2021年五台山风景名胜区核心景区供热PPP项目支出绩效评价方案（山西华普绩效管理咨询有限公司）（盖章版）.pdf

2021 年五台山风景名胜区核心景区供热 PPP 项目支出 绩效评价工作方案 主管部门：五台山风景名胜区旅游发展局 委托单位：五台山风景名胜区财政局 评价机构: 山西华普绩效管理咨询有限公司 主评人： 2022 年 11 月 目 录 一、基本情况 ..............................................................................1 （一）项目概况 ...................................................................1 （二）绩效目标 ...................................................................8 二、评价思路 ..............................................................................9 （一）评价目的和依据 .......................................................9 （二）评价对象及范围 .....................................................11 （三）评价基准日 .............................................................11 （四）评价方向和侧重点 .................................................11 （五）评价总体思路 .........................................................12 （六）评价原则、评价方法和评分方法 ........................ 12 三、绩效评价指标体系 ............................................................14 （一）指标体系设计的总体思路 .................................... 14 （二）指标体系 .................................................................14 （三）评价结果等级标准 ................................................ 15 四、数据收集 ............................................................................16 （一）现场核查方案 .........................................................16 （二）社会调查方案 .........................................................17 五、组织实施 ............................................................................18 （一）工作组人员及分工 ................................................ 18 （二）工作安排、工作要求及具体时间进度安排 ........ 19 （三）廉政工作纪律 .........................................................21 （四）质量控制制度 .........................................................21 六、相关附件 ............................................................................23 附件 1 绩效评价指标体系 .......................................................23 附件 2 资料清单 .......................................................................33 附件 3 合规性检查表 ...............................................................34 附件 4 问卷调查 .......................................................................35 附件 5 访谈方案 .......................................................................38 2021 年五台山风景名胜区核心景区供热 PPP 项目支出绩效评价工作方案 一、基本情况 （一）项目概况 1.立项背景及目的。 做好城市供热工作，确保群众冬季采暖，是解决民生问题、 维护群众利益的重要举措，是促进节能减排、建设资源节约型和 环境友好型社会的必然要求。采取集中供热方式，是一种科学管 理，可以使得用户得到更好的供热质量；是城镇为合理利用资源 的一项可靠的基础设施，象征着城市的现代化，有利于国家对能 源的分配和利用，也可以提高能源利用率，合理利用和节约资源。 结合国家“十四五”规划和碳达峰碳中和行动目标，要不断加强供 热企业服务监管，提升供热企业服务水平，全面提升城市供热运 行保障水平，推进供热行业规模化、规范化发展。 为全面贯彻党的十九大精神和习近平总书记生态文明建设 思想，落实“打好污染防治攻坚战、打赢蓝天保卫战”的决策部署， 山西省人民政府出台《关于印发山西省空气质量巩固提升 2021 年行动计划的通知》，提出要充分发挥主要污染物总量约束对产 业布局的优化作用，严格执行主要污染物排放总量控制制度，确 保单个企业或项目的主要污染物排放总量符合区域环境空气质 量改善允许的排放总量要求。进一步提升环境空气质量，为“十 四五”环境空气质量改善开好局、起好步。城市供热应在城市总 体规划指导下，本着节约能源、改善环境的原则，实行统一规划、 统一建设、分级管理，坚持发展集中供热，有计划地改造分散供 热。 地址：太原高新区长治路 266 号科祥大厦 516 室 电话：0351-7285466、2917907 1 http：//www.hwapow.cn 2021 年五台山风景名胜区核心景区供热 PPP 项目支出绩效评价工作方案 为了落实国家、山西省相关部门关于集中供热的决策部署， 忻州市制定《2021 年冬季清洁取暖工作实施方案》 ，指出集中供 热是关系到群众切身利益的民生工作，各级各相关部门要高度重 视用户的供热工作，严格按照供热专项规划办事，把管网布局得 更加合理、更加科学，及早开工建设，保证供热效果。要做好部 分热源置换群众的工作，依法合规有序推进，积极接受群众监督， 做到公开透明、公平公正。 为贯彻落实《国务院关于印发大气污染防治行动计划的通 知》、《山西省大气污染防治 2017 年行动计划》及《关于开展政 府和社会资本合作的指导意见》各项任务要求，2018 年 2 月 5 日五台山风景名胜区旅游发展局以 PPP 模式实施集中供热工程， 借助社会资本在商业运作以及项目建设技术上的优势，避免政府 采购操作程序限制和制度的约束，提高项目运转效率，缩短建设 周期，实现政府与社会资本互惠共赢的目标。 2021 年 五 台 山 风 景 名 胜 区 旅 游 发 展 局 申 请 财 政 补 贴 16,187,901.05 元，当年财政补贴共计下达 11,412,548.86 元。