朔州市技工学校2021年度部门决算公开.pdf

2021 年度部门决算 朔州市技工学校 目 第一部分 录 单位概况............................................................................1 （一）部门职责.................................................................................... 2 （二）机构设置.................................................................................... 2 第二部分 2021 年度部门决算公开报表.......................................... 3 （一）收入支出决算表........................................................................4 （二）收入决算表................................................................................5 （三）支出决算表................................................................................5 （四）财政拨款收入支出决算总表....................................................6 （五）一般公共预算财政拨款支出决算表（一）........................... 6 （六）一般公共预算财政拨款支出决算表（二）........................... 7 （七）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表............... 9 （八）政府性基金预算财政拨款收入支出决算表........................... 9 （九）国有资本经营预算财政拨款支出决算表............................. 10 （十）部门决算公开相关信息统计表............................................. 10 第三部分 2021 年度部门决算情况说明........................................ 12 （一）2021 年度收入支出决算总体情况说明................................ 13 （二）2021 年度收入决算情况说明................................................ 13 （三）2021 年度支出决算情况说明................................................ 13 （四）2021 年度财政拨款收入支出决算总体情况说明................ 14 （五）2021 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况说明........ 14 （六）2021 年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明15 （七）2021 年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情 况说明.................................................................................................. 16 （八）2021 年度政府性基金预算收入支出决算情况说明............ 16 （九）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明................. 17 （十）其他重要事项的情况说明......................................................17 第四部分 名词解释..........................................................................19 第一部分 单位概况 1 （一）部门职责 根据《中共朔州市委机构编制委员会关于印发〈朔州市市直 深化事业单位改革实施方案〉的通知》（朔编字[2020]12 号）的 精神，朔州市技工学校是朔州市人力资源和社会保障局主管的一 所中等职业技术学校，为正处级，属市直全额拨款事业单位。 朔州市技工学校的主要职责是： 1.为社会各行各业培养输送合格的社会主义建设专业人才 2.承担朔州市人力资源和社会保障局再就业培训任务 （二）机构设置 本部门内设正科级机构 7 个：办公室、教务处、学生处、总 务处、保卫科、膳食科、党务办公室。 