辛集市林业局2018年度部门决算公开.pdf

辛集市林业局 2018 年度部门决算 二〇一九年九月 2018 年度部门决算☞目 录 目 录 第一部分部门概况 一、部门职责 二、机构设置 第二部分 2018 年度部门决算报表 一、收入支出决算总表 二、收入决算表 三、支出决算表 四、财政拨款收入支出决算总表 五、一般公共预算财政拨款支出决算表 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表 七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表 十、政府采购情况表 2018 年度部门决算☞目 录 第三部分 辛集市林业局 2018 年部门决算情况说明 一、收入支出决算总体情况说明 二、收入决算情况说明 三、支出决算情况说明 四、财政拨款收入支出决算情况说明 五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情 况说明 六、预算绩效情况说明 七、其他重要事项的说明 第四部分名词解释 第一部分 部门概况 2018 年度部门决算☞部门概况 一、部门职责 市林业局是市政府主管全市林业的职能部门，主要职责是： 1、负责国家、省、市有关林业方针、政策、法律、法规的组 织实施与监督检查。研究拟定我市林业生态建设、森林资源保护、 国土绿化、经济林建设、花卉生产、退耕还林和林业产业发展等工 作方案，并负责组织实施和监督检查。 2、组织制定和实施全市林业发展战略、中长期发展规划和年 度计划、综合规划并组织实施。监管国有林业资产，管理全市林业 建设资金，负责林业基本建设项目的审核申报。 3、对全市植树造林、退耕还林及各类林、果、蚕桑、花卉基 地建设工作进行宏观指导。 4、组织全市森林资源调查、规划、设计、动态监测、统计及 管理工作，负责审批全市林木采伐、监督检查木材运输、经营加工 等行政管理工作，负责林地、林权管理及森林资源的有偿使用和林 地开发利用工作。 5、负责全市陆生野生动物、植物资源的保护管理和合理开发 利用；负责野生动物运输、经营、加工、利用的执法检查。 6、负责组织协调、指挥、调度全市森林防火工作，指导、监 督、查处破坏森林资源和野生动植物资源的案件。 7、指导全市林业产业结构调整、林产工业和林业系统多种经 营工作。 8、负责全市林业科技、教育、宣传和国际合作、基层林业站 建设和管理工作，指导全市林业队伍建设和林业行业精神文明建设。 9、负责市绿化委员会办公室的日常工作。 10、承办市政府交办的其它事项。 二、机构设置 从决算编报单位构成看，纳入 2018 年度本部门决算汇编范围 的独立核算单位（以下简称“单位”）共 4 个，具体情况如下： 序号 单位名称 单位基本性质 经费形式 1 辛集市林业局(本级) 参公事业单位 财政拨款 2 辛集市林业技术推广站 财政补助事业单位 财政性资金定额补助 3 辛集市林业行政综合执法大队 财政补助事业单位 财政性资金定额补助 4 辛集市林果检疫站 财政补助事业单位 财政性资金定额补助 第二部分 2018 年度部门决算报表 2018 年度部门决算☞决算报表 收入支出决算总表 公开 01 表 部门：辛集市林业局（汇总） 金额单位：万元 收入 项目 支出 行次 栏次 金额 项目 1 栏次 行次 2 一、财政拨款收入 1 4991.38 一、一般公共服务支出 28 二、上级补助收入 2 二、外交支出 29 三、事业收入 3 三、国防支出 30 四、经营收入 4 四、公共安全支出 31 五、附属单位上缴收入 5 五、教育支出 32 六、其他收入 6 六、科学技术支出 33 7 七、文化体育与传媒支出 34 8 八、社会保障和就业支出 35 9 九、医疗卫生与计划生育支出 36 10 十、节能环保支出 37 11 十一、城乡社区支出 38 12 十二、农林水支出 39 13 十三、交通运输支出 40 14 十四、资源勘探信息等支出 41 15 十五、商业服务业等支出 42 16 十六、金融支出 43 17 十七、援助其他地区支出 44 18 十八、国土海洋气象等支出 45 19 十九、住房保障支出 46 20 二十、粮油物资储备支出 47 21 二十一、其他支出 48 22 二十二、债务还本支出 49 23 二十三、债务付息支出 50 本年支出合计 51 本年收入合计 24 4991.38 金额 80.33 5197.79 50.01 5328.13 用事业基金弥补收支差额 25 结余分配 52 年初结转和结余 26 397.18 年末结转和结余 53 60.42 总计 27 5388.55 54 5388.55 注：本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。 