通 过该项目的实施，给五台山景区提供稳定、可靠的高品位热源， 改善了人民生活；节约能源，减少污染，有利于景区的美化，为 观光景区游客及当地居民提供更舒适的环境；是五台山风景区管 委会保护五台山自然和文化遗产，优化当地旅游环境和生活环境 的重要举措。 2.立项依据。 （1） 《中华人民共和国节约能源法》 ； 地址：太原高新区长治路 266 号科祥大厦 516 室 电话：0351-7285466、2917907 2 http：//www.hwapow.cn 2021 年五台山风景名胜区核心景区供热 PPP 项目支出绩效评价工作方案 （2） 《中华人民共和国国民经济和社会发展第十四个五年规 划和 2035 年远景目标纲要》； （3）中共中央、国务院《关于完整准确全面贯彻新发展理 念做好碳达峰碳中和工作的意见》 （中发〔2021〕36 号） ； （4）国务院《关于印发大气污染防治行动计划的通知》 （国 发〔2013〕37 号） ； （5）国家发展改革委《关于开展政府和社会资本合作的指 导意见》（发改投资〔2014〕2724 号）； （6）山西省人民政府《关于印发山西省打赢蓝天保卫战三 年行动计划的通知》 （晋政发〔2018〕30 号）； （7）山西省人民政府办公厅《关于印发山西省空气质量巩 固提升 2021 年行动计划的通知》（晋政办发电〔2021〕16 号）； （8）忻州市人民政府办公厅《关于印发忻州市 2021—2022 年秋冬季大气污染综合治理攻坚行动方案的通知》（忻政办发 〔2021〕100 号）； （9）五台山风景名胜区管理委员会综合办公室《关于印发 五台山风景名胜区 2021—2022 年秋冬季大气污染综合治理攻坚 行动方案的通知》（台管办发〔2021〕116 号） ； （10）五台山风景名胜区旅游发展局《关于五台山风景名胜 区核心景区集中供热项目一期工程可行性研究报告的批复》（台 景旅发〔2018〕1 号） 。 3.项目内容及实施方式。 （1）项目公司成立情况 地址：太原高新区长治路 266 号科祥大厦 516 室 电话：0351-7285466、2917907 3 http：//www.hwapow.cn 2021 年五台山风景名胜区核心景区供热 PPP 项目支出绩效评价工作方案 2018 年 4 月 19 日，五台山风景名胜区核心景区供热 PPP 项 目经公开招标方式选定原平市瑞泰恒供热有限公司及忻州市第 一建设工程有限公司组成的联合体为中标社会资本，2018 年 6 月 5 日，实施机构与中标社会资本签署 PPP 项目合同。2018 年 6 月 7 日，原平市瑞泰恒供热有限公司及忻州市第一建设工程有 限公司共同出资成立了项目公司忻州市五台山风景名胜区宝鼎 新能源供热有限公司。 （2）项目建设实施情况 项目公司忻州市五台山风景名胜区宝鼎新能源供热有限公 司当年完成建设并于 2018 年 10 月 1 日项目供热运行，供热范围 包括杨柏峪村，东庄村，营坊村，周边公建、寺庙、商业。 2019-2020 年度供暖期实现供暖面积 342,182.27m2，其中， 居民面积 180,278.11m2，居民补贴单价为 65.22 元/m2。非居民面 积 161,904.16m2，非居民补贴单价为 38.77 元/m2。2020-2021 年 度 供 暖 期 实 现 供 暖 面 积 353,733.47m2 ， 其 中 ， 居 民 面 积 189,375.31m2 ， 居 民 补 贴 单 价 为 65.22 元 /m2 。 非 居 民 面 积 164,358.16m2，非居民补贴单价为 38.77 元/m2。2021-2022 年鉴 于营坊村采暖面积已拆迁，核减后面积为 310,885.12m2，其中， 居民面积 153,881.82m2，居民补贴单价为 65.22 元/m2。非居民面 积 157,003.33m2，非居民补贴单价为 38.77 元/m2。 4.项目预算及资金来源。 五台山风景名胜区核心景区供热 PPP 项目由五台山风景名 胜区旅游发展局根据供热面积以及补贴标准计算应补贴金额，按 地址：太原高新区长治路 266 号科祥大厦 516 室 电话：0351-7285466、2917907 4 http：//www.hwapow.cn 2021 年五台山风景名胜区核心景区供热 PPP 项目支出绩效评价工作方案 照 PPP 合同支付周期申请财政补贴。五台山风景名胜区财政局 依据相关文件，经管委会领导批准，下达五台山风景名胜区核心 景区供热 PPP 项目财政补贴。 2021 年五台山风景名胜区旅游发展局关于核心景区供热 PPP 项目财政补贴申请以及 2021 年五台山风景名胜区财政局关 于核心景区供热 PPP 项目财政补贴下达情况见下表 1-1、1-2。 表 1-1 五台山风景名胜区核心景区供热 PPP 项目财政补贴申请表 单位：元 序号 1 2 申请单位 申请资金文号 五台山风景名 胜区旅游发展 局 五台山风景名 胜区旅游发展 局 《五台山风景名胜区旅游发展局关于申请核 心景区供热 PPP 项目财政补贴的函》 （台景 旅发函〔2021〕15 号） 《五台山风景名胜区旅游发展局关于申请核 心景区供热 PPP 项目 2020 至 2021 年度财政 补贴的函》（台景旅发函〔2021〕20 号） 申请资金 3,289,348.86 12,898,552.19 16,187,901.05 合计 表 1-2 五台山风景名胜区核心景区供热 PPP 项目财政补贴下达表 单位：元 序号 1 2 资金批复下达 单位 五台山风景名 胜区财政局 五台山风景名 胜区财政局 资金下达文号 《关于下达 2020 年度供暖补贴预算指标的 通知》（台景财预字一〔2021〕48 号） 《关于下达 2021 年度供热 PPP 财政补贴预 算指标的通知》（台景财预字一〔2021〕49 号） 下达资金 3,289,348.86 8,123,200.00 11,412,548.86 合计 5.资金用途和使用方向。 （1）资金用途及使用方向 五台山风景名胜区核心景区供热 PPP 项目财政补贴用于支 地址：太原高新区长治路 266 号科祥大厦 516 室 电话：0351-7285466、2917907 5 http：//www.hwapow.cn 2021 年五台山风景名胜区核心景区供热 PPP 项目支出绩效评价工作方案 付采暖费补贴。五台山风景名胜区旅游发展局根据供热面积以及 补贴标准测算补贴金额，并按照 PPP 合同支付周期，申请拨付 补贴。截止评价基准日，共计拨付财政补贴 11,412,548.86 元。 其中，包含 2020 年 10 月 1 日-2021 年 4 月 30 日供热财政补贴剩 余尾款 3,289,348.86 元以及 2021 年 10 月 1 日-2022 年 4 月 30 日 按 PPP 合 同 支 付 周 期 ， 拨 付 供 热 财 政 补 贴 金 额 的 50% ， 即 8,123,200.00 元。 （2）资金拨付流程。 五台山风景名胜区核心景区供热 PPP 项目财政补贴由五台 山风景名胜区旅游发展局按照 PPP 合同支付周期，对项目公司 忻州市五台山风景名胜区宝鼎新能源供热有限公司申请支付补 贴。五台山风景名胜区财政局根据有关核心景区采暖季供暖补贴 的函，经管委会领导批准，从超收收入中下达五台山风景名胜区 旅游发展局核心景区供热 PPP 项目财政补贴。五台山风景名胜 区核心景区供热 PPP 项目财政补贴于每年 10 月 1 日采暖前拨付 采暖补贴的 50%，12 月 31 日前拨付 30%，次年 4 月 30 日拨付 20%。 6.项目的组织与管理。 （1）部门职责 五台山风景名胜区财政局：根据项目安排预算，按程序拨付 资金，并对预算资金进行管理及监督，组织开展绩效评价工作等。 五台山风景名胜区旅游发展局：向财政部门争取供暖补贴款， 委托集中供热公司保障五台山风景名胜区核心景区集中供热。 地址：太原高新区长治路 266 号科祥大厦 516 室 电话：0351-7285466、2917907 6 http：//www.hwapow.cn 2021 年五台山风景名胜区核心景区供热 PPP 项目支出绩效评价工作方案 五台山风景名胜区规划国土建设局：项目运营期内年度供热 面积确认及其他相关事宜。 