2 第二部分 2021 年度部门决算公开报表 3 （一）收入支出决算表 收入支出决算总表 公开 01 表 部门：朔州市技工学校 金额单位：元 收入 项目 支出 行次 栏次 金额 项目 1 栏次 1 二、政府性基金预算财政拨款收入 2 二、外交支出 33 三、国有资本经营预算财政拨款收入 3 三、国防支出 34 四、上级补助收入 4 四、公共安全支出 35 五、事业收入 5 五、教育支出 36 六、经营收入 6 六、科学技术支出 37 七、附属单位上缴收入 7 七、文化旅游体育与传媒支出 38 八、其他收入 8 5,344,155.05 八、社会保障和就业支出 40 10 十、节能环保支出 41 11 十一、城乡社区支出 42 12 十二、农林水支出 43 13 十三、交通运输支出 44 14 十四、资源勘探工业信息等支出 45 15 十五、商业服务业等支出 46 16 十六、金融支出 47 17 十七、援助其他地区支出 48 18 十八、自然资源海洋气象等支出 49 19 十九、住房保障支出 50 20 二十、粮油物资储备支出 51 21 二十一、国有资本经营预算支出 52 22 二十二、灾害防治及应急管理支出 53 23 二十三、其他支出 54 24 二十四、债务还本支出 55 25 二十五、债务付息支出 56 26 二十六、抗疫特别国债安排的支出 57 本年支出合计 58 28 年初结转和结余 29 结余分配 15,032,162.69 39 九、卫生健康支出 使用非财政拨款结余 340,156.55 102,000.00 15,474,319.24 59 956,735.99 年末结转和结余 30 总计 32 9 27 14,857,464.93 金额 2 一、一般公共预算财政拨款收入 本年收入合计 9,513,309.88 一、一般公共服务支出 行次 60 339,881.68 61 31 15,814,200.92 总计 62 15,814,200.92 注：本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。 4 （二）收入决算表 收入决算表 公开 02 表 金额单位：元 部门：朔州市技工学校 项目 功能分类科目编码 事 上级 业 本年收入合计 财政拨款收入 补助 收 收入 入 科目名称 栏次 1 2 3 4 经 营 收 入 附属 单位 上缴 收入 其他收入 5 6 7 合计 14,857,464.93 9,513,309.88 5,344,155.05 205 教育支出 14,415,308.38 9,071,153.33 5,344,155.05 20503 职业教育 14,415,308.38 9,071,153.33 5,344,155.05 14,415,308.38 9,071,153.33 5,344,155.05 2050303 技校教育 208 社会保障和就业支出 340,156.55 340,156.55 20899 其他社会保障和就业支出 340,156.55 340,156.55 340,156.55 340,156.55 2089999 其他社会保障和就业支出 229 其他支出 102,000.00 102,000.00 22999 其他支出 102,000.00 102,000.00 102,000.00 102,000.00 2299999 其他支出 注：本表反映部门本年度取得的各项收入情况。 （三）支出决算表 支出决算表 公开 03 表 金额单位：元 部门：朔州市技工学校 项目 功能分类科 目编码 科目名称 栏次 本年支出合计 基本支出 项目支出 1 2 3 合计 15,474,319.24 8,426,712.16 7,047,607.08 205 教育支出 15,032,162.69 8,426,712.16 6,605,450.53 20503 职业教育 15,032,162.69 8,426,712.16 6,605,450.53 2050303 技校教育 15,032,162.69 8,426,712.16 6,605,450.53 208 社会保障和就业支出 340,156.55 340,156.55 20899 其他社会保障和就业支出 340,156.55 340,156.55 340,156.55 340,156.55 2089999 其他社会保障和就业支出 229 其他支出 102,000.00 102,000.00 22999 其他支出 102,000.00 102,000.00 5 上缴上 经营 对附属单位补助 级支出 支出 支出 4 5 6 2299999 其他支出 102,000.00 102,000.00 注：本表反映部门本年度各项支出情况。 （四）财政拨款收入支出决算总表 财政拨款收入支出决算总表 公开 04 表 金额单位：元 部门：朔州市技工学校 收 项目 入 支 行 次 栏次 一、一般公共预算财政拨款 1 二、政府性基金预算财政拨款 2 三、国有资本经营财政拨款 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 本年收入合计 27 年初财政拨款结转和结余 28 一般公共预算财政拨款 29 政府性基金预算财政拨款 30 国有资本经营预算财政拨款 31 总计 32 金额 项目 1 栏次 9,513,309.88 一、一般公共服务支出 二、外交支出 三、国防支出 四、公共安全支出 五、教育支出 六、科学技术支出 七、文化旅游体育与传媒支出 八、社会保障和就业支出 九、卫生健康支出 十、节能环保支出 十一、城乡社区支出 十二、农林水支出 十三、交通运输支出 十四、资源勘探工业信息等支出 十五、商业服务业等支出 十六、金融支出 十七、援助其他地区支出 十八、自然资源海洋气象等支出 十九、住房保障支出 二十、粮油物资储备支出 二十一、国有资本经营预算支出 二十二、灾害防治及应急管理支出 二十三、其他支出 二十四、债务还本支出 二十五、债务付息支出 二十六、抗疫特别国债安排的支出 9,513,309.88 本年支出合计 年末财政拨款结转和结余 9,513,309.88 总计 行次 出 合计 2 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 政府性基 国有资本 一般公共预算 金预算财 经营预算 财政拨款 政拨款 财政拨款 3 4 9,071,153.33 9,071,153.33 340,156.55 340,156.55 102,000.00 102,000.00 9,513,309.88 9,513,309.88 9,513,309.88 9,513,309.88 注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款的总收支和年末结转结余情 况。 （五）一般公共预算财政拨款支出决算表（一） 6 5 一般公共预算财政拨款支出决算表 公开 05 表 部门：朔州市技工学校 金额单位：元 项目 功能分类科目编码 本年支出 科目名称 栏次 小计 基本支出 项目支出 1 2 3 合计 9,513,309.88 8,426,712.16 1,086,597.72 205 教育支出 9,071,153.33 8,426,712.16 644,441.17 20503 职业教育 9,071,153.33 8,426,712.16 644,441.17 9,071,153.33 8,426,712.16 644,441.17 2050303 技校教育 208 社会保障和就业支出 340,156.55 340,156.55 20899 其他社会保障和就业支出 340,156.55 340,156.55 340,156.55 340,156.55 2089999 其他社会保障和就业支出 229 其他支出 102,000.00 102,000.00 22999 其他支出 102,000.00 102,000.00 102,000.00 102,000.00 2299999 其他支出 注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款支出情况。 （六）一般公共预算财政拨款支出决算表（二） 一般公共预算财政拨款基本支出决算表 公开 06 表 部门： 朔州市 技工学 校 金额单 位：元 人员经费 科目编 科目名称 码 301 工资福利 支出 30101 基本工 资 30102 津贴补 贴 30103 奖金 公用经费 科 科 其中： 其中：基 目 科目名 目 科目名 金额 金额 基本支 本支出 编 称 称 编 出 码 码 商品和 债务利 8,060,11 7,350,16 830,78 702,01 302 服务支 307 息及费 7.83 1.28 6.85 0.88 出 用支出 国内 3,478,24 3,328,65 302 办公 46,279 29,979 307 债务付 2.00 0.00 01 费 .80 .80 01 息 国外 466,815. 450,595. 302 印刷 9,975. 9,975. 307 债务付 00 00 02 费 20 20 02 息 国内 302 咨询 307 债务发 03 费 03 行费用 7 科 其中： 目 金额 基本 编 支出 码 科目名称 310 地上附着物 11 和青苗补偿 310 12 拆迁补偿 310 公务用车购 13 置 310 其他交通工 19 具购置 金额 其中： 基本支 出 30106 伙食补 助费 30107 绩效工 资 1,821,61 1,750,14 302 4.00 0.00 05 机关事 业单位基 30108 本养老保 险缴费 840,929. 827,138. 302 82 82 06 30109 职业年 金缴费 职工基 30110 本医疗保 险缴费 公务员 30111 医疗补助 缴费 其他社 30112 会保障缴 费 住房公 30113 积金 30114 医疗费 其他工 30199 资福利支 出 对个人和 303 家庭的补 助 30301 离休费 30302 退休费 30303 退职 （役）费 30304 抚恤金 30305 生活补 助 30306 救济费 30307 医疗费 补助 30308 助学金 国外 307 债务发 04 行费用 资本性 5,000. 5,000. 水费 309 支出（基 00 00 本建设） 302 手续 04 费 电费 310 文物和陈列 21 品购置 ── 310 无形资产购 ── 22 置 房屋 16,800 10,000 309 构筑物 .92 .00 01 构建 ── 310 其他资本性 ── 99 支出 办公 302 邮电 8,000. 8,000. 309 设备购 07 费 00 00 02 置 专用 337,935. 332,332. 302 取暖 193,39 193,39 309 设备购 79 79 08 费 4.66 4.66 03 置 基础 302 物业 42,200 42,200 309 设施建 09 管理费 .00 .00 05 设 340,156. 55 46,856.6 46,080.6 302 差旅 27,999 27,999 309 大型 7 7 11 费 .50 .50 06 修缮 因公 信息 625,568. 615,224. 302 出国 309 网络及 00 00 12 （境） 07 软件购 费用 置更新 维修 302 132,79 84,997 309 物资 （护） 13 7.26 .26 08 储备 费 公务 102,000. 302 租赁 309 用车购 00 14 费 13 置 其他 597,640. 374,540. 302 会议 309 交通工 00 00 15 费 19 具购置 文物 302 培训 309 和陈列 16 费 21 品购置 无形 365,540. 365,540. 302 公务 309 资产购 00 00 17 接待费 22 置 其他 302 专用 11,800 11,800 309 资本性 18 材料费 .00 .00 99 支出 172,700. 