2021年泽库县财政局部门预算公开.pdf

附件 1 泽库县财政局 2021 年部门预算 1 目 第一部分 录 泽库县财政局概况 一、主要职能 二、机构设臵 三、部门预算单位构成 第二部分 泽库县财政局 2021 年度部门预算表 一、财政拨款收支总表 二、一般公共预算支出表 三、一般公共预算基本支出表 四、一般公共预算“三公”经费支出表 五、政府性基金预算支出表 六、部门收支总表 七、部门收入总表 八、部门支出总表 九、部门支出总表（按资金性质） 第三部分 泽库县财政局 2021 年部门预算情况说明 第四部分 名词解释 2 第一部分 泽库县财政局概况 一、主要职能 县财政局是县政府的综合经济管理部门。主要职责： 1.根据国家有关法律、法规、规章、政策以及本县经济和社 会发展战略，编制本县中长期财政计划；参与制定本县重大经济 决策，研究提出运用财政、税收政策对经济进行调控和综合平衡 的建议；贯彻执行国家有关财政分配政策；拟订和执行县与镇政 府、街道、地区办事处和企业间的财政分配政策。 2.编制本县年度预决算草案并组织执行；受县政府委托，向 县人民代表大会报告本县预算及其执行情况，向县人大常委会报 告决算；管理本县各项财政收入和预算外资金、财政专户；管理 有关政府性基金；确定本县财政税收收入计划。 3.根据国家有关政策规定，做好本县财政非经营性国有资 产、财务、会计的管理和监督工作。 4.管理本县公共支出；制定行政、事业单位开支标准和支出 政策；制定基本建设财务制度。办理和监督本县财政的经济发展 支出、本县投资项目的财政拨款、企业挖潜改造和科技支出；支 援农业发展支出；农业综合开发支出。 5.管理本县财政的社会保障支出；拟订并执行社会保障资金 的财务管理制度；组织实施对社会保障资金使用的财政监督。 6.负责企业财务会计数据的统计、分析和报告工作；负责本 县县级粮食储备资金的使用管理及粮食直补资金的发放监管工 3 作。 7.拟订和执行本县政府采购政策；负责本县政府采购工作和 党政机关、财政拨款事业单位汽车定编工作。 8.负责管理本县会计工作，监督会计规章制度的执行情况； 监督检查行政事业单位及分行业的会计制度的执行情况；指导和 监督注册会计师和会计师事务所的业务，指导和管理社会审计。 9.监督财税方针政策、法律法规的执行情况；检查反映本县 财政收支管理中的重大问题；研究提出加强本县财政管理的建 议。 10.制定财政科学研究和教育规划；组织财政人才培训；负 责财政信息的收集利用和财政宣传工作。 11.负责对镇、街道、地区办事处财政的业务指导。 12.完成县政府交办的其他事项。 二、机构设置 我单位内设机构 3 个，具体为：预算编审中心、国库支付中 心、政府采购中心。 三、部门预算单位构成 纳入泽库县财政局 2021 年部门预算编制范围的二级预算单 位包括： 序号 单位名称 1 泽库县财政局本级 2 泽库县预算编审中心 4 3 泽库县政府采购服务中心 4 泽库县财政局国库支付中心 第二部分 泽库县财政局 2021 年部门预算表 部门公开表1 财政拨款收支总表 单位：万元 项 收 目 入 支 出 合计 一般公共预算 政府性基金预算 2021年预算数 项目（按功能分类） 一、本年收入 （一）一般公共预算拨款 （二）政府性基金预算拨款 831.78 831.78 0 831.78 662.56 0 0 0 0 0 0 94.37 36.25 0 0 0 0 0 0 13.6 0 0 25 0 0 0 0 0 0 0 0 0 831.78 662.56 二、上年结转 （一）一般公共预算拨款 （二）政府性基金预算拨款 一、本年支出 （一）一般公共服务支出 （二）外交支出 （三）国防支出 （四）公共安全支出 （五）教育支出 （六）科学技术支出 （七）文化旅游体育与传媒支出 （八）社会保障和就业支出 （九）卫生健康支出 （十）节能环保支出 （十一）城乡社区支出 （十二）农林水支出 （十三）交通运输支出 （十四）资源勘探工业信息等支出 （十五）商业服务业等支出 （十六）金融支出 （十七）援助其他地区支出 （十八）自然资源海洋气象等支出 （十九）住房保障支出 （二十）粮油物资储备支出 （二十一）灾害防治及应急管理支出 （二十二）预备费 （二十三）其他支出 （二十四）转移性支出 （二十五）债务还本支出 （二十六）债务付息支出 （二十七）债务发行费用支出 二、结转下年 本 年 支 出 合 计 831.78 831.78 本 年 收 入 合 计 831.78 5 0 94.37 36.25 13.6 25 0 部门公开表2 一般公共预算支出表 单位：万元 支出功能分类科目 2021年预算数 科目编码 类 款 科目名称 合计 基本支出 项目支出 合计 831.78 396.5 435.28 32.82 41 项 201 06 01 行政运行 73.82 201 06 05 财政国库业务 32 32 201 06 07 信息化建设 9 9 201 06 08 财政委托业务支出 296.5 296.5 201 06 50 事业运行 205.33 196.03 9.3 201 06 99 其他财政事务支出 45.91 12.03 33.88 208 05 01 行政单位离退休 33.02 33.02 208 05 05 机关事业单位基本养老保险缴费支出 36.73 36.73 208 05 06 机关事业单位职业年金缴费支出 