五台山风景名胜区宝鼎新能源供热有限公司：承担取暖工程 主体责任，做好建设运营，为五台山风景名胜区核心景区提供优 质服务。 （2）实施流程 五台山风景名胜区核心景区供热 PPP 项目首先进行公开招 标，经公开招标方式选定原平市瑞泰恒供热有限公司及忻州市第 一建设工程有限公司组成的联合体为中标社会资本。其次，实施 机构与中标社会资本签署 PPP 项目合同。然后，原平市瑞泰恒 供热有限公司及忻州市第一建设工程有限公司共同出资成立了 项目公司忻州市五台山风景名胜区宝鼎新能源供热有限公司，承 担五台山风景名胜区核心景区供热工程 PPP 项目的投资、建设 和运营。五台山风景名胜区旅游发展局据项目合同约定，定期开 展 PPP 项目绩效监控。 （3）保障制度 五台山风景名胜区旅游发展局针对五台山风景名胜区核心 景区集中供热 PPP 项目制定有专门的管理制度，具体包括供暖 系统巡查制度、档案管理制度、供热管理办法、合同管理制度、 采购制度、应急救援预案、质量管理制度等，制度体系建设健全。 项目日常活动与相应管理制度相匹配。通过相关保障制度的制定， 确保项目的正常运营。 地址：太原高新区长治路 266 号科祥大厦 516 室 电话：0351-7285466、2917907 7 http：//www.hwapow.cn 2021 年五台山风景名胜区核心景区供热 PPP 项目支出绩效评价工作方案 7.利益相关方。 本次项目涉及的利益相关方包括： （1）资金主管部门：五台山风景名胜区财政局 （2）项目实施单位：五台山风景名胜区旅游发展局 （3）项目公司：忻州市五台山风景名胜区宝鼎新能源供热 有限公司 （4）项目受益方：集中供热覆盖范围内的景区及居民 （二）绩效目标 1.总体目标。 五台山风景名胜区核心景区供热 PPP 项目借助社会资本在 商业运作以及项目建设技术上的优势，避免政府采购操作程序限 制和制度的约束，提高项目运转效率，缩短建设周期，切实提高 社会资本的运营维护质量和运营效率，促进资源有效配置，实现 政府与社会资本互惠共赢。为五台山景区提供稳定、可靠的高品 位热源，改善人民生活；节约能源，减少污染，美化景区，为观 光景区游客及当地居民提供更舒适的环境，优化当地旅游环境和 生活环境。 2.阶段性目标。 （1）数量：供热覆盖面积；应补尽补率； （2）质量：国家冬季供暖室温标准满足率；供热面积核查 准确率；财政补贴资金足额发放； （3）时效：供热时效；财政补贴发放及时性； （4）社会效益：满足群众采暖需求；减少群众投诉情况； 地址：太原高新区长治路 266 号科祥大厦 516 室 电话：0351-7285466、2917907 8 http：//www.hwapow.cn 2021 年五台山风景名胜区核心景区供热 PPP 项目支出绩效评价工作方案 政策知晓率； （5）生态效益：改善五台山风景名胜区环境质量； （6）可持续影响：保障项目公司正常运营； （7）满意度：受益群众满意度≥90%。 二、评价思路 （一）评价目的和依据 1.评价目的。 （1）提高财政资源配置效率和使用效益 为提高五台山风景名胜区财政资源配置效率和使用效益，保 证项目支出的经济性、效率性、效益性和公平性，对山西省忻州 市五台山风景名胜区核心景区集中供热 PPP 项目开展绩效评价。 （2）为改进项目履约意识，提升服务质量与效率提供方法 通过绩效评价，发现本 PPP 项目运营过程中存在的问题， 对项目公司进行反馈，并督促其及时整改。通过整改，项目公司 可将服务质量与效率进一步提升，对项目公司未按合同约定履行 相关义务的行为，追究其违约责任，持续改进项目履约意识。建 立健全绩效评价机制，提升服务质量与效率，更好实现项目运营 目标。 （3）为相关部门的监督问责提供事实依据 对绩效评价过程中发现的 PPP 项目运营过程中存在的问题 进行追溯，分析根本原因，监督问责并提供解决办法，促进 PPP 项目合规、合法、可持续运营。 地址：太原高新区长治路 266 号科祥大厦 516 室 电话：0351-7285466、2917907 9 http：//www.hwapow.cn 2021 年五台山风景名胜区核心景区供热 PPP 项目支出绩效评价工作方案 2.本次评价遵循的评价依据。 （1） 《中华人民共和国预算法》（2018 年修订）； （2）中共中央 国务院《关于全面实施预算绩效管理的意见》 （中发〔2018〕34 号）； （3） 《中华人民共和国预算法实施条例》 （2020 年 8 月修订， 2020 年 10 月 1 日施行）； （4）财政部关于贯彻落实《中共中央 国务院关于全面实施 预算绩效管理的意见》的通知（财预〔2018〕167 号）； （5）财政部《关于印发<项目支出绩效评价管理办法>的通 知》（财预〔2020〕10 号）； （6）财政部《关于印发第三方机构预算绩效评价业务监督 管理暂行办法》（财监〔2021〕4 号）； （7）中共山西省委 山西省人民政府《关于全面实施预算绩 效管理的意见》（晋发〔2018〕39 号）； （8）山西省财政厅《中共山西省委 山西省人民政府关于全 面实施预算绩效管理的实施意见》 （晋财绩〔2019〕12 号）； （9）五台山风景名胜区管理委员会《关于全面实施预算绩 效管理的实施意见》 （台管委〔2020〕83 号）； （10）五台山财政局《关于贯彻落实＜五台山风景名胜区管 理委员会关于全面实施预算绩效管理的实施方案＞的通知》（台 景财字〔2020〕26 号）； （11）其他相关文件资料。 地址：太原高新区长治路 266 号科祥大厦 516 室 电话：0351-7285466、2917907 10 http：//www.hwapow.cn 2021 年五台山风景名胜区核心景区供热 PPP 项目支出绩效评价工作方案 （二）评价对象及范围 1.评价对象。本次绩效评价对象为五台山风景名胜区核心景 区供热 PPP 项目及资金 11,412,548.86 元。 2.评价范围。本次绩效评价范围为五台山风景名胜区核心景 区供热 PPP 项目覆盖的五台山风景名胜区集中供热用户；评价 时段为 2021 年 1 月 1 日—2022 年 4 月 30 日。 （三）评价基准日 2022 年 4 月 30 日。 （四）评价方向和侧重点 本次绩效评价按照决策—过程—产出—效益的逻辑思路，通 过梳理项目相关财务、业务、制度等方面资料，对五台山风景名 胜区核心景区供热 PPP 项目进行综合反映和考核。 1.从项目立项、项目实施、项目完成情况全过程进行考察， 评价项目绩效目标的产出和效果； 2.重点关注五台山风景名胜区核心景区供热 PPP 项目开展 之前，项目立项以及财务预算的合理性； 3.重点关注五台山风景名胜区核心景区供热 PPP 项目开展 过程中，供热范围、供热面积以及相关保障机制的健全性； 4.重点关注五台山风景名胜区核心景区供热 PPP 项目开展 之后，供热效果、受益群众满意度以及对于环境质量的提升作用； 5.综合分析项目绩效目标达成情况，总结经验，发现问题， 提出建议，为项目下一步实施提供参考依据。 地址：太原高新区长治路 266 号科祥大厦 516 室 电话：0351-7285466、2917907 11 http：//www.hwapow.cn 2021 年五台山风景名胜区核心景区供热 PPP 项目支出绩效评价工作方案 （五）评价总体思路 本次绩效评价按照从项目决策过程、项目执行管理过程到项 目执行效果的绩效逻辑路径，运用定量和定性分析相结合的方法， 对项目进行客观公正的评价。 项目决策过程主要考察项目立项的合理性、规范性和健全性， 从相关法律法规、政策规定、发展规划等方面综合反映和考核。 项目执行管理过程主要考察项目执行过程的规范性和保障 机制，从供热面积、供热及时性等方面综合分析。 项目执行效果主要考察项目完成情况以及实现的产出和效 益，从供热效果、群众投诉率以及满意度等方面展开，综合分析 项目的实施效益。 （六）评价原则、评价方法和评分方法 1.评价原则。 （1）独立原则。评价机构在委托方和被评价对象提供工作 便利条件和相关资料情况下独立完成委托事项。 （2）客观原则。按照协议（合同）约定事项客观公正、实 事求是地开展预算绩效评价，不预设立场，通过实地查证取得的 佐证资料，对照评价工作方案设置考核标准，确保绩效评价报告 真实、有效。 （3）规范原则。严格按照五台山财政局《关于贯彻落实＜ 五台山风景名胜区管理委员会关于全面实施预算绩效管理的实 施方案＞的通知》 （台景财字〔2020〕26 号）要求和评价方案规 定的程序，根据项目的特点，合理选取调查样本，对原始资料进 地址：太原高新区长治路 266 号科祥大厦 516 室 电话：0351-7285466、2917907 12 http：//www.hwapow.cn 2021 年五台山风景名胜区核心景区供热 PPP 项目支出绩效评价工作方案 行必要的核查验证，形成结论并出具预算绩效评价报告。 2.评价方法。 本次绩效评价主要运用因素分析法、公众评判法等方法，本 着科学价值导向、客观公正、综合分析、群众满意、绩效相关评 价原则，按照决策、过程、产出和效益的绩效逻辑路径，结合本 项目实施情况，根据设定的评价指标检验项目资金的产出和效果。 （1）因素分析法：针对五台山风景名胜区核心景区集中供 热 PPP 项目，评价组首先梳理项目评价点和影响因素。本次评 价项目影响因素主要包括：项目实施的各项制度、项目实施的过 程管理、资金拨付的过程管理、供热完成情况、完成及时性、项 目完成后的效益情况等。据以上因素，设置指标体系，综合全面 的开展绩效评价工作。 （2）公众评价法：对本次评价中无法进行量化的指标，分 别采取访谈、实地调研、满意度调查等方式进行定性考察，得出 评价结论。 （3）比较法：结合项目实施具体情况，将项目实施成果与 绩效目标进行比较，分析项目实施过程中存在的问题并提出建议。 3.评分方法。 根据五台山财政局《关于贯彻落实＜五台山风景名胜区管理 委员会关于全面实施预算绩效管理的实施方案＞的通知》（台景 财字〔2020〕26 号），绩效评价结果采取评分和评级相结合的方 式，总分为 100 分，等级划分为四档：综合评分 90 分（含）-100 分为“优”，80 分（含）-90 分为“良”，60 分（含）-80 分为“中”， 地址：太原高新区长治路 266 号科祥大厦 516 室 电话：0351-7285466、2917907 13 http：//www.hwapow.cn 2021 年五台山风景名胜区核心景区供热 PPP 项目支出绩效评价工作方案 60 分以下为“差”。 三、绩效评价指标体系 （一）指标体系设计的总体思路 根据五台山财政局《关于贯彻落实＜五台山风景名胜区管理 委员会关于全面实施预算绩效管理的实施方案＞的通知》（台景 财字〔2020〕26 号）等相关文件要求，充分考虑项目实施的持 续性，按照“决策—过程—产出—效益”的逻辑思路设计评价指标 体系，以共性指标为基础，依据项目具体实施情况设定个性指标， 结合计划标准、历史标准、行业标准等制定指标的目标值。各项 一级指标及权重设置为 2:2:3:3；二级指标、三级指标的权重根据 项目实施进度及各指标在该项目中的重要程度设置，最终形成本 项目绩效评价指标体系。 （二）指标体系 1.指标体系框架。 指标体系整体框架由 4 大类组成，包括 4 项一级指标，12 项二级指标和 24 项三级指标。指标数据来源于政府文件、问卷 调查和实地调研等。 （1）决策：占权重分 20 分，用于考察项目立项、绩效目标 和资金投入三个方面。本项目从立项依据充分性、立项程序规范 性、绩效目标合理性、绩效指标明确性、预算编制科学性、资金 分配合理性等角度进行考察。 （2）过程：占权重分 20 分，用于考察项目的资金管理和组 织实施情况。从资金到位率、预算执行率、资金使用合规性、管 地址：太原高新区长治路 266 号科祥大厦 516 室 电话：0351-7285466、2917907 14 http：//www.hwapow.cn 2021 年五台山风景名胜区核心景区供热 PPP 项目支出绩效评价工作方案 理制度健全性、制度执行有效性等角度进行考察。 （3）产出：占权重分 30 分，用于评价资金使用后的产出， 考察产出数量、产出质量、产出时效。主要从供热覆盖面积、应 补尽补率、国家冬季供暖室温标准满足率、供热面积核查准确率、 财政补贴足额发放、供热时效、供热补贴拨付及时性角度进行考 察。 （4）效益：占权重分 30 分，用于评价资金使用后的效益。 从项目完成后所产生的社会效益、生态效益、可持续影响和受益 群众满意度方面进行考察。主要从满足群众采暖需求、减少群众 投诉情况 、政策知晓度、改善五台山风景名胜区环境质量、满 足供热企业正常运营、受益群众满意度角度进行考察。 2.指标解释。 （1）权重 本方案评价指标体系中各指标的权重由评价组根据绩效评 价原理和评价需求，在调研基础上依据指标的重要性确定。 （2）评价标准 定性指标一般通过明确考核内容或实地调研、问卷等方式采 集相关数据。定量指标是各项评价内容的量化反映，通过数据的 采集、计算、分析获得。 本次绩效评价的评价指标体系、各项指标定义、评分标准和 评分细则见附件 1。 （三）评价结果等级标准 本次绩效评价采取评分和评级相结合的方式，总分为 100 分， 地址：太原高新区长治路 266 号科祥大厦 516 室 电话：0351-7285466、2917907 15 http：//www.hwapow.cn 2021 年五台山风景名胜区核心景区供热 PPP 项目支出绩效评价工作方案 等级划分为四档：综合评分 90 分（含）—100 分为“优”，80 分 （含）—90 分为“良”，60 分（含）—80 分为“中”，60 分以下为 “差”。 四、数据收集 （一）现场核查方案 1.样本抽取原则。 本次评价采取部分抽样的方法，遵循财政资金支持项目类型 全覆盖、资金拨付批次全覆盖、关注项目差异化原则，按照抽查 项目资金不低于评价规模 60%和项目数量不低于 30%的原则， 进行随机选取。 2.样本抽取方案。 依据项目所占资金比重、项目性质及资金规模等因素，对五 台山风景名胜区核心景区供热 PPP 项目按照抽查项目资金不低 于评价规模 60%和项目数量不低于 30%的原则，随机抽取样本。 3.核查内容。 一是财务管理和项目管理情况核查。内容包括资金支出内容 是否与项目实施计划匹配、资金使用及支付流程是否符合法律法 规及相关制度办法、资金支付是否及时等。项目管理流程是否规 范、监督机制是否有效、相关记录是否齐全等。资料清单见附件 2。 二是合规性检查。主要包括财务合规性检查和业务合规性检 查。财务方面，评价组对预算编制、资金下达、资金审核、财务 支出明细表以及财务原始凭证进行核查；业务方面，评价组对项 地址：太原高新区长治路 266 号科祥大厦 516 室 电话：0351-7285466、2917907 16 http：//www.hwapow.cn 2021 年五台山风景名胜区核心景区供热 PPP 项目支出绩效评价工作方案 目实施过程中的组织架构、管理流程、年度工作开展情况等进行 查验，并开展合规性分析工作。合规性检查表见附件 3。 （二）社会调查方案 本次社会调查旨在从项目实施和项目资金支出绩效的角度 探寻五台山风景名胜区核心景区供热 PPP 项目资金的使用效率 和效益，对项目实施进展与绩效结果进行跟进，对项目管理经验 进行凝练、总结与提升。 1.问卷调查方案。 为客观测定专项资金的社会效果，依据公共支出绩效评价 “为社会大众服务”的原理，对五台山风景名胜区核心景区供热 PPP 项目实施情况进行满意度测评。 （1）满意度调查对象。 主要针对五台山风景名胜区核心景区供热 PPP 项目的相关 受益人。 （2）满意度调查方式。 采用线上和现场调查相结合的方式，结合项目的特点设计调 查问卷，共发放调查问卷 200 份。 （3）满意度调查内容。 五台山风景名胜区核心景区供热 PPP 项目满意度调查内容 包括：调研对象的基本信息，包括性别和年龄等；调研对象对五 台山风景名胜区核心景区供热 PPP 项目的了解程度、对项目实 施的满意程度以及对于项目下一步实施的意见建议。 