公共财政预算收入、上划中央收入、上划省 级收入、上划市级收入之和，反映本地区当年组织的财政收入总 规模。与国内生产总值比较，可反映财政的集中程度。 一般公共财政预算收入：指按照财政体制规定列入地方预算， 直接缴入地方金库的经常性财政收入。按照现行财政体制, 我县 公共财政预算收入具体包括增值税的27.5%（中央50%、省15%， 市 7.5%）、企业所得税的22%（中央60%、省12%、市6%）、个 人所得税的22%（中央60%、省12%、市6%）、煤炭资源税的18% （省65%、市17%）、非煤资源税55%（省30%，市15%）、城市 维护建设税、房产税、印花税、城镇土地使用税、土地增值税、 土地使用税、车船税、耕地占用税、契税、专项收入、行政性收 费、罚没收入、其他收入。 当年地方留成财力：指按照现行财政体制规定，在预算年度 内可统筹安排使用的预算内资金，其来源包括当年公共财政预算 收入、税收返还收入、下级上解收入、转移支付补助，并从中扣 减上解上级及补助下级的资金、调出资金。当年地方留成财力不 包括上年结余资金及中央和省专款补助。 公共财政预算支出：指列入地方预算的经常性财政支出，其 项目包括一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、文化旅游 体育与传媒、社会保障和就业、卫生健康、节能环保、城乡社区、 农林水、交通运输、资源勘探工业信息等、商业服务业、金融、 粮油物资储备、灾害防治及应急、其他支出等。其资金来源包括 用当年地方留成财力安排的支出、上年结转、调入资金和上级专 款补助形成的财政支出等。 税收返还：包括消费税、增值税“两税返还”和所得税基数 返还以及成品油税费改革税收返还。分别是1994年分税制财政管 理体制改革和2002年所得税收入分享改革，2009年成品油税费改 革后为保护地方既得利益，对原属于地方的收入划为中央固定收 入或共享收入后，对地方给予的补偿。 一般性转移支付：指对自有财政收入（含按财政体制规定上 级财政给予的返还与补助收入）不能满足支出需求、或上级政府 出台减收增支政策形成财力缺口的地区，按照规范的办法给予的 补助，接受补助的地方政府可以按照相关规定统筹安排和使用。 包括均衡性转移支付、民族地区转移支付、农村税费改革转移支 付、调整工资转移支付以及农村义务教育转移支付等。其中均衡 性转移支付是指以促进地区间基本公共服务均等化为目标，选取 影响各地财政收支的客观因素，考虑地区间支出成本差异、收入 努力程度以及财政困难程度等，按统一公式分配给地方的补助资 金。 专项转移支付：是指上级政府对承担委托事务、共同事务的 下级政府给予的具有指定用途的资金补助，以及对应由下级政府 承担的事务给予的具有指定用途的奖励或补助。主要用于教育、 社会保障、农业等方面。 部门预算：简单地说就是“一个部门一本预算”，完整地反 映一个部门的所有收入和所有支出，即一个部门在部门预算之外， 不得再有其他收支活动。部门预算的特点就是改变财政资金按性 质归口管理的做法，并实行预算内外资金收支统管，统筹使用。 基本支出：是指行政事业单位为保障机构正常运转和完成日 常工作任务发生的支出，包括人员经费和日常公用经费。 项目支出：是指行政事业单位为完成特定的工作任务，在基 本支出之外发生的支出。 日常公用经费支出：是指行政事业单位为保障机构正常运转 和完成日程工作任务发生的除人员经费之外的经常性开支，我县 预算单位日常公用经费按编制内实有人数核定，实行分类分档定 额管理，包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理 费、维修费、培训费、公务接待费、专用材料费等开支内容。 政府采购：指各级国家机关、事业单位和团体组织，使用财 政性资金采购依法制定的集中采购目录以内的或者采购限额标准 以上的货物、工程和服务的行为。集中采购是指由政府设立的专 门职能机构（政府采购中心）按照政府采购的规定和政府采购的 程序统一为其他政府机构提供采购服务的一种采购组织形式。 收支两条线：指政府对行政事业性收费、罚没收入等财政非 税收入的管理方式，即有关部门取得的非税收入与发生的支出脱 钩，收入上缴国库或财政专户，支出由财政根据各单位履行职能 的需要按标准核定的资金管理模式，改变了过去单位自收自支、 坐收坐支的管理方式，从源头上抑制了腐败现象的发生。 国库集中支付制度：指所有的财政性资金通过财政直接支付 或授权预算单位支付的方式直接支付到商品或劳务供应商。在资 金未支付前，资金保留在国库。 财政投资评审：指财政对财政性资金安排投资的基本建设工 程预算、工程竣工决算（结算）进行审查的行为。