302 被装 资本性 310 00 24 购置费 支出 房屋 27,400.0 302 专用 310 9,000.00 构筑物 0 25 燃料费 01 构建 办公 302 劳务 17,183 310 设备购 26 费 .25 02 置 专用 302 委托 310 设备购 27 业务费 03 置 基础 32,000.0 302 工会 310 设施建 0 28 经费 05 设 30309 奖励金 302 福利 184,86 184,86 310 大型 29 费 9.00 9.00 06 修缮 30310 个人农 302 公务 23,395 23,395 310 8 信息 ── 对企业补助 311 ── （基本建设） ─── ─ ── 311 ── 01 资本金注入 ─── ─ ── 311 其他对企业 ── 99 补助 ─── ─ ── 312 对企业补助 ── ── 312 ── 01 资本金注入 ── 312 政府投资基 ── 03 金股权投资 ── 312 ── 04 费用补贴 ── 312 ── 05 利息补贴 ── 312 其他对企业 ── 99 补助 24,765 .20 24,765 .20 ── 对社会保障基 313 ── 金补助 ─── ─ ── 313 对社会保障 ── 02 基金补助 ─── ─ 313 补充全国社 03 会保障基金 对机关事业 313 单位职业年金 04 的补助 ─── ─ 399 其他支出 399 06 赠与 399 国家赔偿费 07 用支出 对民间非营 399 利组织和群众 08 性自治组织补 贴 399 其他支出 ─── ─ 业生产补 贴 30311 31 用车运 .46 .46 07 网络及 行维护 软件购 费 置更新 其他 302 3,873. 310 物资 交通费 39 00 08 储备 用 税金 302 310 土地 及附加 40 09 补偿 费用 其他 302 商品和 107,21 70,400 310 安置 99 服务支 8.80 .00 10 补助 出 代缴社 会保险费 其他对 30399 个人和家 庭的补助 人员经费合计 8,657,75 7,724,70 7.83 1.28 99 855,55 702,01 2.05 0.88 公用经费合计 注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款支出明细情况（其中包括基本支出明细情况）。 （七）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 公开 07 表 部门：朔州市技工学校 金额单位：元 预算数 决算数 公务用车购置及运行费 因公出 国（境） 小计 费 合计 1 2 3 23,400.0 0 23,400.00 公务用车购置及运行费 公 公 务 务 用 公务用车 接 车 运行费 待 购 费 置 费 4 5 6 合计 7 因公出 国（境） 小计 费 8 23,395.4 6 23,400.00 9 公 务 用 公务用车 公务接待费 车 运行费 购 置 费 10 11 23,395.4 6 12 23,395.46 注：本表反映部门本年度“三公”经费支出预决算情况。其中，预算数为“三公”经费全年预算数，反映按规定程 序调整后的预算数；决算数是包括当年一般公共预算财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。 （八）政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 公开 08 表 部门：朔州市技工学校 金额单位：元 项目 本年支出 年初结转和结余 本年收入 功能分类科目编码 栏次 科目名称 年末结转和结余 小计 基本支出 项目支出 1 2 3 4 合计 注：本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入、支出及结转和结余情况。 9 5 6 （九）国有资本经营预算财政拨款支出决算表 国有资本经营预算财政拨款支出决算表 公开 09 表 部门：朔州市技工学校 金额单位：元 项目 本年支出 功能分类科目编码 科目名称 栏次 合计 基本支出 项目支出 1 2 3 合计 注：本表反映部门本年度国有资本经营预算财政拨款支出情况。 （十）部门决算公开相关信息统计表 部门决算公开相关信息统计表 公开 10 表 编制单位：朔州市技工学校 2022 年 9 月 金额单位：元 一、政府采购情况 项目 行次 采购金额 合计 1 105,040.00 货物 2 105,040.00 工程 3 服务 4 二、机关运行经费 项目 统计数 （一）行政单位 5 （二）参照公务员法管理事业单位 6 三、国有资产占用情况 （一）车辆数合计（辆） 7 1.副部（省）级及以上领导用车 8 2.主要领导干部用车 9 3.机要通信用车 10 10 1 4.应急保障用车 11 5.执法执勤用车 12 6.特种专业技术用车 13 7.离退休干部用车 14 8.其他用车 15 （二）单价 50 万元以上通用设备（台、套） 16 （三）单价 100 万元以上专用设备（台、套） 17 注：本表反映部门本年度政府采购及机关运行经费和国有资产占用情况。 11 1 第三部分 2021 年度部门决算情况说明 12 （一）2021 年度收入支出决算总体情况说明 2021 年度收入决算总计 1485.75 万元，与 2020 年相比，增加 90.19 万元，增长 6.46%，主要原因是财政拨款收入比 2020 年增 加 18.2 万元，2021 年收到 2020 年度全民技能提升培训及创业培 训补贴资金拨款比 2020 年度增加 71.78 万元等。2020 年度支出决 算总计 1547.43 万元，比 2020 年增加 191.65 万元，增长 14.14%， 主要原因是 2020 年度全民技能提升培训及创业培训补贴资金于 2021 年进行了支付，比 2020 年支付增加 220.08 万元，一般公共 预算财政拨款支出减少 28.43 万元。 （二）2021 年度收入决算情况说明 本年收入合计 1485.75 万元，其中:财政拨款收入 951.33 万 元，占 64.03%;上级补助收入 0 万元，占 0%;事业收入 0 万元，占 0%;经营收入 0 万元，占 0%;附属单位缴款 0 万元，占 0%;其他收 入 534.42 万元，占 35.97%。 （三）2021 年度支出决算情况说明 本年支出合计 1547.43 万元，其中:基本支出 842.67 万元， 占 54.46%;项目支出 704.76 万元，占 45.54%;上缴上级支出 0 万 元，占 0%;经营支出 0 万元，占 0%;对附属单位补助支出 0 万元， 占 0%。 13 （四）2021 年度财政拨款收入支出决算总体情况说明 2021 年度财政拨款收入决算总计 951.33 万元，与 2020 年相 比，减少 28.43 万元，降低 2.9%。主要原因是在职人员退休减少 4 人，财政拨款收入人员经费相应减少。2021 年度财政拨款支出 决算总计 951.33 万元，与 2020 年相比，减少 28.43 万元，降低 2.9%。主要原因是在职人员退休减少 4 人，财政拨款收入人员经 费相应减少。 （五）2021 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 1.一般公共财政拨款支出决算总体情况。2021 年度一般公共 预算财政拨款支出 951.33 万元，占本年支出合计的 61.48%。与 2020 年相比，一般公共预算财政拨款支出减少 28.43 万元，降低 2.9%。主要原因是在职人员退休减少 4 人，财政拨款收入人员经 费相应减少。 2.一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。2021 年度一般 公共预算财政拨款支出主要用于以下方面:工资福利支出 806.01 万元，占 84.73%;对个人和家庭的补助支出 59.76 万元，占 6.28%; 商品和服务支出 83.08 万元，占 8.73%; 资本性支出 2.48 万元， 占 0.26%。 14 3．一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。2021 年度一般 公共预算财政拨款支出当年预算为 862.67 万元，支出决算为 951.33 万元，完成当年预算的 115.08%。决算数大于预算数的主 要原因是追加预算等。其中： （1）人员调入等增资 26.78 万元 （2）中职免学费 15.35 万元 （3）机关事业单位计划内临时工经费 10.2 万元 （4）离休人员朱生举抚恤金、丧葬费 17.27 万元 （5）中职助学金 3.2 万元 （6）退休、死亡人员职业年金单位部分记实 34.02 万元 （7）遗属补助追加 1.84 万元 （8）年初预算未支付-20 万元 （六）2021 年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说 明 2021 年度一般公共预算财政拨款基本支出 951.33 万元，其 中：人员经费 772.47 万元，主要包括基本工资、津贴补贴、离退 休费等；公用经费 70.20 万元，主要包括办公费、水电费、差旅 费等。 15 （七）2021 年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决 算情况说明 2021 年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算 2.34 万元，比上年增加 0.15 万元，增长 6.85%，增加原因是我单位公 务用车为 2009 年购买，因使用 12 年多，维修费用增加。其中， 因公出国（境）费支出 0 万元，占 0%，比上年增加（减少）0 万 元，增长（降低）0%；公务用车购置及运行维护费支出 2.34 万元， 占 100%，比上年增加 0.15 万元，增加 6.85%，增加原因是公务用 车使用率及维修费增加；公务接待费支出 0 万元，占 0%，比上年 增加（减少）0 万元，增长（降低）0%，增加（减少）原因是当年 产生公务接待费用。具体情况如下： （1）因公出国（境）费支出 0 万元。全年使用一般公共预算 财政拨款安排的出国（境）团组 0 个，累计 0 人次。 （2）公务用车购置及运行维护费 2.34 万元,其中，公务用车 购置 0 万元，公务用车运行维护费 2.34 万元。主要用于燃油、维 修等。2021 年单位开支财政拨款的公务用车保有量为 1 辆。 （3）公务接待费 0 万元。具体是：国内公务接待支出 0 万元。 2021 年国内公务接待 0 批次，0 人次。 （八）2021 年度政府性基金预算收入支出决算情况说明 16 2021 年政府性基金预算财政拨款本年收入 0 万元，本年支出 0 万元。 （九）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明 2021 年国有资本经营预算财政拨款支出 0 万元。 （十）其他重要事项的情况说明 1．机关运行经费支出情况 单位机关运行经费支出 0 万元（与部门决算中行政单位和参 照公务员法管理的事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公 用经费之和保持一致），比 2020 年减少 0 万元，降低 0%，主要原 因是我单位为公益二类事业单位，不涉及机关运行经费支出。 2．