总计 018 年度部门决算☞决算报表 收入决算表 公开 02 表 部门：辛集市林业局（汇总） 项目 功能分类 科目名称 科目编码 栏次 合计 金额单位：万元 本年收入 财政拨款收 上级补助 合计 入 收入 1 2 3 4991.38 4991.38 208 社会保障和就业支出 84.52 84.52 20805 行政事业单位离退休 84.52 84.52 2080505 机关事业单位基本 养老保险缴费支出 84.52 84.52 213 农林水支出 4856.14 4856.14 21301 农业 375.00 375.00 375.00 375.00 4481.14 4481.14 2130121 21302 农业结构调整补贴 林业 2130201 行政运行 253.13 253.13 2130204 林业事业机构 532.23 532.23 2130205 森林培育 20.00 20.00 2130207 森林资源管理 68.50 68.50 2130211 动植物保护 10.00 10.00 2130221 林业产业化 40.00 40.00 2130227 林业贷款贴息 27.14 27.14 2130234 林业防灾减灾 40.00 40.00 2130299 其他林业支出 3490.14 3490.14 221 住房保障支出 50.72 50.72 22102 住房改革支出 50.72 50.72 2210201 住房公积金 50.72 50.72 注：本表反映部门本年度取得的各项收入情况。 事业收入 经营收入 4 5 附属单位 上缴收入 6 其他收入 7 2018 年度部门决算☞决算报表 支出决算表 公开 03 表 部门：辛集市林业局（汇 总） 项目 功能分类 科目编码 科目名称 金额单位：万元 本年支出 基本支出 合计 栏次 1 合计 对附属 上缴上级 项目支出 经营支出 单位补 支出 助支出 2 3 4 5328.13 941.60 4386.53 208 社会保障和就业支出 80.33 80.33 20805 行政事业单位离退休 80.33 80.33 2080505 机关事业单位基本养 老保险缴费支出 80.33 80.33 213 农林水支出 5197.79 811.26 21301 农业 375.00 375.00 375.00 375.00 2130121 21302 农业结构调整补贴 林业 4386.53 4822.79 811.26 4011.53 170.39 129.49 2130201 行政运行 299.88 2130203 机关服务 8.75 2130204 林业事业机构 640.87 2130205 森林培育 150.00 150.00 2130207 森林资源管理 68.50 68.50 2130211 动植物保护 40.00 40.00 2130221 林业产业化 30.00 30.00 2130227 林业贷款贴息 27.14 27.14 2130234 林业防灾减灾 40.00 40.00 2130299 其他林业支出 3517.65 3517.65 8.75 640.87 221 住房保障支出 50.01 50.01 22102 住房改革支出 50.01 50.01 2210201 住房公积金 50.01 50.01 注：本表反映部门本年度各项支出情况。 5 6 2018 年度部门决算☞决算报表 财政拨款收入支出决算总表 公开 04 表 部门：辛集市林业局（汇总） 收 金额单位：万元 入 项目 支 行 次 栏次 金额 1 项目 出 行 次 栏次 一般公共 政府性基 合计 预算财政 金预算财 拨款 政拨款 2 3 4 80.33 80.33 5197.79 5197.79 50.01 50.01 一、一般公共预算财政拨款 1 4991.38 一、一般公共服务支出 29 二、政府性基金预算财政拨款 2 二、外交支出 30 3 三、国防支出 31 4 四、公共安全支出 32 5 五、教育支出 33 6 六、科学技术支出 34 7 七、文化体育与传媒支出 35 8 八、社会保障和就业支出 36 9 九、医疗卫生与计划生育支出 37 10 十、节能环保支出 38 11 十一、城乡社区支出 39 12 十二、农林水支出 40 13 十三、交通运输支出 41 14 十四、资源勘探信息等支出 42 15 十五、商业服务业等支出 43 16 十六、金融支出 44 17 十七、援助其他地区支出 45 18 十八、国土海洋气象等支出 46 19 十九、住房保障支出 47 20 二十、粮油物资储备支出 48 21 二十一、其他支出 49 22 二十二、债务还本支出 50 23 二十三、债务付息支出 51 本年支出合计 52 5328.13 5328.13 60.42 60.42 5388.55 5388.55 本年收入合计 24 4991.38 年初财政拨款结转和结余 25 397.18 年末财政拨款结转和结余 53 一般公共预算财政拨款 26 397.18 54 政府性基金预算财政拨款 27 总计 28 55 5388.55 总计 56 注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。 2018 年度部门决算☞决算报表 一般公共预算财政拨款支出决算表 公开 05 表 部门：辛集市林业局（汇总） 金额单位：万元 项目 功能分类 科目编码 小计 基本支出 项目支出 栏次 1 2 3 合计 5328.13 941.60 4386.53 208 社会保障和就业支出 80.33 80.33 20805 行政事业单位离退休 80.33 80.33 80.33 80.33 811.26 2080505 科目名称 本年支出 机关事业单位基本养老保险缴费支出 213 农林水支出 5197.79 21301 农业 375.00 375.00 375.00 375.00 2130121 21302 农业结构调整补贴 林业 4386.53 4822.79 811.26 4011.53 170.39 