问卷具体内容详见附件 4。 地址：太原高新区长治路 266 号科祥大厦 516 室 电话：0351-7285466、2917907 17 http：//www.hwapow.cn 2021 年五台山风景名胜区核心景区供热 PPP 项目支出绩效评价工作方案 2.访谈调查方案。 （1）访谈对象。 五台山风景名胜区旅游发展局项目负责人。 （2）访谈方式。 评价人员采用座谈、电话、网络交流等方式开展访谈。 （3）访谈内容。 针对五台山风景名胜区旅游发展局项目相关负责人的访谈 内容包括：项目实施背景、资金拨付流程、补贴标准、项目实施 所产生的效益等内容。 访谈提纲详见附件 5。 五、组织实施 （一）工作组人员及分工 为使本次绩效评价工作顺利进行，山西华普绩效管理咨询有 限公司成立了以穆建永为主评人的项目评价组。负责本次绩效评 价工作的组织实施，包括前期调研，制定实施方案，社会调查以 及绩效评价报告的撰写。具体分工如下： 表 5-1 人员分工表 姓名 职位 工作模块 岗位职责 穆建永 主评人 工作策划、监督 负责评价工作的组织、协调、沟通、 监督工作，复核绩效报告 侯 悦 项目助理 方案、报告撰写 负责评价工作方案、评价报告的撰写 郝 婕 项目助理 问卷设计、指标 体系研制 负责评价指标体系研制、社会调查方 案的设计等相关工作 项目助理 实地调研、问卷 发放 负责实地调研、问卷调查等 田鑫钰 王嘉升 地址：太原高新区长治路 266 号科祥大厦 516 室 电话：0351-7285466、2917907 18 http：//www.hwapow.cn 2021 年五台山风景名胜区核心景区供热 PPP 项目支出绩效评价工作方案 姓名 张 职位 静 项目助理 柳承承 项目助理 工作模块 岗位职责 实地调研、问卷 发放 实地调研、问卷 发放 负责实地调研、问卷调查等 负责实地调研、问卷调查等 （二）工作安排、工作要求及具体时间进度安排 1.评价准备阶段。 （1）制定评价工作方案。评价组与项目单位充分收集评价 项目有关的基础资料，开展文案研究及实地调研，理清评价思路， 设计评价指标体系、确定评价方法、确定非现场和现场核查范围、 编制社会调查方案、设计基础数据采集表、明确评价工作安排， 在与项目主管部门充分沟通的基础上，制定绩效评价工作方案， 于 11 月 10 日前报送五台山风景名胜区财政局预算绩效部门审核。 （2）修改项目评价工作方案。评价组根据专家评审意见和 建议，修改和完善项目绩效评价实施方案，并在《专家评审意见 反馈表》中对专家意见进行逐条修改说明，于 11 月 15 日前报送 五台山风景名胜区财政局预算绩效部门。 2.数据采集阶段。 （1）收集、审核资料。评价组在前期收集资料的基础上， 根据经审核后的评价工作实施方案，对已收集的资料进行分类整 理、审查和分析。 （2）现场勘查。根据评价对象的特点和项目单位提供的数 据资料，评价组对基础数据进行审查、复核和测评及完成其他现 场勘查工作。 （3）综合评价。评价组根据评价工作方案确定的评价指标、 地址：太原高新区长治路 266 号科祥大厦 516 室 电话：0351-7285466、2917907 19 http：//www.hwapow.cn 2021 年五台山风景名胜区核心景区供热 PPP 项目支出绩效评价工作方案 评价权重、评价标准和评价方法，对评价对象的情况进行全面的 定量定性分析和综合评价，形成评价结论。 （4）交换意见。评价组就绩效评价工作开展情况及初步评 价结论与主管部门及项目单位交换意见。 3.报告撰写阶段。 （1）撰写评价报告。评价组按照规定的文本格式和要求撰 写评价报告。报告应包括以下主要内容：被评价项目基本情况， 绩效评价工作开展情况，绩效评价情况及评价结论，绩效评价指 标分析，项目主要经验、做法和存在的问题及原因分析，改进建 议及评价结果应用建议等。 （2）提交评价报告。评价组与被评价部门（单位）交换意 见后，对报告进行修改完善，形成评价结论，于 12 月 15 日前报 送五台山风景名胜区财政局预算绩效部门。 （3）提交正式评价报告。评价组根据专家意见修改评价报 告，于 12 月 20 日前提交正式绩效评价报告。 工作安排明细见表 5-2。 表 5-2 工作计划表 进度阶段 时间安排 工作内容 2022.10.10 成立评价工作小组 2022.10.11-10.20 开展前期调研收集相关资料 前期准备阶段 2022.10.21-11.9 2022.11.10 2022.11.11-11.15 地址：太原高新区长治路 266 号科祥大厦 516 室 制定评价指标体系并撰写绩效评价工作 方案 将评价方案反馈给被评价单位及财政部 门，征求方案初稿意见 根据反馈情况，修订评价方案，完成评 价方案终稿 电话：0351-7285466、2917907 20 http：//www.hwapow.cn 2021 年五台山风景名胜区核心景区供热 PPP 项目支出绩效评价工作方案 进度阶段 时间安排 工作内容 数据采集阶段 2022.11.16-11.25 收集项目基础数据、开展问卷调查、专 题访谈、资金审核、收集资料等 2022.11.26-12.14 征求有关专家意见，拟定评价报告初稿 报告撰写阶段 2022.12.15 2022.12.16-12.20 将评价报告反馈给被评价单位及财政部 门，征求报告初稿意见 根据反馈情况，修订评价报告，完成评 价报告终稿 （三）廉政工作纪律 1.不准由被评价单位或个人报销或补贴住宿、餐饮、交通、 通讯、医疗等费用。 2.不准接受被评价单位或个人赠送的礼品礼金。 3.不准参加被评价单位或个人安排的宴请、娱乐、旅游等活 动。 4.不准利用绩效评价工作知悉的国家秘密、商业秘密和内部 信息谋取利益。 5.不准利用绩效评价职权干预被评价单位依法管理的资金、 资产、资源的审批或分配使用。 6.不准向被评价单位推销商品或介绍业务。 7.不准接受被评价单位或个人的请托，干预绩效评价工作。 8.不准向被评价单位或个人提出任何与绩效评价工作无关 的要求。 （四）质量控制制度 1.引入专家参与、论证制度。邀请外部专家共同参与制定评 价指标体系，设计科学、合理的项目绩效评价指标，做到评价标 地址：太原高新区长治路 266 号科祥大厦 516 室 电话：0351-7285466、2917907 21 http：//www.hwapow.cn 2021 年五台山风景名胜区核心景区供热 PPP 项目支出绩效评价工作方案 准有明确的、可信服的依据。引入专家论证制度，项目实施方案 和评价报告都要经过专家论证，在项目实施方案的编写过程中， 专家保证了方案的科学、合理、可行；对于绩效评价报告，相关 领域的专家会对其进行全方位的考察论证，保证报告的真实性， 科学性和有效性。 2.严格把关工作质量。现场工作质量包括信息核实、取证质 量和评价分析质量。现场核实工作要体现专业性和可验证性，现 场勘察要有勘察记录；访谈、座谈会、问卷调查等要具有针对性。 信息核实与取证必须充分，不同渠道获取信息应相互印证。对于 可能存在疑问的数据，必要时通过多种渠道对同一数据采集，并 进行核对。 评价报告质量和评价档案质量。评价报告应当格式规范、内 容完整，表述准确，重点突出，客观反映项目实施存在的问题， 并提出可行性的建议。绩效评价报告需评价小组自审、部门互审， 专家复核。提交报告前，必须征求被评价单位和相关部门意见。 评审结束后，要对有效资料进行归档，对评价工作进行小结，并 纳入工作底稿。 3.设立合规性检查机制。评价工作组设立了合规性检查机制。 在设计合规性检查表环节，需要的资料清单与被评价项目相关负 责人多次沟通，确保资料的可获得性。在检查环节，合规性检查 表应由评价工作组成员对项目实施单位提供的资料按照清单进 行审核，对于存在疑问的或缺少的合规性资料，要与项目实施单 位沟通了解情况，并对取得的合规性检查相关资料进行核查。 地址：太原高新区长治路 266 号科祥大厦 516 室 电话：0351-7285466、2917907 22 http：//www.hwapow.cn 2021 年五台山风景名胜区核心景区供热 PPP 项目支出绩效评价工作方案 4.