政府采购支出情况 2021 年政府采购支出总额 10.50 万元，其中：政府采购货物 支出 10.50 万元、政府采购工程支出 0 万元、政府采购服务支出 0 万元。当年政府采购支出主要购买办公设备。 3．国有资产占用情况 截至 2021 年 12 月 31 日，单位共有车辆 1 辆，其中，主要领 导干部用车 0 辆、机要通信用车 0 辆、应急保障用车 1 辆、执法 执勤用车 0 辆、特种专业技术用车 0 辆、离退休干部用车 0 辆、 17 其他用车 0 辆；单位价值 50 万元以上通用设备 0 台（套）、单位 价值 100 万元以上专用设备 0 台（套）。 4．预算绩效管理工作开展情况 （1）项目绩效评价工作开展情况。 项目绩效目标、支出绩效评价等情况。 2021 年度单位实行绩效目标管理的项目 0 个，涉及一般公共 预算当年拨款 0 万元。 （2）绩效评价工作取得的成效。无 5.政府购买服务指导性目录。 无 18 第四部分 名词解释 19 （一）财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。 （二）上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取 得的非财政补助收入。 （三）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活 动所取得的收入。 （四）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动 之外开展非独立核算经营活动取得的收入。 （五）附属单位缴款：指事业单位附属的独立核算单位按有 关规定上缴的收入。 （六）其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入” 、 “经营收入”、“附属单位缴款”等之外取得的收入。 （七）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财 政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、 “事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情 况下，使用以前年度积累的事业基金（即事业单位当年收支相抵 后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本 年度收支缺口的资金。 （八）上年结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件变 化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包 20 括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入 的结转和结余。 （九）结余分配：反映单位当年结余的分配情况。 （十）年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因 客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有 关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事 业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。 （十一）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作 任务而发生的人员支出和公用支出。 （十二）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务 和事业发展目标所发生的支出。 （十三）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活 动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。 （十四）对附属单位补助支出：指事业单位发生的用非财政 预算资金对附属单位的补助支出。 （十五）“三公”经费：纳入同级财政预决算管理的“三公” 经费是指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公 务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反 映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培 21 训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及 租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用 等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外 宾接待）支出。 （十六）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法 管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办 公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、 专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、 办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。 （十七）其他需要解释的名词。 无 22