18.85 18.85 208 08 01 死亡抚恤 2.53 2.53 208 27 01 财政对失业保险基金的补助 0.09 0.09 208 27 02 财政对工伤保险基金的补助 0.75 0.75 208 27 99 其他财政对社会保险基金的补助 2.4 2.4 221 02 01 住房公积金 25 25 210 12 01 财政对职工基本医疗保险基金的补助 36.25 36.25 217 01 01 行政运行 13.6 6 13.6 部门公开表3 一般公共预算基本支出表 单位：万元 支出经济分类科目 科目编码 科目名称 类 款 合计 301 工资福利支出 2 0 2 1 年基本支出 合计 人员经费 公用经费 396.5 0 384.57 349.02 11.93 0 01 02 03 基本工资 津贴补贴 奖金 06 07 09 10 伙食补助费 绩效工资 机关事业单位基本养老 保险缴费 职业年金缴费 职工基本医疗保险缴费 11 12 公务员医疗保险缴费 其他社会保障缴费 13 14 99 住房公积金 医疗费 其他工资福利支出 01 商品和服务支出 办公费 02 03 印刷费 咨询费 04 05 手续费 水费 0.79 06 07 电费 邮电费 0.35 08 09 取暖费 物业管理费 11 12 13 差旅费 因公出（国）境费 维修费 14 15 租赁费 会议费 16 17 培训费 公务接待费 18 专用材料费 24 被装购置费 25 26 专用燃料费 劳务费 27 28 委托劳务费 工会经费 3.45 29 31 福利费 公务用车运行维护费 0.06 1.2 39 其他交通费 40 99 税金及附加费用 其他商品和服务支出 01 对个人和家庭的补助 离休费 02 退休费 03 退职（役）费 04 05 抚恤金 生活补助 06 07 救济费 医疗费补助 08 助学金 09 奖励金 10 11 个人农业生产补贴 代缴社会保险费 其他对个人和家庭的补 助支出 08 302 303 99 57.95 113 2.33 43.64 36.73 18.85 35 4.49 25 12.03 0 0 11.93 2.48 0.3 2.21 0.78 0.31 0 35.55 33.02 2.53 7 0 部门公开表4 一般公共预算“三公”经费支出表 单位:万元 2020年预算数 公务用车购置及运行费 因公出国 合计 （境）费 小计 用 1.85 2021年预算数 公务用车购置费 1.7 因公出国 公务接 公务用车 待费 运行费 1.7 0.15 合计 公务用车购置及运行费 （境）费 小计 用 1.51 公务接 公务用车 公务用车 待费 购置费 运行费 1.2 1.2 0.31 部门公开表5 政府性基金预算支出表 单位：万元 支出功能分类科目 2021年预算数 科目编码 科目名称 类 款 合计 项 注：此表为空 8 基本支出 项目支出 部门公开表6 部门收支总表 单位：万元 收 项 入 目 支 2021年预算数 一、一般公共预算拨款收入 出 项目（按功能分类） 2021年预算数 一.一般公共服务支出 831.78 二、政府性基金预算拨款收入 二.外交支出 三、事业收入 三.国防支出 其中：教育收费收入 662.56 四.公共安全支出 四、事业单位经营收入 五.教育支出 五、上级补助收入 六.科学技术支出 六、下级单位上缴收入 七.文化旅游体育与传媒支出 七、其他收入 八.社会保障和就业支出 94.37 九.卫生健康支出 36.25 十.节能环保支出 十一.城乡社区支出 十二.农林水支出 十三.交通运输支出 十四.资源勘探工业信息等支出 十五.商业服务业等支出 十六.金融支出 13.6 十七.援助其他地区支出 十八.自然资源海洋气象等支出 十九.住房保障支出 25 二十.粮油物资储备支出 二十一.灾害防治及应急管理支出 二十一.预备费 二十二.其他支出 二十三.转移性支出 二十四.债务还本支出 二十五.债务付息支出 二十六.债务发行费用支出 本 年 收 入 合 计 831.78 本 八.用事业基金弥补收支差额 年 支 出 合 计 831.78 二十七.结转下年 九.上年结转 收 入 总 计 831.78 支 出 总 计 831.78 部门公开表7 部门收入总表 单位：万元 预算单位 泽库县财政局 合计 831.78 上年结 转 一般公 共预算 拨款收 入 政府性 基金预 算拨款 收入 上级补 助收入 831.78 9 资金来源 事业收入 其中： 金额 教育收 费 事业单 位经营 收入 下级单 位上缴 收入 其他收 入 用事业 基金弥 补的收 支差额 部门公开表8 部门支出总表 单位：万元 科目编码 支出功能分类科目 科目名称 831.78 小计 396.5 基本支出 人员经费 384.57 公用经费 11.93 29.94 2.88 合计 项目支出 435.28 2010601 行政运行 73.82 32.82 2010605 财政国库业务 32 0 32 2010607 信息化建设 9 0 9 2010608 财政委托业务支出 296.5 0 296.5 2010650 事业运行 205.33 196.03 186.98 2010699 其他财政事务支出 45.91 12.03 12.03 2080501 行政单位离退休 33.02 33.02 33.02 2080505 