编制绩效评价工作底稿。一是内容完整、格式规范、事实 清楚、客观公正；二是按顺序编号并分类整理；三是不同绩效评 价工作底稿之间的内容相关或数据有勾稽关系的，相互引用时注 明被引用绩效评价工作底稿的编号；四是绩效评价工作底稿由专 人复核并签名。 六、相关附件 附件：1.绩效评价指标体系 2.资料清单 3.合规性检查表 4.问卷调查 5.访谈方案 地址：太原高新区长治路 266 号科祥大厦 516 室 电话：0351-7285466、2917907 23 http：//www.hwapow.cn 2021 年五台山风景名胜区核心景区供热 PPP 项目支出绩效评价工作方案 附件 1 绩效评价指标体系 附表 1-1 2021 年五台山风景名胜区核心景区供热 PPP 项目绩效评价指标体系 一级指标 二级指标 三级指标 权重 A1 项目立 A101 立 A 决策 项 项依据充 （20 分） （6 分） 分性 3 地址：太原高新区长治路 266 号科祥大厦 516 室 指标解释 考察项目立 项是否符合法律 法规、相关政策、 发展规划以及部 门职责，用以反 映和考核项目立 项依据情况。 指标公式 - 指标标 杆值 评分标准 数据来源 评价要点： ①项目立项符合《中华人民共和国节约能源 法》、国家发展改革委《关于开展政府和社会 资本合作的指导意见》 （发改投资〔2014〕2724 号）的要求； ②项目立项符合山西省人民政府《关于印发山 西省打赢蓝天保卫战三年行动计划的通知》 （晋政发〔2018〕30 号）、山西省人民政府 办公厅《关于印发山西省空气质量巩固提升 项目相关 2021 年行动计划的通知》 （晋政办发电〔2021〕 充分 政策及文 16 号）的要求； 件 ③项目立项与五台山风景名胜区旅游发展局 职责范围相符，属于部门履职所需； ④项目属于公共财政支持范围，且符合地方事 权支出责任划分原则； ⑤项目与五台山风景名胜区旅游发展局同类 项目或部门内部相关项目不重复。 评分标准： 满足以上 5 项，得满分；缺少其中 1 项，扣 0.6 分，扣完为止。 电话：0351-7285466、2917907 24 http：//www.hwapow.cn 2021 年五台山风景名胜区核心景区供热 PPP 项目支出绩效评价工作方案 一级指标 二级指标 三级指标 权重 A102 立 项程序规 范性 A201 绩 效目标合 理性 指标公式 3 考察项目申 请、设立过程是 否符合相关要 求，用以反映和 考核项目立项的 规范情况。 - 4 考察项目所 设定的绩效目标 是否依据充分， 是否符合客观实 际，用以反映和 考核项目绩效目 标与项目实施的 相符情况。 - 3 考察项目依 据项目目标设定 的绩效指标是否 清晰、细化、可 衡量等，用以反 映和考核项目绩 效目标的明细化 情况。 - A2 绩效目 标 （7 分） A202 绩 效指标明 确性 指标解释 地址：太原高新区长治路 266 号科祥大厦 516 室 指标标 杆值 评分标准 数据来源 评价要点： ①项目按照规定的流程申请设立； 项目立项 ②审批文件、材料符合相关要求； 申请、可行 规范 ③事前已经过必要的集体决策。 性研究报 评分标准： 告 满足以上 3 项，得满分；缺少其中 1 项，扣 1 分，扣完为止。 评价要点： ①项目设定预算绩效目标或相关资料包含工 作任务目标； ②项目绩效目标与实际工作内容具有相关性；项 目 绩 效 ③项目预期产出效益和效益符合正常的业绩 目 标 申 报 合理 水平； 表、相关工 ④绩效目标与预算确定的资金量相匹配。 作方案 评分标准： 满足以上 4 项，得满分；若①不满足，不得分； 若②③④存在一项不满足，扣 1 分。 评价要点： ①将项目绩效目标细化分解为明确的绩效指 标； 项目绩效 ②通过清晰、可衡量的指标值予以体现； 目标申报 明确 ③项目绩效指标与项目目标任务数或计划数 表、相关工 相对应。 作方案 评分标准： 满足以上 3 项，得满分；若①不满足，不得分； 电话：0351-7285466、2917907 25 http：//www.hwapow.cn 2021 年五台山风景名胜区核心景区供热 PPP 项目支出绩效评价工作方案 一级指标 二级指标 三级指标 权重 指标解释 指标公式 指标标 杆值 评分标准 数据来源 若②③存在一项不满足，扣 1 分。 A301 预 算编制科 学性 5 A302 资 金分配合 理性 2 B1 资金管 B 过程 B101 资 理 （20 分） 金到位率 （10 分） 3 A3 资金投 入 （7 分） 地址：太原高新区长治路 266 号科祥大厦 516 室 考察项目预 评价要点： 算编制是否经过 ①预算编制经过科学论证； 科学论证、有明 ②预算内容与项目内容匹配； 确标准，资金额 ③预算额度测算依据充分，且按照标准编制；相 关 预 算 度与年度目标是 科学 ④预算确定的资金量与工作任务相匹配； 文件 否相适应，用以 评分标准： 反应和考核项目 满足以上 4 项，得满分；缺少其中 1 项，扣 预算编制的科学 1.25 分，扣完为止。 性、合理性情况。 考察项目预 算资金分配是否 评价要点： 有测算依据，与 ①预算资金分配依据充分； 项目预算 补助单位或地方 ②资金分配额度合理，与五台山风景名胜区旅 文件及资 实际是否相适 合理 游发展局实际工作相适应。 金分配文 应，用以反应和 评分标准： 件 考核项目预算资 满足以上 2 项，得满分；缺少其中 1 项，扣 1 金分配的科学 分。 性，合理性情况。 考察项目实 评价要点： 际到位资金与预 资金到位 资金到位率=（实际到位资金/预算资金） 算资金的比率， 率=（实际到位 ×100% 资金到位 100% 用以反映和考核 资金/预算资金） ①资金到位率 100%； 文件 资金落实情况对 ×100% ②资金到位及时性； 项目实施的总体 评分标准： 电话：0351-7285466、2917907 26 http：//www.hwapow.cn 2021 年五台山风景名胜区核心景区供热 PPP 项目支出绩效评价工作方案 一级指标 二级指标 三级指标 权重 指标解释 指标公式 保障程度。 B102 预 算执行率 B103 资 金使用合 规性 B2 组织实 B201 管 施 理制度健 （10 分） 全性 3 考察项目资 预算执行 金是否按照计划 率=（实际支出 执行，用以反映 资金/实际到位 或考核项目预算 资金）×100% 执行情况。 4 考察项目资 金使用是否符合 相关的财务管理 制度规定，用以 反映和考核项目 资金的规范运作 情况。 - 5 考察项目是 否制定财务管理 制度和业务管理 制度。 - 地址：太原高新区长治路 266 号科祥大厦 516 室 指标标 杆值 评分标准 数据来源 满足以上 2 项，得满分；缺少其中 1 项，扣 1.5 分。 评价要点： 预算执行率≥95%； 资金到位 评分标准： ≥95% 文件、支出 执行率在 95%以上（含）的，得 3 分；95%-90% 凭证 （含）的，得 2 分；90%-85%（含）的，得 1 分；低于 85%的，不得分。 评价要点： ①符合国家财经法规和财务管理制度以及有 关专项资金管理办法的规定； ②资金的拨付有完整的审批程序和手续； 资金管理 ③符合项目预算批复或合同规定的用途； 办法、资金 合规 ④不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。拨 付 审 批 评分标准： 办法 满足以上 4 项，得满分；若④不满足，不得分； 在满足④的条件下，若①②③存在一项不满 足，扣 1 分。 评价要点： ①财务管理制度健全，包括会计核算和成本费 用管理两部分； 项目相关 健全 ②业务管理制度健全，且相关内容合法、合规、 管理制度 完整； ③档案归档完整、及时； 评分标准： 电话：0351-7285466、2917907 27 http：//www.hwapow.cn 2021 年五台山风景名胜区核心景区供热 PPP 项目支出绩效评价工作方案 一级指标 二级指标 三级指标 权重 B202 制 度执行有 效性 5 C101 供 热覆盖面 积 4 C102 应 补尽补率 4 C 产出 C1 数量 （30 分） （8 分） 地址：太原高新区长治路 266 号科祥大厦 516 室 指标解释 指标公式 指标标 杆值 评分标准 数据来源 ①②各占 2/5 权重分，③占 1/5 权重分，各要 素中各项内容分值按比例分配，达到目标则获 得对应权重，否则不得分。 