129.49 2130201 行政运行 299.88 2130203 机关服务 8.75 2130204 林业事业机构 640.87 2130205 森林培育 150.00 150.00 2130207 森林资源管理 68.50 68.50 2130211 动植物保护 40.00 40.00 2130221 林业产业化 30.00 30.00 2130227 林业贷款贴息 27.14 27.14 2130234 林业防灾减灾 40.00 40.00 2130299 其他林业支出 3517.65 3517.65 8.75 640.87 221 住房保障支出 50.01 50.01 22102 住房改革支出 50.01 50.01 2210201 住房公积金 50.01 50.01 注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款收入及支出情况。 2018 年度部门决算☞决算报表 一般公共预算财政拨款基本支出决算表 公开 06 表 金额单位：万元 部门：辛集市林业局（汇总） 人员经费 科目 编码 科目名称 公用经费 决算数 科目 编码 科目名称 商品和服务支出 科目 编码 决算数 科目名称 301 工资福利支出 651.79 302 30101 基本工资 264.65 30201 办公费 8.96 30701 国内债务付息 30102 津贴补贴 26.23 30202 印刷费 30702 国外债务付息 30103 奖金 3.83 30203 咨询费 310 30106 伙食补助费 30204 手续费 31001 房屋建筑物购建 30107 绩效工资 118.01 30205 水费 31002 办公设备购置 31003 专用设备购置 58.87 307 债务利息及费用支出 资本性支出 30108 机关事业单位基本 养老保险缴费 80.33 30206 电费 30109 职业年金缴费 33.94 30207 邮电费 26.12 31005 基础设施建设 30208 取暖费 13.80 31006 大型修缮 30209 物业管理费 职工基本医疗保险 缴费 公务员医疗补助缴 30111 费 30110 30112 其他社会保障缴费 0.39 30211 差旅费 30113 住房公积金 50.01 30212 30114 医疗费 30199 其他工资福利支出 303 对个人和家庭的补助 31007 信息网络及软件购置 更新 0.49 31008 物资储备 因公出国（境）费用 31009 土地补偿 维修（护）费 31010 安置补助 74.40 30214 租赁费 31011 230.94 30215 会议费 31012 拆迁补偿 30213 地上附着物和青苗补 偿 30301 离休费 30216 培训费 31013 公务用车购置 30302 退休费 30217 公务接待费 31019 其他交通工具购置 30303 退职（役）费 30218 专用材料费 31021 文物和陈列品购置 30304 抚恤金 30224 被装购置费 31022 无形资产购置 30305 生活补助 16.84 30225 专用燃料费 31099 其他资本性支出 30306 救济费 30226 劳务费 399 其他支出 30307 医疗费补助 30227 委托业务费 39906 赠与 30308 助学金 30228 工会经费 39907 国家赔偿费用支出 30309 奖励金 214.10 30229 30310 个人农业生产补贴 30399 其他对个人和家庭 的补助支出 人员经费合计 882.73 福利费 0.38 39908 30231 公务用车运行维护费 3.14 39999 30239 其他交通费用 5.98 30240 税金及附加费用 30299 其他商品和服务支出 公用经费合计 注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。 决算数 对民间非营利组织和 群众性自治组织补贴 其他支出 58.87 2018 年度部门决算☞决算报表 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 公开 07 表 部门：辛集市林业局（汇总） 金额单位：万元 预算数 公务用车购置及运行费 合计 1 因公出国（境） 费 小计 2 3 公务接待费 3.25 公务用车购置费 公务用车运行费 4 5 3.25 6 3.25 决算数 公务用车购置及运行费 合计 7 3.14 因公出国（境） 费 小计 8 9 公务接待费 公务用车购置费 公务用车运行费 10 3.14 11 12 3.14 注：本表反映部门本年度“三公”经费支出预决算情况。其中：预算数为“三公”经费年初预 算数，决算数是包括当年一般公共预算财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。 2018 年度部门决算☞决算报表 政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 公开 08 表 部门：辛集市林业局（汇总） 金额单位：万元 项目 功能分类 科目名称 科目编码 栏次 本年支出 年初结转和 本年收 结余 入 1 2 小计 基本支出 项目支出 年末结转和 结余 3 4 5 6 合计 注：本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入、支出及结转和结余情况。 