机关事业单位基本养老保险缴费支出 36.73 36.73 36.73 2080506 机关事业单位职业年金缴费支出 18.85 18.85 18.85 2080801 死亡抚恤 2.53 2.53 2.53 2082701 财政对失业保险基金的补助 0.09 0.09 0.09 2082702 财政对工伤保险基金的补助 0.75 0.75 0.75 2082799 其他财政对社会保险基金的补助 2.4 2.4 2.4 2210201 住房公积金 25 25 25 2101201 财政对职工基本医疗保险基金的补助 36.25 36.25 36.25 2170101 行政运行 13.6 0 41 9.05 9.3 33.88 13.6 部门公开表9 部门支出总表（按资金性质） 单位：万元 科目编码 类 款 项 201 201 201 201 201 201 208 06 06 06 06 06 06 05 01 05 07 08 50 99 01 208 05 05 208 05 06 208 208 208 08 27 27 01 01 02 208 27 99 221 02 01 210 12 01 217 01 01 预算单位及支出功能科 目名称 合计 行政运行 财政国库业务 信息化建设 财政委托业务支出 事业运行 其他财政事务支出 行政单位离退休 机关事业单位基本养老保险缴 费支出 机关事业单位职业年金缴费支 出 死亡抚恤 财政对失业保险基金的补助 财政对工伤保险基金的补助 其他财政对社会保险基金的补 助 住房公积金 财政对职工基本医疗保险基金 的补助 行政运行 合计 一般公共 上年 预算拨款 结转 收入 831.78 73.82 32 9 296.5 205.33 45.91 33.02 831.78 73.82 32 9 296.5 205.33 45.91 33.02 36.73 36.73 18.85 18.85 2.53 0.09 0.75 2.53 0.09 0.75 2.4 2.4 25 25 36.25 36.25 13.6 13.6 10 政府 性基 金预 算拨 款收 0 资金来源 事业收入 上级 其 补助 中： 金额 收入 教育 收费 0 0 0 事业 单位 经营 收入 下级 单位 上缴 收入 0 0 用事 业基 其他 金弥 收入 补的 收支 0 0 第三部分 泽库县财政局 2021 年度部门预算情况说明 一、关于泽库县财政局 2021 年财政拨款收支预算情况的总 体说明 泽库县财政局 2021 年财政拨款收支总预算 831.78 万元，比 2020 年减少 811.33 万元，主要是压减一般性支出。收入包括： 一般公共预算拨款 831.78 万元，支出包括：一般公共服务支出 662.56 万元，社会保障和就业支出 94.37 万元，卫生健康支出 36.25 万元，金融支出 13.6 万元，住房保障支出 25 万元。 二、关于泽库县财政局 2021 年一般公共预算当年拨款情况 说明 （一）一般公共预算当年拨款规模变化情况。 泽库县财政局 2021 年一般公共预算当年拨款 831.78 万元, 比 2020 年减少 811.33 万元，主要是压减一般性支出。 （二）一般公共预算当年拨款结构情况。 一般公共服务（类）支出 662.56 万元，占 79.66%；社会保 障和就业（类）支出 94.37 万元，占 11.35%；卫生健康（类） 支出 36.25 万元，占 4.36%；金融支出 13.6 万元，占 1.64%；住 房保障支出 25 万元，占 3.01%。 （三）一般公共预算当年拨款具体使用情况。 1、一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）2021 年预算数为 73.82 万元，比 2020 年减少 100.71 万元，下降 57.70%。主要是今年将行政、事业科目分开，导致行政运行减少。 11 2、一般公共服务（类）财政事务（款）财政国库业务（项） 2021 年预算数为 32 万元，比 2020 年减少 11.28 万元，下降 26.06%。主要是压减一般性支出，财政国库业务支出减少。 3、一般公共服务（类）财政事务（款）信息化建设（项） 2021 年预算数为 9 万元，相比 2020 年无增减变化。 4、一般公共服务（类）财政事务（款）财政委托业务支出 （项）2021 年预算数为 296.5 万元，比 2020 年减少 62.8 万元， 下降 17.48%。主要是压减一般性支出，财政委托业务支出减少。 5、一般公共服务支出（类）财政事务（款）事业运行（项） 2021 年预算数为 205.33 万元，比 2020 年减少 29.63 万元，下 降 12.61%。主要是压减一般性支出，事业运行支出减少。 6、一般公共服务支出（类）财政事务（款）其他财政事务 支出（项）2021 年预算数为 45.91 万元，比 2020 年减少 14.09 万元，下降 23.48%。主要是压减一般性支出，其他财政事务支 出减少。 7、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款） 行政单位离退休（项）2021 年预算数为 33.02 万元，比 2020 年 增加 33.02 万元，增长 100%。主要是本年度单独列支预算。 