评价要点： ①根据制定的相关业务管理制度开展项目工 作； 考察项目财 ②项目资金申请及拨付手续完整，发流程规 项目相关 务管理、业务管 范，严格按照政策规定执行； 有效 实施情况 理制度的执行情 评分标准： 汇总资料 况。 ①占 3/5 权重分，其中，每发现一项不符，扣 0.5 分，②占 2/5 权重分，各要素中各项内容 分值按比例分配，达到目标则获得对应权重， 否则不得分。 考察五台山 评价要点： 供热覆盖面积= 风景名胜区核心 供热覆盖面积=100%； 实际供热覆盖 景区供热 PPP 项 100% 评分标准： 实施文件 面积/计划供热 目 2021 年供热 供热覆盖面积=100%，得满分；供热覆盖面积 覆盖面积*100% 覆盖面积情况。 <100%，不得分。 考察五台山 评价要点： 风景名胜区核心 应补尽补率=实 应补尽补率=100%； 景区供热 PPP 项 际补贴金额/计 100% 评分标准： 实施文件 目 2021 年财政 划补贴金额 应补尽补率=100%，得满分；应补尽补率 补贴是否均已拨 *100% <100%，不得分。 付。 电话：0351-7285466、2917907 28 http：//www.hwapow.cn 2021 年五台山风景名胜区核心景区供热 PPP 项目支出绩效评价工作方案 一级指标 二级指标 三级指标 权重 C201 国 家冬季供 暖室温标 准满足率 C2 质量 （15 分） C202 供 热面积核 查准确率 C203 财 政补贴足 额发放 C3 时效 C301 供 （7 分） 热时效 指标解释 指标公式 5 考察五台山 风景名胜区核心 景区供热 PPP 项 目的实施是否满 足国家冬季供暖 室温标准。 - 5 考察五台山 风景名胜区核心 景区供热 PPP 项 目 2021 年供热 面积数核查是否 准确。 - 5 考察五台山 风景名胜区核心 景区供热 PPP 项 目财政补贴的发 放情况 - 3 考察五台山 风景名胜区核心 景区供热 PPP 项 目 2021 年集中 - 地址：太原高新区长治路 266 号科祥大厦 516 室 指标标 杆值 评分标准 数据来源 评价要点： 满足国家冬季供暖室温标准：集中式采暖居室 中央 1.5 米处气温的适宜范围为 16～20℃，分 散式采暖居室中央 1.5 米处气温的适宜范围为 相关记录 100% 13～17℃，任何地区的冬季室内温度均不得低 表 于 13℃； 评分标准： 国家冬季供暖室温标准满足率=100%，得满 分；每降低 1%，扣除权重分的 2%，即 0.1 分。 评价要点： 五台山风景名胜区核心景区供热 PPP 项目的 供热面积数是否准确无误； 100% 实施文件 评分标准： 供热面积核查准确率=100%，得满分；每降低 1%，扣除权重分的 2%，即 0.1 分。 评价要点： 五台山风景名胜区核心景区供热 PPP 项目财 政补贴足额发放； 足额 资金文件 评分标准： 财政补贴足额发放，得满分；财政补贴少发放 一百万元，扣 0.5 分，扣完为止。 2021 年 评价要点： 10 月 1 供热天数达到目标值； PPP 合同 日-2022 评分标准： 年 4 月 供热天数达到目标值，得满分；每降低 1 天扣 电话：0351-7285466、2917907 29 http：//www.hwapow.cn 2021 年五台山风景名胜区核心景区供热 PPP 项目支出绩效评价工作方案 一级指标 二级指标 三级指标 权重 指标解释 指标公式 供热时效情况。 4 考察五台山 风景名胜区核心 景区供热 PPP 项 目 2021 年供热 补贴是否按规定 时间及时发放。 - D101 满 D1 社会 足群众采 D 效益 效益（15 暖需求 （30 分） 分） 5 考察项目的 实施是否能够满 足群众的采暖需 求。 - D102 减 5 考察项目的 - C302 供 热补贴拨 付及时性 地址：太原高新区长治路 266 号科祥大厦 516 室 指标标 评分标准 杆值 30 日 除权重分的 5%，即 0.15 分，扣完为止。 数据来源 评价要点： ①2020 年 10 月 1 日-2021 年 4 月 30 日的供热 补贴剩余尾款拨付是否及时； ②2021 年 10 月 1 日-2022 年 4 月 30 日供热补 及时 资金文件 贴拨付是否及时； 评分标准： 以上各占 1/2 权重分，其中，一项不符扣 2 分， 扣完为止。 评价要点： ①通过访谈，五台山风景名胜区核心景区供热 PPP 项目能满足群众采暖需求； ②对该项目受益群众的调查问卷中，“您认为 五台山风景名胜区核心景区供热 PPP 项目的 实施是否能满足您的采暖需求？”回答“能满 足”的比重在 90%以上。 访谈、问卷 满足 评分标准： 调查 ①占 3/5 权重分，②占 2/5 权重分，各要素中 各项内容分值按比例分配；①能完全满足得 3 分，能基本满足得 2 分，不能满足不得分；② 比重在 90%以上（含）得 2 分；每下降 1%， 则扣除权重分的 5%，即 0.1 分，低于 60%不 得分。 减少 评价要点： 电话：0351-7285466、2917907 30 访谈、问卷 http：//www.hwapow.cn 2021 年五台山风景名胜区核心景区供热 PPP 项目支出绩效评价工作方案 一级指标 二级指标 三级指标 权重 指标解释 指标公式 少群众投 诉情况 实施是否减少居 民投诉情况。 D103 政 策知晓度 5 考察对于五 台山风景名胜区 核心景区供热 PPP 项目工作开 展情况的了解程 度。 - 4 考察项目的 实施是否对环境 质量的改善有所 帮助。 - D201 改 D2 生态 善五台山 效益（4 风景名胜 分） 区环境质 量 地址：太原高新区长治路 266 号科祥大厦 516 室 指标标 杆值 评分标准 数据来源 ①通过访谈，五台山风景名胜区核心景区供热 调查 PPP 项目的实施有效减少了群众投诉； ②对该项目受益群众的调查问卷中，“您是否 投诉过五台山风景名胜区核心景区的供热效 果？”回答“否”的比重在 90%以上。 评分标准： ①占 3/5 权重分，②占 2/5 权重分，各要素中 各项内容分值按比例分配；①能减少得 3 分， 不能减少不得分；②比重在 90%以上（含） 得 2 分；每下降 1%，则扣除权重分的 5%， 即 0.1 分，低于 60%不得分。 评价要点： 对该项目受益群众的调查问卷中，就“您是否 了解国家关于供热 PPP 项目的相关政策？”回 ≥90% 答“了解”的比重在 90%以上。 问卷调查 评分标准： 知晓度≥90%，得满分，每下降 1%，扣除 2% 的权重分，即 0.1 分；低于 60%不得分。 评价要点： ①通过访谈，五台山风景名胜区核心景区供热 PPP 项目的实施能够改善五台山风景名胜区 访谈、问卷 改善 环境质量； 调查 ②对该项目受益群众的调查问卷中，“您认为 五台山风景名胜区核心景区供热 PPP 项目的 实施是否能够改善五台山风景名胜区环境质 电话：0351-7285466、2917907 31 http：//www.hwapow.cn 2021 年五台山风景名胜区核心景区供热 PPP 项目支出绩效评价工作方案 一级指标 二级指标 三级指标 权重 D301 保 D3 可持 障项目公 续影响（3 司正常运 分） 营 D4 满意 D401 受 度 益群众满 （8 分） 意度 指标解释 指标公式 3 考察项目在 实施过程中是否 可以保障项目公 司正常运营。 - 8 考察五台山 风景名胜区核心 景区供热 PPP 项 目实施后受益群 众的满意度。 - 合计 地址：太原高新区长治路 266 号科祥大厦 516 室 指标标 杆值 评分标准 数据来源 量？”回答“是”的比重在 90%以上。 