本部门本年度无相关收支及结转结余等情况,按要求空表列示。 2018 年度部门决算☞决算报表 国有资本经营预算财政拨款支出决算表 公开 09 表 编制单位：辛集市林业局（汇总） 金额单位：万元 科目 功能分类科目 编码 栏次 本年支出 科目名称 小计 基本支出 项目支出 1 2 3 合计 注：本表反映部门本年度国有资本经营预算财政拨款支出情况。 本部门本年度无相关收支及结转结余等情况,按要求空表列示。 2018 年度部门决算☞决算报表 政府采购情况表 公开 10 表 编制单位：辛集市林业局（汇总） 金额单位：万元 采购计划金额 采购预算（财政性资金） 项目 总计 栏次 合 1 计 货物 合计 一般公共预 政府性基金 其他资金 算 预算 2 3 4 70.00 70.00 70.00 50.00 50.00 50.00 20.00 20.00 20.00 实际采购金额 5 非财政性资 金 6 工程 服务 采购预算（财政性资金） 项目 总计 栏次 合 1 计 货物 合计 一般公共预 政府性基金 其他资金 算 预算 2 3 69.20 69.20 69.20 49.60 49.60 49.60 19.60 19.60 19.60 4 工程 服务 注：本表反映部门本年度纳入部门预算范围的政府采购预算及支出情况。 5 非财政性资 金 6 第三部分 部门决算情况说明 2018 年度部门决算☞部门决算情况说明 一、收入支出决算总体情况说明 本部门 2018 年度收入总计 5388.55 万元，其中年初结转和结 余 397.18 万元；本年支出总计 5328.13 万元,年末结转和结余 60.42 万元。与 2017 年度决算相比，本年收入增加 2290.12 万元， 增长 73.9%，主要是石济高铁两侧、重点区域造林绿化资金增加； 本年支出增加 2666.24 万元，增长 100.16%，主要是石济高铁两侧、 重点区域造林绿化青苗费、占地补偿款等增加的项目支出。 二、收入决算情况说明 本部门 2018 年度收入合计 5388.55 万元，其中：财政拨款收 入 5388.55 万元，占 100%；事业收入 0 万元，占 0%；经营收入 0 万元，占 0%；其他收入 0 万元，占 0%。如图所示： 财政拨款收入 事业收入 经营收入 其他收入 图 1：收入构成情况 三、支出决算情况说明 本部门 2018 年度本年支出合计 5328.13 万元，其中：基本支 出 941.6 万元，占 17.67%；项目支出 4386.53 万元，占 82.32%； 经营支出 0 万元，占 0%。如图所示： 0% 18% 基本支出 项目支出 经营支出 82% 图 2：支出构成情况（按支出性质） 四、财政拨款收入支出决算情况说明 （一）财政拨款收支与 2017 年度决算对比情况 本部门 2018 年度形成的财政拨款收支均为一般公共预算财政 拨款，其中一般公共预算财政拨款本年收入 5388.55 万元,比 2017 年度增加 2290.12 万元，增长 73.9%，主要是增加了石济高铁两侧 造林占地补偿款和青苗费等项目；本年支出 5328.13 万元，增加 2666.24 万元，增长 100.16%，主要是增加了石济高铁两侧造林占 地补偿款和青苗费的项目支出。如图所示: 6000 5000 4000 系列1 3000 2000 1000 0 2017年收入 2018年收入 2017年支出 2018年支出 图 3: 2017-2018 年财政拨款收支情况 （二）财政拨款收支与年初预算数对比情况 本部门 2018 年度一般公共预算财政拨款收入 5388.55 万元， 完成年初预算的 107.18%,比年初预算增加 7.18 万元，决算数大于 预算数主要原因是人员工资和项目资金的预算调整；本年支出 5328.13 万元，完成年初预算的 105.98%,比年初预算增加 5.98 万 元，决算数大于预算数主要原因是人员工资和项目追加的预算资金 支出。如图所示: 5500 5400 5300 5200 系列1 5100 5000 4900 4800 收入预算数 收入决算数 支出预算数 图 4: 财政拨款收支预决算对比情况 支出决算数 部门决算☞部门决算情况说明 （3）财政拨款支出决算结构情况。 2018 年度财政拨款支出 5328.13 万元，主要用于以下方面： 社会保障和就业（类）支出 80.33 万元，占 1.5%；农林水支出 5197.79 万元，占 97.55%；住房保障（类）支出 50.01 万元，占 0.95%。如图所示： 0% 2% 社会保障和就业（类）支出 农林水支出 住房保障（类）支出 98% 图 5：财政拨款支出决算结构（按功能分类） （四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 2018 年度一般公共预算财政拨款基本支出 941.6 万元，其中： 人员经费 882.73 万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩 效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、住房公 积金、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、生活补助、奖励金； 公用经费 58.87 万元，主要包括办公费、邮电费、取暖费、差旅费、 福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用。 