8、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款） 机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）2021 年预算数为 36.73 万元，比 2020 年减少 10.27 万元，减少 21.85%。主要是 人员变动，养老保险缴费减少。 12 9、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款） 机关事业单位职业年金缴费支出（项）2021 年预算数为 18.85 万元，比 2020 年增加 18.85 万元，增长 100%。主要是本年度单 独列支预算。 10、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项） 2021 年预算数为 2.53 万元，比 2020 年增加 1.55 万元，增长 158.16%。主要是遗属人员增加，死亡抚恤支出增加。 11、社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的 补助（款）财政对失业保险基金的补助（项）2021 年预算数为 0.09 万元，比 2020 年减少 0.91 万元，下降 91%。主要是缴费基 数变化，财政对失业保险基金的补助减少。 12、社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的 补助（款）财政对工伤保险基金的补助（项）2021 年预算数为 0.75 万元，比 2020 年增加 0.26 万元，增长 53.06%。主要是缴 费基数变化，财政对工伤保险基金的补助增加。 13、社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的 补助（款）其他财政对社会保险基金的补助（项）2021 年预算 数为 2.4 万元，比 2020 年减少 2.74 万元，下降 53.31%。主要 是缴费基数变化，其他财政对社会保险基金的补助减少。 14、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项） 2021 年预算数为 25 万元， 比 2020 年减少 7.03 万元，下降 21.95%。 主要是人员变动，住房公积金减少。 13 15、卫生健康支出（类）财政对基本医疗保险基金的补助（款） 财政对职工基本医疗保险基金的补助（项）2021 年预算数为 36.25 万元，比 2020 年减少 18.75 万元，下降 34.09%。主要是 人员变动，医疗保险缴费减少。 16、金融支出（类）金融部门行政支出（款）行政运行（项） 2021 年预算数为 13.6 万元，比 2020 年增加 11.6 万元，增长 5800%。主要是相关专项安排资金较多，金融支出增加。 三、关于泽库县财政局 2021 年一般公共预算基本支出情况 说明 泽库县财政局 2021 年一般公共预算基本支出 396.5 万元， 其中： 人员经费 384.57 万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、 奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、 职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗保险缴费、 其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出离 休费、退休费、退职（役）费、抚恤金、生活补助、救济费、医 疗费补助、助学金、奖励金、个人农业生产补贴、代缴社会保险 费、其他对个人和家庭的补助支出。 公用经费 11.93 万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、 手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、 因公出（国）境费、维修费、租赁费、会议费、培训费、公务接 待费、专用材料费、被装购臵费、专用燃料费、劳务费、委托劳 14 务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费税 金及附加费用、其他商品和服务支出 四、关于泽库县财政局 2021 年“三公”经费预算情况说明 泽库县财政局 2021 年“三公”经费预算数为 1.51 万元，比 2020 年减少 0.34 万元，其中：因公出国（境）费 0 万元；公务 用车购臵及运行费 1.2 万元，减少 0.5 万元；公务接待费 0.31 万元，增加 0.16 万元。2021 年“三公”经费预算比 2020 年减 少主要是压减一般性支出。 五、关于泽库县财政局 2021 年政府性基金预算支出情况的 说明 泽库县财政局 2021 年没有政府性基金预算拨款支出。 六、关于泽库县财政局 2021 年部门收支预算情况的总体说 明 按照综合预算的原则，泽库县财政局所有收入和支出均纳入 部门预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入 831.78 万元； 支出包括：一般公共服务支出 662.56 万元，社会保障和就业支 出 94.37 万元，卫生健康支出 36.25 万元，金融支出 13.6 万元， 住房保障支出 25 万元。