评分标准： 以上各占 1/2 权重分，各要素中各项内容分值 按比例分配；①能改善得 2 分，不能改善不得 分；②比重在 90%以上（含）得 2 分；每下 降 1%，则扣除权重分的 5%，即 0.1 分，低于 60%不得分。 评价要点： 保障项目公司正常运营主要从财务状况、人力 培养和抗风险能力三方面考察。 ①项目公司财务状况良好； 相关财务 ②项目公司人员稳定； 保障 资料、人事 ③项目公司有风险防控意识且相关审核文件 档案 完整； 评分标准： 满足以上 3 项，得满分；缺少其中 1 项，扣 1 分。 评价要点： 受益群众满意度 90%以上。 ≥90% 评分标准： 问卷调查 满意度≥90%，得满分，每下降 1%，扣除权重 分的 2%，即 0.16 分，低于 60%不得分。 100 分 电话：0351-7285466、2917907 32 http：//www.hwapow.cn 2021 年五台山 风景名胜区核心景区供热 PPP 项目支出绩效评价工作方案 附件 2 资料清单 资料清单 单位（公章） ： 复核内容 需提供资料 是否提供 财务管理 项目资金申请、下拨文件、资金 分配文件 实施项目的资金到位凭证、资金 支出凭证、账簿、发票等 备注 财务管理制度、资金管理办法 财务监控措施、监管记录 项目立项依据（包括中央和省级 主管部门规范性文件） 绩效目标申报表、绩效自评报告 业务管理 实施方案、业务管理制度 项目变更申请及审批材料（如有） 年度工作总结等文件记录 项目开完工报告 项目验收报告 实施效果 相关审计报告、其他机构的评价 报告 其他资料 地址：太原高新区长治路 266 号科祥大厦 516 室 http：//www.hwapow.cn 电话：0351-7285466、2917907 33 2021 年五台山风景名胜区核心景区供热 PPP 项目支出绩效评价工作方案 附件 3 合规性检查表 评价组秉持客观、公正的态度开展五台山风景名胜区核心景区 供热 PPP 项目财政补贴的业务和财务合规性检查工作。核查内容一 是查阅项目实施资料、资金文件、账务材料、原始凭证、审批手续 等材料，二是对项目实施单位负责人进行访谈、实地调研，主要包 括各项管理制度的建设情况，制度的有效执行情况，绩效管理工作 开展情况，财务数据客观真实性及财务原始凭证合规性。 具体内容见表 3-1。 附表 3-1 合规性检查表 序号 核查要点 1 立项程序规范，相关手续齐全 2 审批文件规范、内容明确 3 项目实施内容规范 4 项目实施进度按照项目实施方案或相 关规划及时进行 制定有完善的业务管理制度且得到有 效落实 5 6 项目相关资料归档情况 7 工作总结及自评开展情况 8 制定有完善的财务管理制度、资金管 理制度 资金的拨付有完整的审批程序和手 续，资金拨付全部到位 资金不存在截留、挤占、挪用、虚列 支出等情况 9 10 地址：太原高新区长治路 266 号科祥大厦 516 室 http：//www.hwapow.cn 核查结果 备注 电话：0351-7285466、2917907 34 2021 年五台山风景名胜区核心景区供热 PPP 项目支出绩效评价工作方案 附件 4 问卷调查 一、调研对象与调研内容 （一）调研对象 本次问卷调查的对象为五台山风景名胜区核心景区供热 PPP 项 目的相关受益人。 （二）调研内容 1.调研对象的基本信息，包括性别、年龄等； 2.调研对象对五台山风景名胜区核心景区集中供热 PPP 项目的 了解、效果评判、满意度评价； 3.调研对象对五台山风景名胜区核心景区集中供热 PPP 项目相 关工作开展的意见和建议。 二、调研方法与抽样方式 （一）调研方法 针对调查对象开展电子问卷调查工作。 （二）抽样方式 为保证社会调查工作的开展，评价组通过电子调查问卷发放问 卷，收集被调查人员对 2021 年五台山风景名胜区核心景区集中供热 PPP 项目的评价、看法和建议。 （三）问卷的发放和回收 为给调研对象创造良好的作答环境、保证调研的科学性和严谨 性，由我公司工作人员在五台山风景名胜区旅游发展局的协调配合 下，组织安排问卷调查工作。 地址：太原高新区长治路 266 号科祥大厦 516 室 http：//www.hwapow.cn 电话：0351-7285466、2917907 35 2021 年五台山风景名胜区核心景区供热 PPP 项目支出绩效评价工 作方案 附录 4-1 2021 年五台山风景名胜区核心景区供热 PPP 项目 受益群众绩效评价调查问卷 尊敬的先生/女士： 您好！受五台山风景名胜区财政局委托，我公司对 2021 年 五台山风景名胜区核心景区供热 PPP 项目的实施情况开展满意 度调查。问卷采用不记名方式，数据仅用于统计分析。感谢您的 支持与配合！ 山西华普绩效管理咨询有限公司 2021 年 11 月 一、个人信息 1.您的性别为（ ） A.男 B.女 2.您的年龄为（ ） A.25 岁以下 B.26-45 岁 C.46-60 岁 D.60 岁以上 二、基本问题 1.您是否了解国家关于供热 PPP 项目的相关政策？ A.了解 B.不了解 2.您认为五台山风景名胜区核心景区供热 PPP 项目的实施是否 能满足您的采暖需求？ A.能满足 B.不能满足 地址：太原高新区长治路 266 号科祥大厦 516 室 电话：0351-7285466、2917907 36 http：//www.hwapow.cn 2021 年五台山风景名胜区核心景区供热 PPP 项目支出绩效评价工 作方案 3.您是否投诉过五台山风景名胜区核心景区的供热效果？ A.是 B.否 4.您认为五台山风景名胜区核心景区供热 PPP 项目的实施是否 能够改善五台山风景名胜区环境质量？ A.是 B.否 三、满意度问题 请根据您的真实感受在相应的满意程度框内打上“√”： 满意度问题 非常 比较 基本 不太 非常不 满意 满意 满意 满意 满意 您对五台山风景名胜区核心景区供热 PPP 项目实施 5 后整体的满意程度？ 您对五台山风景名胜区核心景区供热 PPP 项目实施 5 后供热服务情况的满意度？ 您对五台山风景名胜区核心景区供热 PPP 项目实施 5 后供热效果的满意度？ 若您对上述内容不太满意或非常不满意，请简述原因： 4 3 2 1 4 3 2 1 4 3 2 1 四、您认为目前 2021 年五台山风景名胜区核心景区供热 PPP 项 目在工作开展方面存在哪些问题，请提出您的相关改进建议。 地址：太原高新区长治路 266 号科祥大厦 516 室 电话：0351-7285466、2917907 37 http：//www.hwapow.cn 2021 年五台山风景名胜区核心景区供热 PPP 项目支出绩效评价工作方案 附件 5 访谈方案 2021 年五台山风景名胜区核心景区供热 PPP 项目访谈方案 一、访谈对象与访谈内容 （一）访谈对象 本次访谈的对象为五台山风景名胜区旅游发展局核心景区 供热 PPP 项目的相关负责人。 （二）访谈内容 访谈的具体内容包括：五台山风景名胜区核心景区供热 PPP 项目资金的使用及管理情况、开展情况及完成情况等。 （三）访谈方式 对于项目负责人采用面对面标准化访谈的模式。 （四）访谈实施方式 1.访谈采用调查人员与访谈对象面对面交流的访谈方式。 2.对于所有访谈对象，将于访谈前至少 3 天进行预约。 3.访谈正式开展前，会先将访谈提纲（见附录）发给访谈对 象。 地址：太原高新区长治路 266 号科祥大厦 516 室 电话：0351-7285466、2917907 38 http：//www.hwapow.cn 2021 年五台山风景名胜区核心景区供热 PPP 项目支出绩效评价工作方案 附录 5-1 访谈提纲 访谈对象：五台山风景名胜区核心景区供热 PPP 项目负责 人 访谈内容： 1.请简要讲述一下该项目实施的背景？ 2.请简要讲述一下补贴标准？ 3.请简要讲述一下资金拨付流程？ 4.请简要讲述一下项目的实施会产生什么效益？ 地址：太原高新区长治路 266 号科祥大厦 516 室 电话：0351-7285466、2917907 39 http：//www.hwapow.cn