2018 年度部门决算☞部门决算情况说明 五、一般公共预算财政拨款“三公” 经费支出决算情况说 明 本部门 2018 年度“三公”经费支出共计 3.14 万元，较年初预 算减少 0.11 万元，降低 3.3%，主要是认真贯彻落实中央“八项规 定”精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支。具体情况 如下： （一）因公出国（境）费支出 0 万元。本部门 2018 年度未 发生因公出国（境）经费支出，与年初预算持平。 （二）公务用车购置及运行维护费支出 3.14 万元。本部门 2018 年度公务用车购置及运行维护费较年初预算减少 0.11 万元， 降低 3.3%,主要是采取有力措施，严格控制支出，降低公务用车保 险费、车辆维修费及燃料费等公务用车运行维护费支出。其中： 公务用车购置费：本部门 2018 年度未发生“公务用车购置” 经费支出，与年初预算持平。 公务用车运行维护费：本部门 2018 年度单位公务用车保有量 3 辆。公车运行维护费支出较年初预算减少 0.11 万元，降低 3.3%, 主要是执行中央八项规定，厉行节约，严格加强公务用车管理，采 取有力措施，降低公务用车保险费、车辆维修费及燃料费等公务用 车运行维护费支出。 （三）公务接待费支出 0 万元。本部门 2018 年度未发生公 务接待费支出，与年初预算持平。 六、预算绩效情况说明 （一）预算绩效管理工作开展情况。 2018 年，在市委、市政府的领导下，我局紧紧围绕生态文明建 设、乡村振兴战略、农业提质增效开展工作，在造林绿化、果品产 业发展、有害生物防控、森林资源保护等各方面取得显著成效。 一是对单位申报的项目进行全面梳理、加强审核，对可量化支出的 项目，推进预算编制的精细化。2018 年，主要对林业有害生物防治、 造林绿化、地下水超采综合补贴等资金进行绩效监控。 二是对纳入绩效目标管理的项目支出，全部纳入绩效监控范围， 对绩效目标运行情况进行跟踪管理和督促检查，促进绩效目标的顺 利实现，充分发挥财政资金使用效益。 三是针对每个评价项目，提出结果应用的相关建议，反馈到相关 业务管理科室，促进加强支出管理和下年度预算编制工作，加强了 绩效评价结果在预算执行、预算编制中的作用。 （二）项目绩效自评结果 石济高铁两侧造林绿化占地补偿、青苗费。流转土地完成 1.5 万亩，2018 年完成造林 1.5 万亩。完成造林任务的 100%。 花卉产业建设补助。完成了 300 亩高档藤本月季工艺造型示范 基地建设。生产的盆栽月季 “小女孩”花篮和“藤彩虹”花球分 别获得“第二届京津冀月季展 ”金、银奖。 林业有害生物防治。对春尺蠖成虫羽化情况、美国白蛾、杨扇 舟蛾成虫进行监测，上报虫情动态 12 期，发布虫情简报 10 期，下 发了《辛集市 2018 年美国白蛾防治实施方案》，组织乡镇对美国 白蛾第一代幼虫发生情况进行了踏查，在石济高铁、石黄高速、 307 国道、安新线、天王线、六前线等主干路以及市区周边重点区 域和部分乡镇农田林网进行了飞防，作业面积 3.5 万余亩。使林业 有害生物无公害防治率达到 85%以上，测报准确率达到 90%以上， 有虫株率控制在 5%以下，叶片保存率 85%以上。 地下水超采综合治理非农作物替代农作物项目。5000 亩地下水 超采综合治理造林每年每亩节水 210 立方米，间作的农作物和药材 采用了铺地膜、滴灌等节水措施，实现了真正意义的减少地下水的 使用。 （三）重点项目绩效评价结果（如有）。 七、其他重要事项的说明 （一）机关运行经费情况 本部门 2018 年度机关运行经费支出 17.21 万元，比 2017 年减 少 2.9 万元，减少 14.4%。主要原因是人员减少等。 （二）政府采购情况 本部门 2018 年度政府采购支出总额 69.2 万元，从采购类型来 看，政府采购货物支出 49.6 万元、政府采购服务支出 19.6 万元。 授予中小企业合同金额零万元，其中授予小微企业合同金额零万元。 （三）国有资产占用情况 截至 2018 年 12 月 31 日，固定资产总额为 729.62 万元，其中： 公务用车 3 辆，比上年无增减。其中应急保障用车 1 辆，执法执勤 用车 1 辆，其他用车 1 辆，其他用车主要是业务用车。 辛集市林业局固定资产占用情况表 编制部门：辛集市林业局 项 目 资产总额 1、房屋（平方米） 其中：办公用房（平方米） 单位：万元 数量 — 729.62 3,422.00 367 3,422.00 367 1 31.71 2、车辆（台、辆） 3、其他固定资产 年末数 — 330.91 （四）其他需要说明的情况 1、本部门 2018 年度基本支出结转和结余情况。2018 年度一般 公共预算财政拨款基本支出年末结转和结余 20.42 万元，其中行政 运行结转 5.61 万元，社保缴费结转 4.18 万元，林业事业机构结转 9.92 万元，住房公积金结转 0.71 万元。 2、本部门 2018 年度项目支出结转和结余情况。2018 年度一般 公共预算财政拨款项目结转和结余 40 万元，其中果品提质增效奖 补资金结转 10 万元，造林补助结转 20 万元，林业动植物保护结转 10 万元。 