泽库县财政局 2021 年收支总预算 831.78 万元。 七、关于泽库县财政局 2021 年部门收入预算情况说明 泽库县财政局 2021 年收入预算 831.78 万元，一般公共预算 拨款收入 831.78 万元，占 100%。 八、关于泽库县财政局 2021 年部门支出预算情况说明（一） 泽库县财政局 2021 年支出预算 831.78 万元，其中：基本支 15 出 396.5 万元，占 47.67%；项目支出 435.28 万元，占 52.33%。 九、关于泽库县财政局 2021 年支出预算情况的说明（二） 泽库县财政局 2021 年支出预算 831.78 万元，比 2020 年减 少 811.33 万元，下降 49.38%。主要是压减一般性支出。 十、其他重要事项的情况说明 （一）机关运行经费安排情况。 2021 年泽库县财政局机关运行经费财政拨款预算 11.93 万元， 比 2020 年预算减少 9.6 万元，下降 40.80%。主要是压减一般性支 出。 （二）政府采购安排情况。 2021 年泽库县财政局政府采购预算总额 0 万元。 （三）国有资产占有使用情况。 截至 2020 年 7 月底，泽库县财政局共有车辆 1 辆，一般公务 用车 1 辆。 （四）绩效目标设臵情况。 2021 年财政局预算均实行绩效目标管理，涉及项目 2 个，预 算金额 44.8 万元。 16 部门预算项目支出绩效目标公开表 预算年度：2021 年 项目实施 单位 项目名 称 金额单位：万元 预算资金 绩效目 标 绩效指标 一级指标 二级指标 三级指标 数量指标 泽 库 县 财 政 局 财政应 用支撑 平台技 术服务 经费 32 提高财 政收支 的精细 化管理， 保障应 用平台 的正常 运行 绩效指 标性质 绩效指标值 绩效度量单位 ≥ 质量指标 产出指标 时效指标 提高财政收支管理得 到保障的数据 ≥ 98 % 财政相应业务精准化 及数据得到完全性 ≥ 90 % 保障应用平台的正常 运行率 ≥ 97 % ≥ 效益指标 社会效益指 标 应用支撑平台的正常 运行 定性 良 满意度指 标 服务对象满 意度指标 财政业务人员满意度 ≥ 98 1 % 部门预算项目支出绩效目标公开表 预算年度：2021 年 项目实施 单位 泽 库 县 财 政 局 项目名 称 财 政 业 务 培 训 经 费 金额单位：万元 预算资金 12.8 绩效目 标 加大财 政干部 知识再 更新力 度，同时 对全县 各单位 财务人 员开展 培训教 育工作， 提升全 县各单 位财务 管理水 平 绩效指标 一级指标 二级指标 绩效指标值 绩效度量单位 三级指标 绩效指 标性质 培训（参会）人数 ≥ 100 人 培训（会议）天数 ≥ 15 天 培训课程数量 ≥ 10 个 数量指标 ≥ 产出指标 质量指标 培训人员合格率 ≥ 98 % 培训人员业务知识得到 充分的知识 ≥ 90 % 培训计划按期完成率 ≥ 95 % 时效指标 ≥ 效益指标 社会效益指 标 财政干部业务能力加强 及全县各单位财务人员 开展培训 定性 良 满意度指 标 服务对象满 意度指标 财政干部及各单位财务 人员满意度 ≥ 98 2 % 第四部分 名词解释 一、收入类 （一）财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金，包括一 般公共预算拨款收入和政府性基金预算拨款收入。其中：一般公 共预算拨款收入包括财政部门经费拨款、专项收入、行政事业性 收费收入、罚没收入、国有资源（资产）有偿使用收入和其他收 入。 （二）上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取 得的非财政补助收入。 （三）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活 动取得的收入。 （四）事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其 辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。 （五）下级单位上缴收入：指事业单位附属的独立核算单位 按规定标准或比例缴纳的各项收入。 （六）其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经 营收入”等以外的收入，如投资收益、利息收入等。 （七）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政 拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“经营收 入”和“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度 积累的事业基金（即事业单位当年收支相抵后，按国家规定提取、 用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补当年收支缺口的资金。 1 （八）上年结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件变 化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包 括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入 的结转和结余。 二、支出类 1、一般公共服务支出（类）财政事务（款）行政运行（项）： 反映行政单位的基本支出。 2、一般公共服务支出（类）财政事务（款）其他财政事务 支出（项）：反映项目以外其他财政事务方面的支出。 3、一般公共服务支出（类）财政事务（款）财政国库业务 （项）：反映财政部门用于财政国库集中收付业务方面的支出。 4、一般公共服务支出（类）财政事务（款）信息化建设（项）： 反映财政部门用于“金财工程”等信息化建设方面的支出。 5、一般公共服务支出（类）财政事务（款）财政委托业务 支出（项）：反映财政委托评审机构进行财政投资评审和委托建 设银行等机构代理业务发生的支出。 6、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）： 反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本 工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。 7、社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的 补助（款）财政对工伤保险基金的补助（项）：反映财政对工伤 保险基金的补助支出。 2 8、社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的 补助（款）其他财政对社会保险基金的补助（项）：反映其他财 政对社会保险基金的补助支出。 9、社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的 补助（款）财政对失业保险基金的补助（项）：反映财政对失业 保险基金的补助支出。 10、一般公共服务支出（类）财政事务（款）事业运行（项）： 反映财政事业运行支出。 11、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款） 机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位 基本养老保险缴费支出。 12、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）： 反映按规定用于病故人员家属的一次性和定期抚恤金以及丧葬 补助费。 13、卫生健康支出（类）财政对基本医疗保险基金的补助（款） 财政对职工基本医疗保险基金的补助（项）：反映财政对职工基 本医疗保险基金的补助支出。 14、金融支出（类）金融部门行政支出（款）行政运行（项）： 反映金融部门行政支出。 15、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款） 行政单位离退休（项）：反映行政单位开支的离退休经费。 16、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款） 3 机关事业单位职业年金缴费支出（项）：反映机关事业单位实施 养老保险制度由单位实施缴纳的职业年金支出 三、其他 （一）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任 务而发生的人员支出和公用支出。 （二）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和 事业发展目标所发生的支出。 （三）上缴上级支出：指附属单位上缴上级的支出。 （四）事业单位经营支出：指事业单位在专业业务活动及其 辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。 （五）对附属单位补助支出：指预算单位对所属单位补助发 生的支出。 （六）“三公”经费财政拨款支出：指财政资金安排的因公 出国（境）费、公务用车购臵及运行费和公务接待费支出。其中， 因公出国（境）费是指单位工作人员因公务出国（境）的往返机 票费、住宿费、伙食费、培训费等支出；公务用车购臵及运行费 是指单位购臵公务用车支出及公务用车使用过程中发生的租用 费、燃料费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费支出是指 单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。 （七）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管 理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公 及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专 4 用材料及一般设备购臵费、办公用房水电费、办公用房取暖费、 办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。 5