3、本部门 2018 年度其他应付款年末结转情况。2018 年其 他应付款结转 380.34 万元，其中一是养老保险个人缴纳未清算部 分；二是 2018 年度财政局拨付我局重点区域造林绿化占地青苗费 1587.4 万元和苗木补贴 2080.4 万元、军齐南干渠造林绿化占地补 偿款 69.3 万元，列入其他应付款科目，因个别乡镇造林尚未完工， 按规定，项目必须竣工且验收合格后才能拨款，故年末未支付款项 结转下年。 4、由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数 据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后 差额，特此说明。 第四部分 名词解释 2018 年度部门决算☞名词解释 （一）财政拨款收入：本年度从本级财政部门取得的财政拨款， 包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。 （二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所 取得的收入。 （三）其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入” “经营收入”等以外的收入。 （四）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在用当年的“财 政拨款收入”“财政拨款结转和结余资金”“事业收入”“经营收 入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积 累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥 补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。 （五）年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年仍 按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。 （六）结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从 非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。 （七）年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后 年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。 （八）基本支出：填列单位为保障机构正常运转、完成日常工 作任务而发生的各项支出。 （九）项目支出：填列单位为完成特定的行政工作任务或事业 发展目标，在基本支出之外发生的各项支出 2018 年度部门决算☞名词解释 （十）资本性支出（基本建设）：填列切块由发展改革部门安 排的基本建设支出，对企业补助支出不在此科目反映。 （十一）资本性支出：填列各单位安排的资本性支出。切块由 发展改革部门安排的基本建设支出不在此科目反映。 （十二）“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国 （境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国 （境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、 住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费 反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、 维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费 反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。 （十三）其他交通费用：填列单位除公务用车运行维护费以外 的其他交通费用。如公务交通补贴、租车费用、出租车费用、飞机、 船舶等的燃料费、维修费、保险费等。 （十四）公务用车购置：填列单位公务用车购置支出（含车辆 购置税、牌照费）。 （十五）其他交通工具购置：填列单位除公务用车外的其他各 类交通工具（如船舶、飞机）购置支出（含车辆购置税、牌照费）。 （十六）机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员 法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办 公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专 用材料以及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、 办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。 （十七）经费形式:按照经费来源，可分为财政拨款、财政性 资金基本保证、财政性资金定额或定项补助、财政性资金零补助四 类。